Аналіз діяльності комерційного банку

По счетам класса IV «Доходы» отражаются операции балансовых счетов №960,
962, 969 и 980, относимые в аналитическом учете на отельные лицевые счета.

|Груп|Номер | |
|па |счета |Наименование счета |
|счет| | |
|ов | | |
| | |Класс IV. |
| | |ДОХОДЫ |
|4020|Процентные доходы по корреспондентским счетам |
| |4021 |Процентные доходы по счетам “Ностро” в ПРБ |
| |4022 |Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках - |
| | |нерезидентах стран членов ОЭСР |
| |4023 |Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках - |
| | |нерезидентах стран не членов ОЭСР |
| |4024 |Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках – |
| | |резидентах |
| | | |
|4100|Процентные доходы по ценным бумагам приобретенные для продажи |
| |4101 |Процентные доходы по казначейским векселям, облигациям и |
| | |другим ценным бумагам |
| |4102 |Процентные доходы по ценным бумагам банков |
| |4103 |Процентные доходы по ценным бумагам юридических лиц |
| |4104 |Процентные доходы по ценным бумагам приобретенные по |
| | |соглашениям “Репо” |
| | | |
|4200|Процентные доходы по краткосрочным размещениям на срок до 1 месяца|
| |4202 |Процентные доходы по размещениям в ПРБ |
| |4203 |Процентные доходы по размещениям в банках ПМР |
| |4204 |Процентные доходы по размещениям в банках нерезидентах |
| | | |
|4210|Процентные доходы по краткосрочным размещениям на срок от 1 месяца|
| |до 1 года |
| |4212 |По размещениям в ПРБ |
| |4213 |По размещениям в банках ПМР |
| |4214 |По размещениям в банках-нерезидентах |
| | | |
|4300|Процентные доходы по овердрафту |
| |4301 |Банкам |
| |4302 |Правительству и бюджетным организациям |
| |4303 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |
| |4304 |Предприятиям АПК |
| |4305 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |
| |4306 |Строительным организациям |
| |4307 |Торгово-посредническим предприятиям |
| |4308 |Прочим юридическим лицам |
| | | |
|4310|Процентные доходы по кредитам на срок до 1 месяца |
| |4311 |Банкам |
| |4312 |Правительству и бюджетным организациям |
| |4313 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |
| |4314 |Предприятиям АПК |
| |4315 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |
| |4316 |Строительным организациям |
| |4317 |Торгово-посредническим предприятиям |
| |4318 |Прочим юридическим лицам |
| |4319 |Физическим лицам |
| | | |
|4330|Процентные доходы по кредитам на срок от 1 месяца до 1 года |
| |4331 |Банкам |
| |4332 |Правительству и бюджетным организациям |
| |4333 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |
| |4334 |Предприятиям АПК |
| |4335 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |
| |4336 |Строительным организациям |
| |4337 |Торгово-посредническим предприятиям |
| |4338 |Прочим юридическим лицам |
| |4339 |Физическим лицам |
| | | |
|4350|Процентные доходы по среднесрочным кредитам на срок от 1 года до |
| |3-х лет |
| |4351 |Банкам |
| |4352 |Правительству и бюджетным организациям |
| |4353 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |
| |4354 |Предприятиям АПК |
| |4355 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |
| |4356 |Строительным организациям |
| |4357 |Торгово-посредническим предприятиям |
| |4358 |Прочим юридическим лицам |
| |4359 |Физическим лицам |
| | | |
|4370|Процентные доходы по долгосрочным кредитам на срок свыше 3-х лет |
| |4371 |Банкам |
| |4372 |Правительству и бюджетным организациям |
| |4373 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |
| |4374 |Предприятиям АПК |
| |4375 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |
| |4376 |Строительным организациям |
| |4377 |Торгово-посредническим предприятиям |
| |4378 |Прочим юридическим лицам |
| |4379 |Физическим лицам |
| | | |
|4390|Процентные доходы по просроченным кредитам |
| |4391 |Банкам |
| |4392 |Правительству и бюджетным организациям |
| |4393 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |
| |4394 |Предприятиям АПК |
| |4395 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |
