Анализ деятельности Центрального Банка Российской Федерации
:В соответствии с
международной практикой надзор за платежной системой является одной из важных
функций центрального банка в рамках поддержания стабильности финансовой системы
и имеет своей целью обеспечение безопасного и эффективного функционирования
платежной системы в стране. В этой связи Банком России будет продолжено
совершенствование надзора за платежными системами, функционирующими в Российской
Федерации.
Заключение
Центральный банк
Российской Федерации является главным звеном банковской системы России.
Статус, задачи, функции,
полномочия и принципы организации деятельности Центрального банка Российской
Федерации определяется Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном
Банке РФ».
Уставный капитал и
имущество Банка России является федеральной собственностью.
Основными целями Банка
России являются:
защита и обеспечение
устойчивости российского рубля, в том числе его покупательской способности и
курса по отношению к иностранным валютам;
развитие и укрепление
банковской системы РФ, т.е. Банк России является органом банковского
регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Банк России является
проводником единой государственной денежно-кредитной политики, ориентированной
на обеспечение стабильности внутренней и внешней покупательской способности
национальной денежной единицы и поддержание стабильной работы всех звеньев
российской банковской системы.
Основными целями деятельности
Банка России являются:
защита и обеспечение
устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской
Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной
системы. В 2005 году в соответствии с «Основными направлениями единой
государственной денежно-кредитной политики на 2005 год» Банком России
применялся режим управляемого плавающего валютного курса. Необходимость
использования указанного режима определялась особенностями функционирования
российской экономики, в высокой степени зависящей от внешнеэкономической
конъюнктуры. Проводимая Банком России политика валютного курса была направлена
на ограничение роста номинального эффективного курса рубля в условиях
превышения предложения иностранной валюты над спросом на внутреннем валютном
рынке, В целях уменьшения инфляционного давления Банком России осуществлялись
операции по стерилизации свободной ликвидности.
Продолжалась работа по
приведению действующей системы регулирования деятельности банков в соответствие
с международно принятыми подходами, осуществлен переход кредитных организаций
на составление финансовой отчетности в соответствии с международными
стандартами финансовой отчетности, завершено формирование системы страхования
вкладов населения в кредитных организациях. Значительное внимание уделялось
совершенствованию подходов при оценке рисков в банковской деятельности, задачам
сокращения риска потерь от проведения банками активных операций и поддержания
ликвидности.
Банк России продолжал
последовательно осуществлять деятельность по совершенствованию платежной
системы Российской Федерации. В целях реализации «Стратегии развития
банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года» от 5 апреля
2005 года, предусматривающей построение Банком России системы валовых расчетов
в режиме реального времени по крупным, срочным платежам, начата реализация
комплекса мероприятий, обеспечивающих выполнение поставленной задачи.
Значительное влияние на
развитие российской экономики в 2005 году продолжало оказывать состояние
мировых товарных рынков.
Благоприятная
внешнеэкономическая конъюнктура позволила Правительству Российской Федерации
сформировать федеральный бюджет с профицитом и увеличивать объем средств
Стабилизационного фонда Российской Федерации.
Продолжающееся улучшение
условий внешней торговли способствовало росту положительного сальдо внешней
торговли и профицита платежного баланса Российской Федерации. В российскую
экономику поступали значительные объемы иностранной валюты и, таким образом,
сохранялись условия для укрепления рубля. В условиях применения режима
управляемого плавания курса национальной валюты для ограничения темпов
повышения номинального эффективного курса рубля Банк России осуществлял покупку
иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, что привело к значительному
росту валютных резервов Российской Федерации в течение отчетного года.
В течение 2005 года Банк
России проводил операции по регулированию уровня ликвидности банковского
сектора. За счет увеличения средств на счетах Правительства Российской
Федерации в результате исполнения федерального бюджета с профицитом
абсорбировалась значительная часть свободной ликвидности. Банк России также
проводил операции по стерилизации части свободной ликвидности банковского
сектора. Все это позволило снизить инфляционный эффект, связанный с проведением
рублевых интервенций на внутреннем валютном рынке.
