Деловая игра
p> Приложение № 10 Расчеты коэффициентов, их анализ и примерные выводы-рекомендации по заключению договора Коэффициенты, рассчитываемые при анализе кредитоспособности предприятий-заемщиков
|№ |Название |Методика расчета коэффициентов |Оптимальные |
|п/|коэффициентов | |значения |
|п | | | |
|1.|Коэффициент | Денежные средства | |
| |ликвидности |+Краткосрочные финансовые вложения |более 0,7 |
| | |Краткосрочные обязательства | |
|2.|Коэффициент |Оборотные активы | |
| |покрытия |Краткосрочные обязательства |от 2,0 до 3,0 |
|3.|Коэффициент |Источники собственных средств | |
| |автономии |Валюта (итог) баланса |более 0,5 |
|4.|Коэффициент | | |
| |соотношения |Источники заемных средств |менее 1,0 |
| |заемных и |Источники собственных средств | |
| |собственных | | |
| |средств | | |
|5.|Наличие | |Достаточны для |
| |собственных |Источники собственных средств |покрытия запасов и |
| |оборотных |+ Долгосрочные кредиты и займы |затрат, а также |
| |средств |- Внеоборотные активы |краткосрочных |
| | | |финансовых вложений |
|6.|Коэффициент | | |
| |обеспеченности |Собственные оборотные средства |Более 0,6-0,8 |
| |запасов и |запасы и затраты | |
| |затрат | | |
| |собственными | | |
| |источниками | | |
|7.|Коэффициент |Собственные оборотные средства | |
| |маневренности |Источники собственных средств |более 0,5 |
| |собственных | | |
| |средств | | |
Критерии оценки класса кредитоспособности ссудозаемщиков
|№ |Наименование |1 класс - |П класс - |Ш класс - |
|п/п|показателей |надежный |неустойчивый |ненадежный |
| | |заемщик |заемщик |заемщик |
|1. |Коэффициент ликвидности|0,7 и более |от 0,5 до 0,7 |Менее 0,5 |
|2. |Коэффициент покрытия |2,0 и более |от 1,0 до 2,0 |Менее 1,0 |
|3. |Коэффициент автономии |Более 0,5 |от 0,4 до 0,5 |Менее 0,4 |
|4. |Наличие собственных |Достаточны для |Достаточны для|не покрывают |
| |оборотных средств |покрытия запасов|покрытия |запасов и |
| | |и затрат, а |запасов и |затрат |
| | |также |затрат | |
| | |краткосрочных | | |
| | |финансовых | | |
| | |вложений | | |
|5. |Коэффициент соотношения| Чем ниже уровень, тем выше кредитоспособность|
| |заемных и собственных |предприятия |
| |средств | |
Макет таблицы для оценки класса кредитоспособности предприятия-заемщика
|№ |Показатели |на начало |на конец года|изменения |
| | |года | |(+,-) |
|1. |Коэффициент ликвидности | | | |
|2. |Коэффициент покрытия | | | |
|3. |Коэффициент автономии | | | |
|4. |Коэффициент соотношения | | | |
| |заемных и собственных | | | |
| |средств | | | |
|5. |Наличие собственных | | | |
| |оборотных средств | | | |
|6. |Коэффициент обеспеченности | | | |
| |запасов и затрат | | | |
| |собственными источниками | | | |
|7. |Коэффициент маневренности | | | |
| |собственных средств | | | |
РАСЧЕТ показателей для оценки кредитоспособности предприятия «Аэлита» 1. Коэффициент ликвидности 292343 - 126826 - 127
на начало года = ---------------------------------- = 0,57 II
класс 290617 387235 - 149069 - 1043
на конец года = ---------------------------------- = 0,87
I класс 338415 - 64371
2. Коэффициент покрытия
292343 - 1610
на начало года = ------------------------ = 1,0 II класс 290617 387235 - 11610
на конец года = ------------------------ = 1,37 I
класс 338415 - 64371
3. Коэффициент автономии
388242
на начало года = --------------- = 0,57 I класс 678859 450336
на конец года = --------------- = 0,57 I класс 788751
4. Коэффициент соотношения заемных и собственных средств
290617
на начало года = -------------- = 0,75 I класс 388242 338415
на конец года = -------------- = 0,75 I класс 450336
5. Наличие собственных оборотных средств
на начало года = 388242 - 386516 = 1726
на конец года = 450336 - 401516 = 48820 Запасы и затраты на начало года = 126826 + 127 = 126953
на конец года = 149069 + 1043 = 150112 Покрытие запасов и затрат собственными оборотными средствами. на начало года = 1726 - 126953 = -125227 не покрыты
на конец года = 48820 - 150112 = - 101292 не покрыты
6. Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными источниками
1726
на начало года = ------------ = 0,01 126953 48820
на конец года = ------------- = 0,33 150112