| |4396 |Строительным организациям |
| |4397 |Торгово-посредническим предприятиям |
| |4398 |Прочим юридическим лицам |
| |4399 |Физическим лицам |
| | | |
|4430|Процентные доходы по прочим кредитам |
| |4431 |Процентные доходы по кредитным картам |
| |4432 |Процентные доходы по коммерческим учтенным векселям |
| |4433 |Процентные доходы по факторингу |
| |4434 |Процентные доходы по вексельным кредитам |
| |4435 |Процентные доходы по прочим займам, предоставленным |
| | |клиентам |
| |4436 |Процентные доходы по консорциальным кредитам |
| |4437 |Процентные доходы по просроченным кредитам |
| | | |
|4480|Платежи по финансовому лизингу |
| |4481 |Платежи от задолженности банков по финансовому лизингу |
| |4482 |Платежи от задолженности клиентов по финансовому лизингу |
| | | |
|4500|Процентные доходы по обязательным фондам банков |
| |4501 |По фонду обязательного резервирования счетов и депозитов |
| |4502 |По фонду обязательного страхования счетов и депозитов |
| | |физических лиц |
| | | |
|4550|Процентные доходы по инвестиционным ценным бумагам |
| |4551 |По государственным ценным бумагам, купленных с |
| | |инвестиционными целями. |
| |4552 |По инвестиционным ценным бумагам банков |
| |4553 |По инвестиционным ценным бумагам юридических лиц |
| |4554 |По ценным бумагам из портфеля банка, переданные в залог |
| | | |
| |Увеличение премии и дисконтов по ценным бумагам |
|4560| |
| |4561 |Увеличение дисконта по инвестиционным ценным бумагам |
| |4562 |Амортизация премии по выпущенным в обращение ценным |
| | |бумагам |
| | | |
|4570|Доходы по прямым инвестициям |
| |4571 |От инвестиций в дочерние организации |
| |4572 |От инвестиций в ассоциированные компании |
| |4573 |От инвестиций в паи и долевые участия в кредитных |
| | |организациях |
| |4574 |Доходы от инвестиций в паи и долевые участия юридических |
| | |лиц |
| | | |
|4700|Доходы/(контр-счет) убытки по торговым операциям |
| |4701 |Доходы/(контр-счет) убытки по торговле ценными бумагами |
| |4702 |Доходы/(контр-счет) убытки по торговле акциями |
| |4703 |Доходы/(контр-счет) убытки по торговле прочими ценными и |
| | |коммерческими бумагами |
| |4704 |Доходы/(контр-счет) убытки по торговле иностранной валютой|
| |4705 |Доходы/(контр-счет) убытки по переоценке иностранных |
| | |валют |
| |4706 |Доходы/(контр-счет) убытки по переоценке ценных бумаг |
| | | |
|4750|Комиссионные доходы |
| |4751 |Комиссионные доходы от услуг банка по страховым операциям |
| |4752 |Комиссионные доходы от услуг банка по продаже - покупке |
| | |ценных бумаг |
| |4753 |Комиссионные доходы от услуг по продаже - покупке |
| | |иностранной валюты |
| |4754 |Комиссионные доходы от услуг банка по трастовым операциям |
| |4755 |Комиссионные доходы от услуг банка по выданным гарантиям |
| |4756 |Комиссионные доходы от услуг банка по ведению счетов |
| | |клиентов |
| |4757 |Комиссионные доходы от услуг банка по инкассации денежной |
| | |наличности |
| |4758 |Комиссионные доходы от консалтинговых услуг |
| |4759 |Прочие комиссионные доходы |
| | | |
|4780|Доходы от реализации неторговых активов |
| |4781 |Доходы от реализации вложений в ценные бумаги |
| |4782 |Доходы от реализации основных средств |
| |4783 |Доходы от реализации материалов |
| | | |
|4790|Прочие доходы |
| |4791 |Прочие доходы |
| | | |
|4800|Процентные доходы по размещениям в головном банке |
| |4801 |Процентные доходы по размещениям в головном банке |
| |4802 |Процентные доходы по размещениям в филиалах |
| |4803 |Процентные доходы по размещениям в филиалах банка за |
| | |рубежом |
| | | |
|4900|Полученные штрафы, пени, неустойки |
| |4901 |Полученные штрафы, пени, неустойки |
| | | |
|4910|Чрезвычайные доходы |
| |4911 |Чрезвычайные доходы |
| |4912 |Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году |
| |
| |
|По счетам класса V «Расходы» отражаются операции относимые ранее на |
|балансовые счета №970, 971, 979, 980 в разрезе аналитического учета |
|Груп|Номер | |
|па |счета |Наименование счета |
|счет| | |
|ов | | |
| | |Класс V |