Операции Банка России на
внутреннем и внешнем валютных рынках, а также увеличение средств федерального
бюджета на счетах Правительства Российской Федерации обусловили соответствующие
изменения в балансе; Банка России.
Увеличение золотовалютных
резервов привело к росту средств, размещенных у нерезидентов и направленных на
приобретение ценных бумаг иностранных эмитентов. Увеличение остатков именно по
этой статье обусловило основной прирост активов баланса Банка России. Операции
Банка России по управлению активами в иностранной валюте, в т.ч.
золотовалютными резервами, в значительной степени определили финансовый
результат деятельности Банка России за 2005 год.
В условиях большого
притока рублевой ликвидности потребность кредитных организаций в заимствованиях
у Банка России в течение 2005 года была незначительной.
Увеличение доходов
населения в 2005 году стало основным фактором, определившим рост потребности экономики
в наличных деньгах и существенное увеличение остатков по статье «Наличные
деньги в обращении» баланса Банка России.
В пассиве баланса наиболее
значительный прирост по статье «Средства на счетах в Банке России» произошел в
основном за счет увеличения более чем в 2 раза остатков па счетах Правительства
Российской Федерации в результате исполнения федерального бюджета с профицитом
и накопления средств в Стабилизационном фонде Российской Федерации.
Прибыль Банка России по
итогам деятельности за 2005 год превысила соответствующие показатели
предыдущего отчетного года, что связано в основном с ростом доходов от
размещения золотовалютных резервов в условиях высоких темпов их накопления, а
также восстановлением провизии, ранее сформированных Банком России под участие
в капиталах росзагранбанков и размещенные в них активы, в связи с выходом Банка
России из состава акционеров росзагранбанков в конце 2005 года. В то же время в
отчетном году сложился также более высокий уровень расходов, обусловленный
проведением Банком России операций с использованием инструментов
денежно-кредитного регулирования в целях стерилизации свободной ликвидности
банковского сектора Российской Федерации.
Правительство Российской
Федерации и Центральный банк Российской Федерации (Банк России) рассматривают
процессы реформирования банковского сектора в качестве важного компонента
развития и укрепления рыночных основ функционирования экономики страны.
Под реформированием
банковского сектора понимается комплекс мер, последовательно осуществляемых
органами государственной власти, Банком России, кредитными организациями, их
учредителями (участниками) и иными заинтересованными лицами с целью
формирования развитого и эффективного банковского сектора, ориентированного на
реальную экономику и на удовлетворение потребностей клиентов в качественных
банковских услугах.
Основными направлениями
деятельности Правительства Российской Федерации и Банка России являются:
совершенствование
правового обеспечения банковской деятельности;
формирование благоприятных
условий для участия банков в финансовом посредничестве;
повышение эффективности
банковского регулирования и банковского надзора;
развитие конкурентной
среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;
укрепление рыночной
дисциплины в банковской сфере и обеспечение равных условий конкуренции для всех
кредитных организаций, включая банки, контролируемые государством;
повышение требований к
качеству корпоративного управления в кредитных организациях;
развитие инфраструктуры
банковского бизнеса.
Прогнозируется, что при
успешном осуществлении мероприятий, разработанных в рамках стратегии развития
банковского сектора России до 2008 года, к 1 января 2009 г. будут достигнуты
следующие совокупные показатели российской банковской системы:
активы/ВВП — 56—60 процентов;
капитал/ВВП — 7—8 процентов;
кредиты нефинансовым
организациям/ВВП — 26—28 процентов.
Правительство Российской
Федерации и Банк России исходят из того, что реальные темпы прироста основных
показателей банковского сектора (активов, капитала, кредитов и депозитов) будут
и впредь опережать темпы прироста валового внутреннего продукта, хотя различия
в соотношениях темпов прироста будут постепенно сокращаться. Банки сохранят и
укрепят свою роль ведущих финансовых посредников.
С учетом предполагаемого
роста реальных доходов населения, создания условий, необходимых для
экономического роста и развития деловой активности банков, должны существенно
увеличиться объемы кредитования малого бизнеса и населения, в том числе
ипотечного кредитования. Реализация мероприятий по реформированию других
сегментов финансового сектора экономики, в том числе пенсионной системы,
системы медицинского страхования и др., также будет способствовать активизации
операций кредитных организаций.