7. Коэффициент маневренности собственных средств
1726
на начало года = ------------ = 0,004 388242 48820
на конец года = ------------- = 0,11 450336 Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика «Аэлита»
|№ |Показатели |на начало |на конец года|изменения |
| | |года | |(+,-) |
|1. |Коэффициент ликвидности |0,57 |0,87 |+0,30 |
|2. |Коэффициент покрытия |1,0 |1,37 |+0,37 |
|3. |Коэффициент автономии |0,57 |0,57 |- |
|4. |Коэффициент соотношения | | | |
| |заемных и собственных |0,75 |0,75 |- |
| |средств | | | |
|5. |Наличие собственных |1726 |48820 |+47094 |
| |оборотных средств | | | |
|6. |Коэффициент обеспеченности| | | |
| |запасов и затрат |0,01 |0,33 |+0,32 |
| |собственными источниками | | | |
|7. |Коэффициент маневренности |0,004 |0,11 |0,106 |
| |собственных средств | | | |
Вывод: Произведенные расчеты позволяют сделать вывод о том, что предприятие «Аэлита» относится ко П классу кредитоспособности, то есть является неустойчивым заемщиком. По сравнению с началом года, финансовое положение предприятия несколько улучшилось: так как увеличились коэффициенты ликвидности и покрытия, возросло наличие собственных оборотных средств. Ранее полученная краткосрочная ссуда погашена своевременно. Вместе с тем, уровень коэффициента обеспеченности запасов и затрат собственными источниками, а также коэффициента маневренности - очень низок.
Кроме того, собственных оборотных средств предприятия не достаточно для покрытия запасов и затрат. Таким образом, можно констатировать, что предприятие испытывает финансовые затруднения. Решение вопроса о выдаче ссуды может быть принято после маркетингового исследования рынка ООО «Аэлита» и при наличии надежной формы обеспечения. РАСЧЕТ показателей для оценки кредитоспособности предприятия «Эльф» 1. Коэффициент ликвидности 161440 - 120980
на начало года = --------------------------- = 0,52 II
класс 78920 - 590 374440 - 279010
на конец года = --------------------------- = 0,51 II
класс 188350 - 2060
2. Коэффициент покрытия
161440 - 4000
на начало года = ----------------------- = 2,01 I класс 78920 - 590 374440
на конец года = ----------------------- = 2,01 I
класс 188350 - 2060
3. Коэффициент автономии
279270
на начало года = --------------- = 0,59 I класс 473340 333790
на конец года = --------------- = 0,59 I класс 565740
4. Коэффициент соотношения заемных и собственных средств
115150 + 78920
на начало года = ------------------------- = 0,69 I
класс 279270 43600 + 188350
на конец года = ------------------------- = 0,69 I
класс 333790
5. Наличие собственных оборотных средств
на начало года = 279270 + 115150 - 311900 = 82520
на конец года = 333790 + 43600 - 191300 = 186090 Запасы и затраты на начало года = 120980
на конец года = 279010 Покрытие запасов и затрат собственными оборотными средствами. на начало года = 82520 - 120980 = - 38460 не покрыты
на конец года = 186090 - 279010 = - 92920 не покрыты
6. Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными источниками
82520
на начало года = ------------ = 0,68 120980 186090
на конец года = ------------- = 0,67 279010
7. Коэффициент маневренности собственных средств
82520
на начало года = ------------- = 0,3 279270 186090
на конец года = ------------- = 0,56 333790 Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика «Эльф» |№ |Показатели |на начало |на конец года|изменения |
| | |года | |(+,-) |
|1. |Коэффициент ликвидности |0,52 |0,51 |-0,01 |
|2. |Коэффициент покрытия |2,01 |2,01 |- |
|3. |Коэффициент автономии |0,59 |0,59 |- |
|4. |Коэффициент соотношения | | | |
| |заемных и собственных |0,69 |0,69 |- |
| |средств | | | |
|5. |Наличие собственных |82520 |186090 |+103570 |
| |оборотных средств | | | |
|6. |Коэффициент обеспеченности| | | |
| |запасов и затрат |0,68 |0,67 |-0,01 |
| |собственными источниками | | | |
|7. |Коэффициент маневренности |0,3 |0,56 |+0,26 |
| |собственных средств | | | |
Вывод: Данные произведенных расчетов свидетельствуют о том, что предприятие «Эльф» является платежеспособным и финансово устойчивым. По большинству показателей предприятие можно считать надежным ссудозаемщиком и отнести к 1 классу.