| | |РАСХОДЫ |
|5020|Процентные расходы по корреспондентским счетам банков |
| |5021 |Процентные расходы по средствам на счетах “Лоро” |
| |5022 |Процентные расходы по овердрафту счетов «Ностро» |
| |5023 |Процентные расходы по счетам кредитных организаций |
| | | |
|5100|Процентные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам |
| |5101 |Со сроком погашения до 1 месяца |
| |5102 |Со сроком погашения от 1 месяца до 1 года |
| |5103 |Со сроком погашения от 1 года до 3-х лет |
| |5104 |Со сроком погашения свыше 3-х лет |
| |5105 |По ценным бумагам проданным по соглашениям “Репо” |
| | | |
|5180|Процентные расходы по счетам республиканского бюджета |
| |5181 |По счетам республиканского бюджета |
| |5182 |По счетам учреждений республиканского бюджета |
| |5183 |По счетам государственных внебюджетных фондов |
| |5186 |По счетам республиканского бюджета по спецфондам |
| |5187 |По счетам учреждений республиканского бюджета по |
| | |спецфондам |
| |5188 |По текущим счетам подведомственных учреждений |
| | |республиканского бюджета |
| |5189 |По прочим счетам республиканского бюджета |
| | | |
|5190|Процентные расходы по счетам местного бюджета |
| |5191 |По счетам местного бюджета |
| |5192 |По счетам учреждений местного бюджета |
| |5194 |По счетам местного бюджета для финансирования капитальных|
| | |вложений |
| |5195 |По счетам местного бюджета для финансирования капитальных |
| | |вложений за счет собственных средств |
| |5198 |По текущим счетам подведомственных учреждений местного |
| | |бюджета |
| |5199 |По прочим счетам местного бюджета |
| | | |
|5210|Процентные расходы по счетам и депозитам до востребования |
| |юридических лиц |
| |5211 | Государственных предприятий и организаций |
| |5212 | Негосударственных предприятий и организаций |
| |5213 | Юридических лиц- нерезидентов |
| |5214 | Предпринимателей без образования юридического лица |
| |5215 | Гарантийных депозитов юридических лиц |
| |5216 | Депозитов по дебетовым картам юридических лиц |
| |5217 | По условно закрытым счетам |
| |5218 | По расчетным чекам |
| |5219 | По прочим депозитам |
| | | |
|5220|Процентные расходы по депозитам до востребования физических лиц |
| |5221 |По депозитам до востребования физических лиц |
| |5222 |По депозитам до востребования физических лиц в |
| | |иностранной валюте, типа “А” |
| |5223 |По депозитам до востребования физических лиц в |
| | |иностранной валюте, типа “В” |
| |5224 |По депозитам по дебетовым картам физических лиц |
| |5225 |По условно закрытым счетам |
| |5228 |По чековым депозитам |
| |5229 |По прочим депозитам |
| | | |
|5230|Процентные расходы по сберегательным депозитам |
| |5231 |По сберегательным депозитам физических лиц |
| |5232 |По сберегательным сертификатам |
| | | |
|5240|Процентные расходы по краткосрочным депозитам на срок до 1 месяца |
| |5241 |Банков |
| |5242 |Юридических лиц |
| |5243 |Предпринимателей без образования юридического лица |
| |5244 |Физических лиц |
| |5245 |По депозитным сертификатам |
| | | |
|5250|Процентные расходы по краткосрочным депозитам на срок от 1 месяца |
| |до 1 года |
| |5251 |Банков |
| |5252 |Юридических лиц |
| |5253 |Предпринимателей без образования юридического лица |
| |5254 |Физических лиц |
| |5255 |Депозитным сертификатам |
| | | |
|5260|Процентные расходы по среднесрочным депозитам на срок от 1 года до|
| |3-х лет |
| |5261 |Банков |
| |5262 |Юридических лиц |
| |5263 |Предпринимателей без образования юридического лица |
| |5264 |Физических лиц |
| | | |
|5270|Процентные расходы по долгосрочным депозитам на срок свыше 3-х лет|
| |5271 |Банков |
| |5272 |Юридических лиц |
| |5273 |Предпринимателей без образования юридического лица |
| |5274 |Физических лиц |
| | | |
|5310|Процентные расходы по кредитам полученным на срок до 1 месяца |
| |5311 |По овердрафту |
| |5312 |От ПРБ |
| |5313 |От других банков |
| |5314 |От международных финансовых организаций |
| | | |
|5330|Процентные расходы по кредитам полученным на срок от 1 месяца до 1|
| |года |
| |5332 |От ПРБ |
| |5333 |От банков |