Правительство Российской
Федерации и Банк России исходят из необходимости развития в банковском секторе
условий для справедливой конкуренции, расширения спектра банковских услуг,
повышения привлекательности и доступности банковских услуг для населения.
Стратегическая перспектива развития структуры банковского сектора состоит в
оптимальном сочетании крупных многофилиальных банков, региональных банков
средней и небольшой величины, банков, специализирующихся на отдельных услугах
(потребительском кредитовании, ипотеке, кредитовании малого и среднего
бизнеса), расчетных и депозитно-кредитных небанковских кредитных организаций.
Целью Правительства Российской Федерации и Банка России является формирование в
среднесрочной перспективе банковского сектора, способного обеспечить предоставление
всем категориям клиентов, как на территории субъектов Российской Федерации, так
и на рынках стран "ближнего зарубежья" универсального комплекса
банковских услуг, а также банковское обслуживание российских экономических
интересов в мировой экономике. Оптимальный по своей структуре и построенный на
принципах справедливой конкуренции банковский сектор станет эффективным
инструментом аккумулирования инвестиционных ресурсов для обеспечения
ускоренного экономического роста на основе диверсификации экономики,
выравнивания уровней регионального развития, повышения качества и уровня жизни
российских граждан.
Список использованных
источников
1.
Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ.
2.
Закон РСФСР от 2 декабря 1990 г. № 394-1 «О Центральном банке РСФСР
(Банке России)» с изменениями и дополнениями, внесенными Федеральным законом №
65-ФЗ от 26 апреля 1995 г., и последующими изменениями, включая 6 августа 2001 г.
3.
Закон РСФСР от 2 декабря 1990 г. № 395-1 « О банках и банковской
деятельности в РСФСР» с изменениями и дополнениями, внесенными Федеральным
законом от 5 февраля 1996 г., и последующими изменениями, включая 7 августа 2001 г.
4.
Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
5.
Инструкция ЦБ России «О порядке регулирования деятельности банков от
01.10.97 № 1 в ред.Указаний Банка России.
6.
Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности,
составленной по российским и международным стандартам) / Под ред. Г.Н.
Щербаковой. – М.: Вершина, 2006. -464 с.
7.
Балаш В.А., Гурылева Е.К., Прокофьев С.Е. Организация денежно-кредитного
регулирования: Учеб.пособие. Саратов: Издат.центр Сарат гос.экон.академии,
1998. – 356 с.
8.
Банковское дело: Курс лекций/ Е.П. Жарковская, И.О. Арендс. – 2- изд. –
М.: Омега-Л, 2004. – 400 с.
9.
Банковское дело: Учебник/Под ред.д-ра экон.наук, проф. Г.Г. Коробовой. –
М.: Экономистъ, 2004. – 751 с.
10.
Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под
ред. Е.Ф. Жукова. — М.: Вузовский учебник, 2004. — 491 с.
11.
Барковский Н.Д. Государственный банк СССР накануне Великой отечественной
войны.//Деньги и кредит. – 2006. - №8. – с.72-76.
12.
Голикова Ю.С, Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. М.:
ООО Издательско-консалтинговая компания «ДеКА», 2000. – 263 с.
13.
Голубев С.А. Актуальные вопросы правового регулирования банковской
деятельности.//Деньги и кредит. – 2005. - №3 – с.15-19.
14.
Деньги, кредит, банки: учебник/ под ред. засл.деят.науки РФ, д-ра
экон.наук, проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС,
2005. – 560 с.
15.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под
ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. – 624
с.
16.
Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика. - М.: ЮНИТИ, 2001. – 396 с.
17.
Захаров В.С. О стратегии развития банковской системы.//Деньги и кредит.
– 2005. - № 11. – с. 26-35.
18.
Климович В.П. Основы банковского аудита: Учебник. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М,
2005. - 192 с.
19.
Медведев П.А. Совершенствование банковского законодательства.// Деньги и
кредит. – 2005. - № 1. – с. 11-17.
20.
Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело/ Пер.с
англ. М.: ИНФРА-М, 2000. – 399 с.
21.
Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых
рынков: Учеб.пособие для вузов/ Пер.с англ. М.: Аспект Пресс, 1999. – 401 с.
22.
Саркисян Г.С. Банковский надзор: генератор или тормоз развития
банковской системы.//Деньги и кредит. – 2006. - № 9. – с.21-23.
23.
Сафронов В.А. Формирование Банком России системы мониторинга финансовой
устойчивости банковского сектора.//Деньги и кредит. – 2006. - № 8. – с.16-20.
24.
Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Экспресс-справочник для студентов
вузов. Изд-е 2-е, испр. и доп. – М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр
«МарТ», 2005. – 288 с.
25.
Усатова Л.В., Сероштан М.С., Арская Е.В. Бухгалтерский учет в
коммерческих банках: Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая
корпорация «Дашков и Ко», 2006. – 404 с.
26.
Финансы, деньги, кредит в вопросах и ответах: учеб.пособие. – М.: ТК
Велби, Изд-во Проспект, 2005. – 256 с.
27.
Финансы и кредит: Пособие для сдачи экзамена/ Под ред. Г.Н.
Белоглазовой. – М.: Юрайт-Издат, 2005. – 208 с.
28.
Финансы и кредит: учебник / М.Л. Дьяконова, Т.М. Ковалева, Т.Н.
Кузьменко и др.; под ред. проф. Т.М. Ковалевой. – 2- изд.перераб. и доп. М.:
КНОРУС, 2006 – 376 с.
Приложение А
Годовой баланс по
состоянию на 1 января 2006 года (в млн. руб.)
Показатель
|
Год
|
2004
|
2005
|
АКТИВЫ
|
|
|
1. Драгоценные металлы
|
60188
|
59338
|
2. Средства, размещенные
у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов
|
3439517
|
5300576
|
3. Кредиты и депозиты
|
178378
|
25985
|
4. Ценные бумаги, из них
|
345575
|
287006
|
4.1. Ценные бумаги
Правительства Российской Федерации
|
324902
|
280756
|
5. Прочие активы, их них:
|
76502
|
81351
|
5.1. Основные средства
|
58710
|
59421
|
Всего активов
|
4100160
|
5754256
|
ПАССИВЫ
|
|
|
1. Наличные деньги в
обращении
|
1673294
|
2199180
|
2. Средства на счетах в
Банке России, из них:
|
1914817
|
3184359
|
2.1. Правительства
Российской Федерации
|
891113
|
1905206
|
2.2. Кредитных
организаций – резидентов
|
700694
|
684148
|
3. Средства в расчетах
|
220105
|
19293
|
4. Прочие пассивы
|
103901
|
141151
|
5. Капитал, в том числе:
|
188043
|
210373
|
5.1. Уставный капитал
|
3000
|
3000
|
5.2. Резервы и фонды
|
188389
|
207373
|
5.3. Убытки 1998 года
|
(3346)
|
-
|
Всего пассивов
|
4100160
|
5754256
|
Приложение Б
Счет прибылей и убытков (в
млн. Руб.)
Показатель
|
Год
|
2004
|
2005
|
ДОХОДЫ
|
|
|
Процентные доходы
|
53986
|
105600
|
Доходы от операций с
ценными бумагами
|
26750
|
51032
|
Доходы от операций с
драгоценными металлами
|
2928
|
3420
|
Доходы от участия в
капиталах кредитных и иных организаций
|
1750
|
2328
|
Чистые доходы от
восстановления провизий
|
844
|
21358
|
Прочие доходы
|
3922
|
3069
|
Итого доходов
|
90180
|
186807
|
РАСХОДЫ
|
|
|
Процентные расходы
|
3064
|
8150
|
Расходы по операциям с
ценными бумагами
|
9292
|
18471
|
Расходы по организации
наличного денежного обращения
|
6065
|
8506
|
Расходы по операциям с
драгоценными металлами
|
85
|
164
|
Прочие операционные
расходы
|
22138
|
35951
|
Расходы на содержание
служащих Банка России
|
30390
|
33625
|
Итого расходов
|
71034
|
104867
|
Финансовый результат
деятельности: прибыль
|
19146
|
81940
|
Приложение В
Отчет о полученной прибыли
и ее распределении (в млн. руб.)