Однако следует обратить внимание на недостаточно высокий уровень коэффициента ликвидности, а также на то, что собственные оборотные средства не покрывают запасы и затраты. Кредит может быть выдан под Гарантию торговой фирмы «Ваш дом». Приложение № 11 Бланковая документация, используемая в ходе деловой игры Приложение к приказу МФ РФ от 27.03.96 № 31 Утверждена министерством финансов Российской Федерации для бухгалтерской отчетности 1996г.
|Бухгалтерский баланс |КОДЫ |
| |на __________ 199__ г. | | |
|Форма № 1 по ОКУД |0710001 |
|Дата (год, месяц, число) | |
|по ОКОП | |
|Организация | |по ОКОНХ | |
|Отрасль (вид | |по КОПФ | | |
|деятельности) | | | | |
|Организационно-правовая форма | |по ОКПО | |
|Орган управления государственным имуществом |по СОЕИ | |
|Единица измерения:| |Контрольная сумма | |
|Адрес | | |
|Дата высылки | |
|Дата получения | |
|Срок представления | |
|АКТИВ |Код |На |На |
| |стр.|начало |конец |
| | |года |года |
|1 |2 |3 |4 |
|I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
|Нематериальные активы (04, 05) |110 | | |
|в том числе: | | | |
|организационные расходы |111 | | |
|патенты, лицензии, товарные знаки (знаки | | | |
|обслуживания), иные аналогичные с перечисленными |112 | | |
|права и активы | | | |
|Основные средства (01, 02, 03) |120 | | |
|в том числе: | | | |
|земельные участки и объекты природопользования |121 | | |
|здания, машины, оборудование и другие основные |122 | | |
|средства | | | |
|Незавершенное строительство (07, 08, 61) |123 | | |
|Долгосрочные финансовые вложения (06, 56, 82) |130 | | |
|в том числе: | | | |
|инвестиции в дочерние общества |131 | | |
|инвестиции в зависимые общества |132 | | |
|инвестиции в другие организации |133 | | |
|займы, предоставленные организациям на срок более| | | |
|12 месяцев |134 | | |
|собственные акции, выкупленные у акционеров |135 | | |
|прочие долгосрочные финансовые вложения |136 | | |
|Прочие внеоборотные активы |140 | | |
|Итого по разделу I |190 | | |
| | | | |
|АКТИВ |Код |На |На |
| |стр.|начало |конец |
| | |года |года |
|1 |2 |3 |4 |
|II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
|Запасы |210 | | |
|в том числе: | | | |
|сырье, материны и другие аналогичные ценности |211 | | |
|(10, 15,16) | | | |
|животные на выращивании и откорме (11) |212 | | |
|малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, |213 | | |
|13) | | | |
|затраты в незавершенном производстве (издержках | | | |
|обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |214 | | |
|готовая продукция и товары для перепродажи (40, |215 | | |
|41) | | | |
|товары отгруженные (45) |216 | | |
|расходы будущих периодов (31) |217 | | |
|Налог на добавленную стоимость по приобретенным | | | |
|ценностям (19) |218 | | |
|Дебиторская задолженность (платежи по которой | | | |
|ожидаются более чем через 12 месяцев после |220 | | |
|отчетной даты) | | | |
|в том числе: | | | |
|покупатели и заказчики (62, 76) |221 | | |
|векселя к получению (62) |222 | | |
|задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |223 | | |
|задолженность участников (учредителей) по взносам| | | |
|в уставный капитал (75) |224 | | |
|авансы выданные |225 | | |
|прочие дебиторы |226 | | |
|Дебиторская задолженность (платежи по которой | | | |
|ожидаются в течение 12 месяцев после отчетный |230 | | |
|даты) | | | |
|в том числе: | | | |
|покупатели и заказчики (62, 76) |231 | | |
|векселя к получению (67) |232 | | |
|задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |233 | | |
|задолженность участников (учредителей) по взносам| | | |
|в уставный капитал (75) |234 | | |
|авансы выданные (61) |235 | | |
|прочие дебиторы |236 | | |
|Краткосрочные финансовые вложения (58, 82) |240 | | |
|в том числе: | | | |
|инвестиции в зависимые общества |241 | | |
|собственные акции выкупленные у акционеров |242 | | |