| |5334 |От международных финансовых организаций |
| | | |
|5350|Процентные расходы по среднесрочным кредитам полученным на срок |
| |от 1 года до 3-х лет |
| |5352 |От ПРБ |
| |5353 |От банков |
| |5354 |От международных финансовых организаций |
| | | |
|5370|Процентные расходы по долгосрочным кредитам полученным на срок |
| |свыше 3-х лет |
| |5372 |От ПРБ |
| |5373 |От банков |
| |5374 |От международных финансовых организаций |
| | | |
|5440|Расходы на скидки по кредитам |
| |5441 |Расходы на скидки по кредитам |
| | | |
|5480|Платежи по финансовому лизингу |
| |5481 |Платежи банкам по финансовому лизингу |
| |5482 |Платежи клиентуре по финансовому лизингу |
| | | |
|5500|Процентные расходы по обязательным фондам банков |
| |5501 |По фондам обязательного резервирования счетов и депозитов |
| |5502 |По фондам обязательного страхования счетов и депозитов |
| | |физических лиц |
| | | |
|5560|Амортизация премий и дисконтов по ценным бумагам |
| |5561 |Амортизация премий по инвестиционным ценным бумагам |
| |5562 |Прирост дисконтов по выпущенным в обращении ценным бумагам|
| | | |
|5600|Амортизационные расходы |
| |5601 |Амортизация зданий и сооружений |
| |5602 |Амортизация по мебели и оборудованию |
| |5603 |Амортизация по транспортным средствам |
| |5604 |Амортизация по улучшению арендованной собственности |
| |5606 |Амортизация по основным активам, переданным в аренду |
| |5607 |Амортизация по активам, полученным в финансируемую аренду |
| |5608 |Амортизация по прочим основным средствам |
| |5609 |Амортизация по МБП |
| | | |
|5620|Амортизационные расходы по нематериальным активам |
| |5621 |Амортизация по нематериальным активам |
| | | |
|5630|Расходы на оплату труда и обязательные отчисления |
| |5631 |Расходы на оплату труда |
| |5632 |Расходы на премию |
| |5633 |Единый социальный налог |
| |5634 |Прочие выплаты |
| | | |
|5640|Расходы на недвижимость |
| |5641 |Освещение, отопление, водоснабжение |
| |5642 |Ремонт и содержание зданий |
| |5643 |Служба безопасности |
| |5644 |Выплаченная арендная плата |
| |5645 |Прочие расходы на содержание недвижимости |
| | | |
|5650|Налоги и сборы |
| |5651 |Земельный налог |
| |5652 |Налог на операции с ценными бумагами |
| |5653 |Прочие государственные налоги |
| |5654 |Налог на транспортные средства |
| |5655 |Прочие налоги и сборы |
| | | |
|5660|Другие операционные расходы |
| |5661 |Консультационные и аудиторские расходы |
| |5662 |Телекоммуникационные, почтовые и телеграфные расходы |
| |5663 |Канцелярские, типографские расходы и расходы на запасы |
| |5664 |Расходы на трастовые сборы |
| |5665 |Выплаченные комиссии и сборы |
| |5666 |Прочие операционные расходы |
| | | |
|5670|Другие хозяйственные расходы |
| |5671 |Транспортные расходы |
| |5672 |Расходы на ремонт мебели и оборудования |
| |5673 |Расходы на ремонт автотранспорта |
| |5674 |Расходы на аренду оборудования |
| |5675 |Командировочные расходы |
| |5676 |Представительские расходы |
| |5677 |Расходы на рекламу |
| |5678 |Расходы на обучение |
| |5679 |Прочие хозяйственные расходы |
| | | |
|5740|Расходы на скидки на прочие потери |
| |5741 |Расходы на скидки на прочие потери |
| | | |
|5800|Процентные расходы по займам в головном банке и филиалах |
| |5801 |Займы в головном банке |
| |5802 |Займы в филиалах |
| |5803 |Займы в филиалах банка за рубежом |
| | | |
|5900|Потери от реализации и списания неторговых активов |
| |5901 |Потери от реализации неторговых инвестиционных ценных |
| | |бумаг |
| |5902 |Потери от реализации списания основных средств |
| |5903 |Потери от реализации и списания материалов |
| | | |
|5910|Прочие расходы |
| |5911 |Прочие расходы |
| | | |
|5920|Выплаченные штрафы, пени, неустойки |
| |5921 |Выплаченные штрафы, пени, неустойки |
| | | |
|5930|Чрезвычайные расходы |
| |5931 |Чрезвычайные расходы |
| |5932 |Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году |
| | | |
|5980|Расходы по изготовлению денег |
| |5981 |Расходы по изготовлению денег |
| | | |
|5990|Подоходный налог (налог на доходы) |