Показатель
|
Год
|
2004
|
2005
|
1. Фактическая прибыль,
полученная по итогам года
|
19146
|
81940
|
2. Налоги и сборы,
уплаченные из прибыли Банка России в соответствии с Налоговым кодексом
Российской Федерации
|
45
|
54
|
3. Подлежит перечислению
в федеральный бюджет в соответствии со статьей 26 Федерального закона «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
|
15281
|
40943
|
4. Прибыль, остающаяся в
распоряжении Банка России, всего
Из нее направлено:
|
3820
|
40943
|
в Резервный фонд
|
1757
|
35959
|
на покрытие убытков,
образовавшихся по итогам деятельности Банка России в 1998 году
|
1910
|
3346
|
в Социальный фонд
|
153
|
1638
|
Приложение Д
Отчет об управлении Банком
России ценными бумагами и долями участия в капиталах организаций, входящими в
состав имущества Банка России (в млн. руб.)
Показатель
|
Год
|
2004
|
2005
|
Долговые обязательства
иностранных эмитентов, в том числе:
|
|
|
Долговые обязательства
эмитентов США
|
1561566
|
1806820
|
- с номиналом в долларах
США
|
1554956
|
1802316
|
- с номиналом в евро
|
6610
|
4504
|
Долговые обязательства
эмитентов стран ЕС
|
216353
|
413008
|
- с номиналом в долларах
США
|
-
|
9653
|
- с номиналом в евро
|
216353
|
314532
|
- с номиналом в
английских фунтах стерлингов
|
-
|
88823
|
Долговые обязательства
международных организаций
|
29669
|
43689
|
- с номиналом в долларах
США
|
10938
|
17150
|
- с номиналом в евро
|
18731
|
26539
|
Всего
|
1807588
|
2263517
|
Долговые обязательства
Правительства Российской Федерации, в том числе:
|
|
|
Долговые обязательства с
номиналом в рублях
|
226940
|
189272
|
- облигации федеральных
займов
|
223610
|
189225
|
- прочие
|
3330
|
47
|
Долговые обязательства с
номиналом в долларах США
|
97962
|
91484
|
- еврооблигации
Российской Федерации
|
89748
|
82930
|
- ОВГВЗ и ОГВЗ 1999 года
|
8214
|
8554
|
Всего
|
324902
|
280756
|
Долговые обязательства
прочих эмитентов Российской Федерации
|
-
|
130
|
Векселя кредитных
организаций
|
27
|
27
|
Итого
|
2132517
|
2544430
|
Приложение Е
Отчет о расходах на
содержание служащих Банка России (в млн. Руб.)
Наименование статей
расходов
|
Год
|
2004
|
2005
|
Оплата труда
|
23205
|
25813
|
Начисления на оплату
труда и другие выплаты
|
5039
|
4929
|
Другие выплаты служащим
|
2146
|
2883
|
Итого расходов на
содержание служащих Банка России
|
30390
|
33625
|
Приложение Ж
Отчет об исполнении сметы
капитальных вложений (в млн. руб.)
Направление капитальных
вложений
|
Утверждено на 2005 год
|
Факт за 2005 год
|
Факт за 2004 год
|
Капитальные вложения
|
10663
|
8828
|
8372
|
Капитальные вложения в
основные фонды, в том числе:
|
9809
|
8571
|
8201
|
- капитальные вложения в
области информатизации
|
4057
|
3878
|
3567
|
- капитальные вложения в
области строительства (реконструкции) и материально-технического обеспечения
деятельности Банка России (кроме организации налично-денежного оборота)
|
3737
|
2863
|
3025
|
- капитальные вложения,
связанные с организацией налично-денежного оборота
|
1112
|
952
|
830
|
- капитальные вложения,
связанные с обеспечением безопасности и охраны объектов Банка России
|
903
|
878
|
779
|
Капитальные вложения в
нематериальные активы
|
291
|
257
|
171
|
Централизованный резерв
капитальных вложений
|
563
|
-
|
-
|
Другие затраты
капитального характера
|
1048
|
836
|
870
|
Итого затрат капитального
характера
|
11711
|
9664
|
9242
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
|