|прочие краткосрочные финансовые вложения |243 | | |
|Денежные средства |250 | | |
|в том числе: | | | |
|касса (50) |251 | | |
|расчетные счета (51) |252 | | |
|валютные счета (52) |253 | | |
|прочие денежные средства (55, 56, 57) |254 | | |
|Прочие оборотные активы |260 | | |
|Итого по разделу II |290 | | |
|III. УБЫТКИ | | | |
|Непокрытые убытки прошлых лет (88) |310 | | |
|Убыток отчетного года |320 | | |
|Итого по разделу III |399 | | |
|БАЛАНС (сумма строк 190+290+ 390) | | | |
|ПАССИВ |Код |На |На |
| |стр.|начало |конец |
| | |года |года |
|1 |2 |3 |4 |
|IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | | | |
|Уставный капитал (85) |410 | | |
|Добавочный капитал (87) |420 | | |
|Резервный капитал (86) |430 | | |
|в том числе: | | | |
|резервные фонды, образованные в соответствии с | | | |
|законодательством |431 | | |
|резервы, образованные в соответствии с | | | |
|учредительными документами |432 | | |
|Фонды накопления (88) |440 | | |
|Фонд социальной сферы (88) |450 | | |
|Целевые финансирование и поступления (96) |460 | | |
|Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) |470 | | |
|Нераспределенная прибыль отчетного гола |480 | | |
|Итого по разделу IV |490 | | |
|V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | | | |
|Заемные средства (92, 95) |510 | | |
|в том числе: | | | |
|кредиты банков, подлежащие погашению более чем | | | |
|через 12 месяцев после отчетной даты |511 | | |
|прочие займы, подлежащие погашению более чем | | | |
|через 12 месяцев после отчетной даты |512 | | |
|Прочие долгосрочные пассивы |513 | | |
|Итого по разделу V |590 | | |
|VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | | | |
|Заемные средства (90,94) |610 | | |
|в том числе: | | | |
|кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12| | | |
|месяцев после отчетной паты |611 | | |
|прочие займы, подлежащие погашению в течение 12 | | | |
|месяцев после отчетной даты |612 | | |
|Краткосрочная задолженность |620 | | |
|в том числе: | | | |
|поставщики и подрядчики (60 76) |621 | | |
|векселя к уплате (60) |622 | | |
|по оплате труда (70) |623 | | |
|по социальному страхованию и обеспечению (69) |624 | | |
|задолженность перед дочерними и зависимыми | | | |
|обществами (78) |625 | | |
|задолженность перед бюджетом (68) |626 | | |
|авансы полученные (64) |627 | | |
|прочие кредиторы |628 | | |
|Расчеты по дивидендам (75) |630 | | |
|Доходы будущих периодов (83) |640 | | |
|Фонды потребления (88) |650 | | |
|Резервы предстоящих расходов и платежей (89) |660 | | |
|Прочие краткосрочные пассивы |670 | | |
|Итого по разделу VI |690 | | |
|БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |699 | | | Руководитель Главный бухгалтер Утверждена Министерством финансов Российской Федерации для бухгалтерской отчетности 1997 г. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
| |КОДЫ |
|Форма № 2 по ОКУД |0710002 |
|с 1 января по «___» _________ |Дата(год, месяц, число) | | | |
|199__г. | | | | |
|Организация | | | |
|Единица измерения | | | |
|Контрольная сумма | |
|Наименование показателя |Код |За |За |
| |стр. |отчетный|аналогичный |
| | |период |период |
|1 |2 |3 |4 |
|Выручка (нетто)от реализации товаров, | | | |
|продукции, работ, услуг (за минусом налога на| | | |
|добавленную стоимость, акцизов и аналогичных | | | |
|обязательных платежей) | | | |
|Себестоимость реализации товаров, продукции, | | | |
|работ, услуг | | | |
|Коммерческие расходы | | | |
|Управленческие расходы | | | |
|Прибыль (убыток) от реализации (стр. | | | |
|010-020-030-040) | | | |
|Проценты к получению | | | |
|Проценты к уплате | | | |
|Доходы от участия в других организациях | | | |
|Прочие операционные доходы | | | |
|Прочие операционные расходы | | | |
|Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной | | | |
|деятельности (стр 050+060-070+080+090-100) | | | |