Класс VI

УСЛОВНЫЕ
СЧЕТА

|Активные условные счета |
|6000|Требования по наличным сделкам |
| |6001 |Требования по поставке денежных средств по наличным |
| | |сделкам |
| |6002 |Требования по поставке денежных средств по наличным |
| | |сделкам операций с иностранной валютой |
| |6003 |Требования по поставке ценных бумаг по наличной сделке |
| | | |
|6010|Требования по срочным сделкам |
| |6011 |Требования по поставке денежных средств по срочным сделкам|
| |6012 |Требования по поставке денежных средств по срочным сделкам|
| | |операций с иностранной валютой |
| |6013 |Требования по поставке ценных бумаг по срочным сделкам |
| |6014 |Требования по выкупу ценных бумаг по обратной части РЕПО |
| |6015 |Требования по продаже ценных бумаг по обратной части РЕПО |
| | | |
|6020|Нереализованные курсовые разницы (отрицательные) |
| |6021 |Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной|
| | |валюты |
| |6022 |Нереализованные курсовые разницы по переоценке ценных |
| | |бумаг |
| | | |
|6030|Требование на получение кредитов в будущем |
| |6031 |Требование на получение кредитов в будущем |
| | | |
|Пассивные условные счета |
|6300|Обязательства по наличным сделкам |
| |6301 |Обязательства по поставке денежных средств по наличным |
| | |сделкам |
| |6302 |Обязательства по поставке денежных средств по наличным |
| | |сделкам с иностранной валютой |
| |6303 |Обязательства по поставке ценных бумаг по наличным сделкам|
| | | |
|6310|Обязательства по срочным сделкам |
| |6311 |Обязательства по поставке денежных средств по срочным |
| | |сделкам |
| |6312 |Обязательства по поставке денежных средств по срочным |
| | |сделкам с иностранной валютой |
| |6313 |Обязательства по поставке ценных бумаг по срочным сделкам |
| |6314 |Обязательства по выкупу ценных бумаг по обратной части |
| | |РЕПО |
| |6315 |Обязательства по продаже ценных бумаг по обратной части |
| | |РЕПО |
| | | |
|6320|Нереализованные курсовые разницы (положительные) |
| |6321 |Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной|
| | |валюты |
| |6322 |Нереализованные курсовые разницы по переоценке ценных |
| | |бумаг |
| | | |
|6330|Обязательства по выдаче кредитов в будущем |
| |6331 |Обязательства по выдаче кредитов в будущем |
| | | |
|6340|Выпущенные гарантии и поручительства |
| |6341 |Выпущенные гарантии и поручительства |
| | | |
|6350|Прочие условные счета |
| |6351 |Аккредитивы |
| |6352 |Расчетные документы и векселя на инкассо |
| |6353 |Акцепт переводных векселей |
| |6354 |Векселя, проданные с нашим индоссаментом |
| | | |

|Груп|Номер |Наименование счета |
|па |счета | |
|счет| | |
|ов | | |

Класс VII

СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ

|Активные счета |
|7000|Наличные денежные средства |
| |7001 |Наличные денежные средства в кассе |
| | | |
|7010|Ценные бумаги в управлении |
| |7011 |Ценные бумаги в управлении |
| | | |
|7020|Драгоценные металлы |
| |7021 |Драгоценные металлы |
| | | |
|7030|Кредиты предоставленные |
| |7031 |Кредиты предоставленные |
| | | |
|7040|Средства, использованные на другие цели |
| |7041 |Средства, использованные на другие цели |
| | | |
|7050|Расчеты по доверительному управлению |
| |7051 |Расчеты по доверительному управлению |
| | | |
|7060|Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным |
| |(купонным) долговым обязательствам |
| |7061 |Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по |
| | |процентным (купонным) долговым обязательствам |
| | | |
|7070|Текущие счета |
| |7071 |Текущие счета |
| | | |
|7080|Расходы по доверительному управлению |
| |7081 |Расходы по доверительному управлению |
| | | |
|7100|Убыток по доверительному управлению |
| |7101 |Убыток по доверительному управлению |
| | | |
|Пассивные счета |
|7300|Капитал в управлении (учредители) |
| |7301 |Капитал в управлении (учредители) |
| | | |
|7310|Расчеты по доверительному управлению |
| |7311 |Расчеты по доверительному управлению |
| | | |
|7320|Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным |
| |(купонным) долговым обязательствам |
| |7321 |Полученный накопленный процентный (купонный) доход по |
| | |процентным (купонным) долговым обязательствам |
| | | |
|7330|Доходы от доверительного управления |
| |7331 |Доходы от доверительного управления |
| | | |
|7340|Прибыль по доверительному управлению |
| |7341 |Прибыль по доверительному управлению |
|Груп|Номер |Наименование счета |
|па |счета | |
|счет| | |
|ов | | |