|Прочие внереализационные доходы | | | |
|Прочие внереализационные расходы | | | |
|Прибыль (убыток) отчетного периода | | | |
|(стр.110+120-130) | | | |
|Налог на прибыль | | | |
|Отвлеченные средства | | | |
|Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного | | | |
|периода (стр. (140 - 150 - 160)) | | | | Руководитель Главный бухгалтер Гарантийное письмо
|Наименование организации-гаранта | |
|Наименование заемщика | |
|Наименование учреждения банка гаранта | |
| | |
|Наименование учреждения банка заемщика | |
| | |
|Гарантируем погашение ссуд, выданных и имеющих быть выданными в период до|
| |Вашим учреждением банка указанному заемщику на |
|(дата) | |
| |в сумме| |
| | | |
|Расчетный счет № | |
| |
|При неуплате указанных заемщиков по выданным им обязательствам, |
|гарантируем банку погашение кредита за счет наших средств. |
|Действие гарантии прекращается после погашения соответствующих ссуд. |
|Предельный срок гарантии до | |
| |(дата) |
|Руководитель организации | |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|Главный бухгалтер | |
| |(Ф.И.О., подпись) |
| | |
|Дата | |
Поручительство | |
|(наименование организации поручителя) |
| |
|(наименование учреждения |
|банка-поручителя) |
| |
|(наименование учреждения |
|банка-ссудозаемщика) | |Подписанием настоящего документа | |
| |
|(наименование организации поручителя) |
|берет на себя обязательство поручителя по ссуде, | |
|выданной | |
| |
|(наименование учреждения банка-ссудозаемщика) |
|на покупку оборудования сроком до | |
|в сумме | |
|и процентам по ним. |
|В случае неуплаты | |
|без предварительного предупреждения произведет ее погашение с учетом |
|причитающихся процентов с нашего расчетного счета |
|№ | |
|а в случае недостаточности денежных средств - путем обращения взыскания в|
|установленном порядке на другие ценности, нам принадлежащие. |
|Действие поручительства прекращается после погашения указанной ссуды. |
|Действие поручительства прекращается также в том случае, если банк в |
|тече- |
|нии |трех месяцев |со дня наступления срока обязательства заемщика не|
|предъявит платеж по данному поручительству. |
| |
|Директор | |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|Главный бухгалтер | |
| |(Ф.И.О., подпись) | М.П. Кредитная история предприятия _____________________ | | |
|Карта Заемщика | |
|Сопровождает | |(Ф.И.О. сотрудника Банка) |
|Кредитный эксперт | |(Ф.И.О. сотрудника Банка) |
| | | |
|1. Наименование | | |6. Обеспечение: |
|Заемщика | | | |
|2. Данные о фирме: | | |6.1.Что является обеспечением: |
|2.1 | | | | |
|Факт.Адрес | | | | |
|2.2 Юр.Адрес| | | | |
|2.3 Тел: | | |6.2.Собственник обеспечения и |
| | | |подт- щие это |
|Факс: | | |док-ты: | |
|2.4. Должность и ФИО | | | | |
|руководителей | | | | |
| | | |7. Балансы, срок сдачи которых |
| | | |наступил |
| | | |после предоставления кредита |
|2.5. Контактное | | |0 - «___»_____________199__г. |
|лицо | | | |
|3. Уставные документы нотар.зав. и| |8. При наличии пролонгации |
|справки | | |
|(для клиентов Банка копии уч.док.)| |8.|1-я пролонгация до |
| | |1 |«___»________199__г. |
|0 - устав | |0 -заявка-анкета |
|0 - учредитит.договор (для не | |0 - заключение |
|клиентов) | | |
|0 - свидет.о регистрации (для не | |0 - прокол согласования |
|клиентов) | | |
|0 - банковская карточка | |0 - ТЭО |
|0 - копии паспортов руководителей | |0 - пролонгация кред.дог. |
|0 - справка из ГНИ | |0 - пролонгация обеспечения |
|4. Первичные сопроводительные | |8.|2-я пролонгация до |
|док-ты: | |2.|«___»________199__г. |
|0 - заявка-анкета | |0 -заявка-анкета |
|0 - заключение | |0 - заключение |
|0 - протокол согласования | |0 - прокол согласования |
|0 - ТЭО | |0 - ТЭО |
|0 - балансы за 2 последние | |0 - пролонгация кред.дог. |
|отчетные даты с | | |
|приложением № 2 к ним | |0 - пролонгация обеспечения |
|0 - справка об оборотах по счетам | |8.3. Далее на обороте |
|0 - расшифровка деб. и кред. | |9. Комментарии |
|Задолженности | | |
|5.Начальные данные о кредите | | |
|5.1 Кредитный | | | |
|договор № | | | |
|0 - в деле |0 - отсутствует| | |
|5.2. Дата предоставления кредита | | |
| |« » 199 г. | | |
|5.3. Дата погашения кредита | | |
| |« » 199 г. | | |
|5.4. Сумма кредита и валюта: | | |
| | | | |
|5.5|Процентная | | | |
|. |ставка: | | | |
|5.6|Режим уплаты процентов: | | |
|. | | | |
| | | | |
|5.7|График погашения ссуды: | | |
|. | | | |
| | | | |
|Пенсионный фонд Российской Федерации |
|Справка для представления в банк |
| |
|(наименование банка ) |
|Выдана | |
|(наименование плательщика ) |
| |
| |
|(юридический адрес плательщика) |
|в том , что он зарегистрирован в ПФРФ по Республике Татарстан |
| |
|( региональное отделение ПФР ) |
| |
|(юридический адрес ПФР ) |
|Регистрационный номер плательщика| |
|*) Справка и копия с нее не действительна для представления в другой |
|банк. |
| | | |
|(город, район) | |( Ф.И.О. уполномоченного, подпись ) |
| | | |
|Место штампа ПФР |
|Дата выдачи | |
|ЛИНИЯ ОТРЫВА |
|уполномоченным ПФР по | |
| |(город, район) |
| |
|(почтовый адрес, уполномоченных по месту регистрации плательщиков) |
| |
|(наименование банка) |
| |
|(адрес банка) |
|Наименование плательщика взносов в ПФР | |
| |
|Регистрационный номер плательщика| |
|Вид и номер счета | |
|(ов) | |
| |(расчетный, текущий, ссудный, депозитный и иные) |
|Валютный счет № | |
|Номер счета (ов), с которого будут производится (осуществляться) расчеты |
|со своими работниками по всем видам доходов (выплат) |
| |
|(расчетный (текущий), бюджетный) |
|Корр/счет банка №| |в | |
|БИК | |Код | |
|Дата открытия счета | |
|(ов) | |
|Уполномоченный ПФР |
|М.П. |Главный бухгалтер| |
|банка | |( Ф.И.О. уполномоченного, подпись )|
| | | |
|**) Подлежит возврату банком в ПФР не позднее 5 дней со дня открытия |
|счета (ов) |
|Госналогинспекция | |району |
|по | | |
| |
|(почтовый индекс, адрес, телефон) |
| | |
|№ | | |
| |
|С П Р А В К А |
|об уведомлении налогового органа |
|о намерении налогоплательщика открыть в банке |
|или ином кредитном учреждении |
|ссудный, депозитный, валютный или иной счет *) |
|В соответствии с п.1 Указа Президента Российской Федерации от 23 мая |
|1994 года № 1006 «Об осуществлении мер по своевременному и полному |
|внесению |
|в бюджет налогов и иных обязательных платежей» представляется по |
|письменному |
|заявлению налогоплательщика для открытия в банке или ином кредитном |
|учреждении ссудного, депозитного, валютного или иного счета. |
| | |
| |
|( наименование предприятия) |
| |телефон | |
|местонахождение (почтовый индекс, адрес) | |
|Идентификационный номер налогоплательщика | |
|имеющий | |счет для осуществления операций по основной |
| | |деятельности |
| |(расчетный, | |
| |текущий) | |
|№ | |в | |
|наименование и местонахождение (почтовый) |
| |
|(индекс, адрес, телефон банка или иного кредитного учреждения) |
|уведомил налоговый | |
|орган | |
|о намерении открыть | |
| |(ссудный, депозитный, валютный или иной счет) |
| |
|Место гербовой |Начальник | |
|печати |Государственной | |
| |налоговой инспекции | |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|отдельно для открытия каждого счета |
|заполняются банком (кредитным учреждением) |
|I. Остается в банке (кредитном учреждении) |
|Открыт | |счет |
|ссудный, депозитный *), валютный или иной счет |
|№ | |Дата | |
| |(дата занесения банком или иным |
| |кредитным учреждением в книгу |
| |регистрации счетов хозорганов) |
|Отправлено извещение в Госналогинспекцию по |
| |району |
| |
|(почтовый индекс, адрес, телефон) |
|№ | |Дата | |
|Руководитель банка (кредитного | |
|учреждения) | |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|Главный бухгалтер | |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|*) с указанием срока депозитного договора |