Класс IX

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА
|9000|Резервные фонды денежных билетов и монеты |
| |9001 |Резервные фонды в хранилищах |
| | | |
|9100|Обязательства по выданным кредитам |
| |9101 |Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам, |
| | |кроме векселей |
| |9102 |Учтенные векселя |
| |9103 |Имущество, принятое в залог, кроме ценных бумаг |
| |9104 |Гарантии и поручительства, полученные банком |
| | | |
|9110|Обязательства по полученным кредитам |
| |9111 |Ценные бумаги переданные, в залог по полученным кредитам |
| |9112 |Имущество, переданное в залог по полученным кредитам, |
| | |кроме ценных бумаг |
| | | |
|9200|Бланки ценных бумаг |
| |9201 |Бланки ценных бумаг и долговых обязательств в хранилищах |
| |9202 |Бланки ценных бумаг и долговых обязательств выданные под |
| | |отчет |
| |9203 |Бланки ценных бумаг и долговых обязательств в пути |
| |9204 |Бланки строгой отчетности |
| |9205 |Неиспользованные кредитные карты |
| | | |
|9210|Ценные бумаги |
| |9211 |Ценные бумаги и долговые обязательства других эмитентов |
| | |для размещения |
| |9212 |Ценные бумаги и долговые обязательства других эмитентов на|
| | |хранении по договорам хранения |
| |9213 |Ценные бумаги и долговые обязательства, полученные для |
| | |уничтожения |
| |9214 |Погашенные материализованные государственные ценные бумаги|
| | |для проверки и уничтожения |
| |9215 |Собственные ценные бумаги выкупленные до срока погашения |
| |9216 |Ценные бумаги, приобретенные для клиентов |
| |9217 |Ценные бумаги, приобретенные в портфель банков |
| |9218 |Долговое обязательство приобретенное банком |
| | | |
|9220|Расчетные операции и документы |
| |9221 |Расчетные документы не оплаченные в срок |
| |9222 |Расчетные документы ожидающие акцепта для оплаты |
| |9223 |Расчетные документы по факторинговым и форфейтинговым |
| | |операциям |
| |9224 |Платежные документы у иностранных корреспондентов |
| | | |
|9240|Разные ценности и документы |
| |9241 |Разные ценности и документы |
| |9242 |Разные ценности и документы отосланные и выданные под |
| | |отчет |
| |9243 |Средства, перечисленные экономическим агентам для участия |
| | |в их хозяйственной деятельности |
| |9244 |Средства на строительство, переданные в порядке долевого |
| | |участия |
| | | |
|9300|Арендные и лизинговые операции |
| |9301 |Основные средства, переданные в аренду |
| |9302 |Другое имущество, переданное в аренду |
| |9303 |Арендованные основные средства |
| |9304 |Арендованное другое имущество |
| |9305 |Машины, оборудование, транспортные и другие средства, |
| | |полученные в лизинг |
| | | |
|9400|Задолженность, списанная и вынесенная за баланс из-за |
| |невозможности взыскания. Долги списанные в убыток. |
| |9401 |Кредиты, погашенные за счет скидок на потери по кредитам |
| | |(фонда риска) |
| |9402 |Проценты, начисленные по кредитам, неоплаченным заемщиком |
| |9403 |Долги списанные в убыток |
| | | |
|9500|Источники финансирования капитальных вложений |
| |9501 |Средства нераспределенной прибыли |
| |9502 |Начисленный износ на основные средства |
| |9503 |Кредиты полученные от других банков на капитальные вложения|
| |9504 |Затраты на капитальные вложения, приобретение |
| | |нематериальных активов, оборудования для лизинга, |
| | |произведенные сверх имеющихся ресурсов |

Додаток №3

Формат файлу передачі інформації про нарахування для ПУ

Ім'я файлу у форматі puYYMMDD.CCC CCC – код підприємства ПУ

Унікальний код абонента

Код послуги

Сума, нарахована ПУ

Сума, оплачена абонентом

Примітка – містить текстову інформацію для абонента

Додаток №4

Формат файлу передачі інформації про нарахування для ППП

Ім'я файлу у форматі ppYYMMDD.PPP PPP – код ППП

Унікальний код абонента

Код підприємства ПУ

Код послуги

Сума, нарахована ПУ

Сума, нарахована ЦП

Сума, оплачена абонентом

Примітка

Касир

Додаток №5

Довідник підприємств

Унікальний код підприємства

Найменування

Пароль

Телефон

Довідник послуг

Унікальний код підприємства

Унікальний код послуги

Найменування

Рахунок зарахування (чи розділити на 2 довідники – рахунків і послуг)

Додаток №6

Формат файлу передачі даних про житлові приміщення

Унікальний код приміщення

Адреса

«Характеристики приміщення»

Дата зміни

Додаток №8.