|II. Направляется в налоговую инспекцию |
|Штамп банка (кредитного | |Госналогинспекция по |
|учреждения), РКЦ Банка России| |ГНИ по | |району|
| | | |
| |(почтовый индекс, адрес, телефон) |
| | |
|(почтовый индекс, адрес, телефон) | |
|№ | |Дата | | |
| |
|Извещение *) |
|Доводим до Вашего сведения, что налогоплательщику |
| |
| |
|( наименование предприятия) |
| |телефон | |
|местонахождение (почтовый индекс, адрес) | |
|Идентификационный номер налогоплательщика | |
|Открыт | |счет |
|ссудный, депозитный *), валютный или иной счет |
|№ | |Дата | |
| |(дата занесения банком или иным кредитным |
| |учреждением в |
| |книгу регистрации счетов хозорганов) |
|Руководитель банка (кредитного | |
|учреждения) | |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|Главный бухгалтер | |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|Место печати |
|*) направляется банком или иным кредитным учреждением не позднее 5 |
|рабочих дней после дня открытия ссудного, депозитного, валютного или |
|иного счета в банке или ином кредитном учреждении |
|**) с указанием срока депозитного договора |
Типовое заключение по кредитному проекту, передаваемое на согласование Кредитному Комитету Банка
| |Заёмщик:| | |
| |Клиент Банка:| | |
| |Сумма: | | |
| |Срок: | | |
| |Форма кредитования: | | |
| |Цели: | | |
| |Обеспечение:| | |
| | |
|Данные о Заёмщике |
|Организационно-правовая форма:| |
|Учредители | |
|Основные виды | |
|деятельности: | |
|Кредитная история в | |
|Банке: | |
| | |
|Финансовое состояние |
|Результаты оценки | |
|кредитоспособности | |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
|Анализ рынка на котором действует Заёмщик |
|Описание рынка:| |
|Доля Заёмщика на рынке:| |
|Основные факторы влияющие на рынок:| |
|Риски рынка:| |
| |
|Целевое назначение использования кредитных средств |
|Описание сделки:| |
|Риски сделки: | |
| |
|Источники погашения кредита |
|Анализ источников погашения кредитов | |
|Факторы, которые могут повлиять на своевременное погашение | |
|кредита | |
| |
| |
| |
|Предлагаемые варианты обеспечения |
|Вариант | |
|обеспечения: | |
|Оценка стоимости | |
|обеспечения: | |
|Оценка ликвидности | |
|обеспечения: | |
|Риски | |
|обеспечения: | |
| |
|Замечание по кредитному проекту |
|Финансовое состояние | |
|Заёмщика: | |
|Целевое использование | |
|средств: | |
|Обеспечение | |
|кредита: | |
|Источники возврата кредита:| |
|Контроль за обеспечением:| |
| |
|Расчёт процентной ставки |
|Сумма: | |
|Срок: | |
|Категория кредита:| |
|Базовая ставка:| |
|Маржа: | |
|Расчётная процентная | |
|ставка: | |
| |
|Резюме |
|Вывод эксперта о возможности | |
|кредитования | |
|Сумма: | |
|Срок: | |
|Процентная ставка:| |
|Назначение: | |
|Обеспечение: | |
|Дополнительное условие:| |
| | | |
|/Должность/ |/Подпись/ |
|Дата: | | |
Протокол согласования Кредитным Комитетом АКБ «СБС-Агро» вопроса о предоставлении кредита
| | |Наименование | |
|заемщика: | |
|Банк: | |
|Условия кредита: | |
| |
| |
| |
|Председатель | | |
|Кредитного Комитета | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
|Начальник кредитного | | |
|отдела | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | | Дата КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР |г. __________________ |«____» _________ 199__г. |
| |
|( наименование и местонахождение банка ) |
| |именуемый в дальнейшем «БАНК», в лице | |
| |действующего на основании| |
| |
|( наименование и местонахождение заемщика) |
|именуемый в дальнейшем "ЗАЕМ ЩИК", в лице| |
|действующего на | |
|основании | |
|заключили между собой нижеследующий договор: |
| |
|1.Банк принимает на себя обязательства: |
|1.1. Предоставить заемщику кредит в | |на срок | |
|сумме | | | |
| |исходя из следующего |
| |расчета: |
| |
|Первоначальный размер кредита и плата за него (тыс. руб.) |
| |