Звітність про активи та пасиви станом на 01.01.2002 року.
|Статті звітності |Рахунки плана |Прострочені |Всього |
| |рахунків | | |
|1 |2 | |3 |
|АКТИВИ | | | |
|1.1. Грошові засоби |1010, 1093 | |375 124,62 |
|1.2. Рахунки в ПРБ |1021,1025,частина| |597 936,04 |
| |(1026,1202,1212),| | |
| |1501 | | |
|2. Держ. Боргові |1101,1551,частина| |- |
|зобов’язання, цінні |(1202,1212) | | |
|папери ПРБ | | | |
|3 Засоби в банках |1022,1023,1024,ча| |- |
| |стин 1026, | | |
| |1203,1204,1206,12| | |
| |13,1214,1216 | | |
|4. Вкладення в ЦП для |1102,1103,1104, | |238 468,00 |
|перепродажу |1105 | | |
|5. Позичкова |1300,1310,1330,13|117 047,68 |2596093,38 |
|заборгованість в т.ч. |50,1370,1390, | | |
| |1410, 1430 | | |
|5.1. банків |1301,1311,1331,13| |- |
| |51,1371,1391, | | |
| |1411 | | |
|5.2. клієнтів, всього: |1302,1303,1304,13| |2596093,38 |
| |05,1306,1307,1308| | |
| |,1312,1313,1314,1| | |
| |315,1316,1317,131| | |
| |8,1319,1332,1333,| | |
| |1334,1335,1336,13| | |
| |37,1338,1339,1352| | |
| |,1353,1354,1355,1| | |
| |356,1357,1358,135| | |
| |9,1372,1373,1374,| | |
| |1375,1376,1377,13| | |
| |78,1379,1392,1393| | |
| |,1394,1395,1396,1| | |
| |397,1398,1399,141| | |
| |2,1413,1414,1415,| | |
| |1416,1417,1418,14| | |
| |19,1431,1432,1433| | |
| |,1434,1435,1436,1| | |
| |437,1438 | | |
|5.2.1. Підприємствам та|1302,1303,1304,13| |2341243,98 |
|організаціям |05,1306,1307,1308| | |
| |,1312,1313,1314,1| | |
| |315,1316,1317,131| | |
| |8,1332,1333,1334,| | |
| |1335,1336,1337,13| | |
| |38,1352,1353,1354| | |
| |,1355,1356,1357,1| | |
| |358,1372,1373,137| | |
| |4,1375,1376,1377,| | |
| |1378,1392,1393,13| | |
| |94,1395,1396,1397| | |
| |,1398,1412,1413,1| | |
| |414,1415,1416,141| | |
| |7,1418,1431,1432,| | |
| |1433,1434,1435,14| | |
| |36,1437,1438 | | |
|5.2.2. Фізичним осоьам |1319,1339,1359,13| |254 849,40 |
| |79,1399,1419 | | |
|6. Прострочені відсотки|1726 | |124 154,04 |
|7. Засоби, передані в |1480 | |- |
|лізинг | | | |
|8. Іммобілізаціонні |1600,1610,1631,16| |920 868,20 |
|засоби, всього |32,1658, за | | |
| |мінусом | | |
| |(1621,1640) | | |
|8.1 ОЗ, нематеріальні |1600,1610,1658 за| |818 717,52 |
|активи |мінусом | | |
| |(1621,1640) | | |
|8.2 МШП |1631 за мінусом | |42 388,74 |
| |1649 | | |
|8.3 Хозматеріали, |1632, 1633 | |59 761,94 |
|камені та немонетарні | | | |
|драгметали | | | |
|9. Довгострокові |Частина | |501 976,68 |
|вкладення в ЦП, долі |1552,1553,1554,15| | |
| |55,1570 за | | |
| |мінусом 1561 | | |
|10. Прострочені активи |1091,1092,1094,(1| |1284554,8 |
| |180-2170), | | |
| |1650,1661,1662,16| | |
| |63,1664,1665,1667| | |
| |,1710,1721,1722,1| | |
| |723,1724,1725,172| | |
| |7,1728,1770,1780,| | |
| |1800,1810 | | |
|11. Витрати банку |Усі рахунки V | |- |
| |класу, за мінусом| | |
| |5700,5900,5912 | | |
|12. Збитки |5700,5900,5912 | |- |
|13. ВСЬОГО (1.1+.+12) | | |6 639 175,76 |
|14. Фонд ризику |1470 | |176 189,80 |
|15 Витрати майбутніх |1700,1740,1750 | |12 647,74 |
|періодів | | | |
|16. Всього активів | |117 047,68 |6 475 633,70 |
|(13-14+15) | | | |
|ПАСИВИ | | | |
|17. Кредити, всього |2310,2330,2350,23| |- |
| |70,2390 | | |
|17.1 від ПРБ |2312,2332,2352,23| |- |
| |72,2391 | | |
|18. засоби банків |2021,2022,2023 | |- |
|кореспондентів | | | |
|19. Засоби клієнтів, | | |4 438 961,46 |
|всього | | | |
|19.1 Засоби клієнтів |2027, частина | |3 107 154,12 |
|юр.особ |2091,2093,2094,20| | |
| |96,2180,2190,2210| | |
| |,2241,2242,2243, | | |
| |частина | | |
| |2246,2251,2252,22| | |
| |53,2261,2262,2263| | |
| |,2271,2272,2273 | | |
|19.2 Засоби клієнтів |Частина | |1 331 807,34 |
|фіз.особ |2091,2220,2231,22| | |
| |44, частина | | |
| |2246,2254,2264,22| | |
| |74 | | |
|20. випущені боргові |2100,2232,2245,22| |- |
|зобов’язання |55 за мінусом | | |
| |2110 | | |
|21. Інші зобов’язання |2092,2170-1180,24| |1 665 943,16 |
| |80,2650,2660,2740| | |
| |,2750,2770,2780,2| | |
| |790,2800,2810 | | |
|22. Всього (17+..+21) | | |6104904,62 |
|23.Доходи майбутніх |2700,2710,2720 | |176 252,52 |
|періодів | | | |
|24.Власні засоби |3000,3040,3050,30| |194 476,56 |
| |70 за мінусом | | |
| |3090,3100,1666 | | |
|25. Доходи банку |Рахунки класу IV | |- |
|26. Всього пасивів | | |6 475 633,70 |
|(22+..+25) | | | |
|ПОКАЗНИКИ ЛІКВІДНОСТІ | | | |