|Объекты и виды кредита |Сумма выдачи |Проценты |Дата |
| | |погашения | |
|Краткосрочные кредиты | | | |
|Сроки погашения | | | |
|Долгосрочные кредиты | | | |
|Итого : | | | |
| |
|1.2. Открыть для предоставления кредита ссудный| |
|счет | |
|Кредит предоставляется | |
|путем | |
| |
| |
| |
|2. Заемщик обязуется: |
|2.1. Обеспечить использование кредита на следующие цели: |
| |
| |
| |
|2.2. Предоставить в залог свободное от залога имущество, которое находится|
|в собственности заемщика или принадлежит заемщику на праве полного |
|хозяйственного ведения: |
|- |
| |
| |
|Застраховать ценности, принятые в залог. |
|2.3.Предоставить гарантии | |
|(поручительства) | |
|2.4.Погасить полученные ссуды в сроки согласно принятым обязательствам |
|(обязательствам- поручениям, платежными поручениями, наличными деньгами и |
|другие) |
| |
|2.5. Уплачивать банку за пользование ссудами проценты в следующем порядке:|
| |
|(периодичность уплаты) |
| |
|(способ оплаты) |
|2.6. Предоставлять банку установленные основными положениями плановые и |
|отчетные данные, расчеты и другие материалы, необходимые для планирования |
|и выдачи кредитов (оговариваются перечень плановых и отчетных данных, |
|формы расчетов и сведений, а также сроки их представления). |
| |
| |
| |
| |
|3. Банк имеет право: |
|3.1. Осуществлять наблюдение и контроль за хозяйственно-финансовой |
|деятельностью заемщика и залогом: |
| |
| |
| |
| |
|3.2.1. Заемщик - юридическое лицо. В случае нарушения заемщиком |
|обязательств по кредит ному договору: прекращать выдачу новых ссуд ; |
|досрочно погашать ранее выданные кредиты в бесспорном порядке при |
|нарушении кредитного договора и его обеспечения; досрочно взыскивать в |
|случаях: |
| |
|(указать каких) |
|с соблюдением претензионного порядка через государственный арбитраж (суд) |
|. В этом случае банк извещает заемщика не позднее чем за 5 дней до |
|предъявления задолженности ко взысканию. Заемщик в указанный срок |
|представляет платежное поручение на погашение ссуды, которое принимается |
|банком независимо от наличия средств на счете. При отсутствии средств |
|ссуда относится на счет просроченных ссуд. Погашение производится в |
|порядке календарной очередности платежей. |
|При непризнании заемщиком претензии и непредставлении им платежного |
|поручения на погашение задолженности непогашенная ссуда |
| |
|(указать действия банка) |
| |
|3.2.2. Заемщик - физическое лицо. В случае нарушения заемщиком |
|обязательств по кредитному договору: |
|прекращать выдачу новых ссуд; |
|досрочно погашать ранее выданные кредиты |
| |
|При этом банк извещает заемщика о досрочном взыскании ссуды, который |
|обязан в недельный срок со дня уведомления погасить задолженность по ссуде|
|либо представить документ, свидетельствующий о перечислении средств в |
|погашение долга. |
|При непогашении ссуды в срок задолженность |
| |
| |
|(указать действия банка) |
| |
| |
|3.3. Объявлять заемщика, не выполняющего свои обязательства по расчетам с |
|банком, неплатежеспособным с публикацией об этом в печати. Расходы по этим|
|операциям несет |
| |
| |
|До принятия мер по финансовому оздоровлению очередность платежей по |
|задолженности заемщика определяется банком. |
|3.4. При неплатежеспособности заемщика свыше 6 месяцев ставить вопрос |
|перед |
| |
| |
|о передаче оперативного управления администрации, назначенной с участием |
|банка; |
|о реорганизации; |
|о ликвидации; |
|4. Заемщик имеет право: |
|4.1. Досрочно расторгнуть договор, погасив задолженность по ссудам банка и|
|начисленным процентам за пользование кредитами. |
| |
| |
| |
|ЗАЕМЩИК | |БАНК |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
|РУКОВОДИТЕЛЬ | |УПРАВЛЯЮЩИЙ |
| | | |
|(подпись) | |(подпись) |
|дата ____________ | |дата ____________ |
|М.П. | |М.П. |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|