-----------------------

Комплексний

аналіз банківської діяльності

Оцінка фінансово-економічної ситуації в країні.

Інтегрована оцінка фінансової стійкості.

Оцінка бізнес-плану банка

Аналіз власних, запозичених і залучених коштів

Аналіз фінансового стану позичальника

Аналіз активів

Аналіз додержання економічних нормативів

Аналіз доходів, витрат і прибутковості

Аналіз банківських ризиків

Аналіз ліквідності

За терміном залучення

Термін залучення не обмежений

Термін залучення більше року

Термін залучення менше року

Термін не визначений

Спосіб розрахунку

Власний капітал, що споживається

Неробочий (“мертвий”) власний капітал

Робочий власний капітал

Характер використання в банківський діяльності

Балансовий власний капітал

Нормативний власний капітал

Статутний капітал

Нерозподілений прибуток

Субординований капітал

Резервний капітал та інші спеціальні фонди і резерви

Порядок та джерела формування

Характер використання власниками

Власний капітал, що нагромаджується

Іноземний власний капітал

Резидентність

Національний власний капітал

Державний власний капітал

Колективний власний капітал

Форма власності

Приватний власний капітал

Власний капітал у формі фінансових активів

Власний капітал в матеріально-речовій формі

Форма інвестування

Власний капітал в грошовій формі

Пайовий власний капітал

Організаційно-правова форма діяльності банку

Акціонерний власний капітал

Класифікаційні ознаки видів власного капіталу

Слухач гр. ЗФ-02 Кобилянська Світлана
Володимирівна

Керівник викладач Бережна Леся Віталіївна

До захисту

на ДІК допустити
___________________

(підпис, дата)

Декан факультету

перепідготовки фахівців доц. Веретільник Т.І.

Основний сервер системи

Банк №1

ПУЖКХ

Банк №2

УВКХ

Вузел зв’язку

Тепломережі

Пошта

МБТИ

ПУКХБ

Пенсійний фонд

ГАЗ

РЭС

Податкова інспекція

Інші організації

Паспортний стіл

Банк одержувача

Банк одержувача

Бухгалтерия

ППКП №1

ППКП №2

ППКП №3

платник

платник

платник

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10