Дослідження організаційно-економічного стану діяльності підприємства на зовнішніх ринках на прикладі відкритого акціонерного товариства "Міжнародний комерційний банк"

рівнем коштів міжбанківського кредитування 4,4% від загального обсягу пасивів балансу банку, що нижче рівня цього виду ресурсів в середньому банку банківської системи (15,9%) та значно нижче рівня цього виду ресурсів „перемінної вартості” в АКБ „Укрексімбанк" (34,3%);

рівнем коштів власного капіталу 13,1% від загального обсягу пасивів балансу банку, що вище рівня цього виду ресурсів в середньому банку банківської системи (12,65%) та вище рівня цього виду ресурсів в АКБ „Укрексімбанк" (10,3%);

б) кредитний портфель ВАТ „МКБ” характеризується:

рівнем кредитів, наданих юрособ, 59,0% від загального обсягу активів балансу банку, що вище рівня цього виду кредитів в середньому банку банківської системи (49,2%) та нижче рівня цього виду кредитів в АКБ „Укрексімбанк" (68,0%);

рівнем кредитів, наданих фізособам, 10,9% від загального обсягу активів балансу банку, що нижче цього виду кредитів в середньому банку банківської системи (14,9%) та значно вище рівня цього виду кредитів в АКБ „Укрексімбанк" (0,9%);

рівнем вкладення активів в цінні папери 3,4% від загального обсягу активів балансу банку, що нижче рівня цього виду активів в середньому банку банківської системи (5,5%) та вище рівня цього виду актив в АКБ „Укрексімбанк" (2,5%);

рівнем наданих міжбанківських коштів іншим банкам 2,3% від загального обсягу активів балансу банку, що значно нижче рівня цього виду активів ресурсів в середньому банку банківської системи (11,4%) та ще нижче рівня цього виду активів в АКБ „Укрексімбанк" (13,4%);

Таким чином, ресурсна база ВАТ „МКБ” сформована переважно з „дорогих” строкових депозитів фізичних та юридичних осіб (у сумі 67,3% пасивів), в той час як ресурсна база лідера АКБ „Укрексімбанка” має тільки 28,7% пасивів, сформованих за рахунок „дорогих” ресурсів. В той же час основа ресурсної бази АКБ „Укрексімбанка” - міжбанківські кредити перемінної ринкової вартості (34,3% пасивів) практично відсутня в ВАТ „МКБ” - 4,4%.

Рисунок 2.7 Порівняння процентної частки залучених коштів юридичних осіб банками ВАТ “Міжнародний комерційний банк” та ВАТ “Укрексімбанк" в банківській системі України у 2000 - 2006 роках

Рисунок 2.8 Порівняння процентної частки залучених коштів юридичних осіб банками ВАТ “Міжнародний комерційний банк” та ВАТ “Укрексімбанк" в банківській системі України у 2000 - 2006 роках

Рисунок 2.9 Динаміка структури залучених коштів в ВАТ “Міжнародний комерційний банк” у 2000 - 2006 роках

Рисунок 2.10 Динаміка структури залучених коштів в ВАТ “Укрексімбанк" у 2000 - 2006 роках

Рисунок 2.11 Динаміка структури операцій в кредитно-інвестиційному портфелі ВАТ “Міжнародний комерційний банк” у 2000 - 2006 роках

Рисунок 2.12. Динаміка структури операцій в кредитно-інвестиційному портфелі ВАТ “Укрексімбанк" у 2000 - 2006 роках

Рисунок 2.13. Структура пасивів ВАТ “Міжнародний комерційний банк” станом на 01.01.2006 року

Рисунок 2.14. Структура пасивів ВАТ “Укрексімбанк” станом на 01.01.2006 року

Рисунок 2.15. Структура пасивів усередненого банку банківської системи України станом на 01.01.2006 року

Рисунок 2.16. Структура активів ВАТ “Міжнародний комерційний банк" станом на 01.01.2006 року

Рисунок 2.17. Структура активів ВАТ “Укрексімбанк” станом на 01.01.2006 року

Рисунок 2.18. Структура активів усередненого банку банківської системи України станом на 01.01.2006 року

Таблиця 2.3  Результати порівняльних розрахунків показників ефективності діяльності ВАТ “Міжнародний комерційний банк", ВАТ “Укрексімбанк" та усередненого банка банківської системи України за 2005 рік

Рисунок 2.19. Порівняння показників ефективності діяльності в ВАТ “Міжнародний комерційний банк", ВАТ “Укрексімбанк" та в усередненому банку банківської системи України станом на 01.01.2006 року

Як показують результати порівняльного аналізу, наведені в таблиці 2.3 та на рисунку 2.19:

а) рівні прибутковості діяльності ВАТ „МКБ” характеризуються:

рівнем чистого процентного среду 6,0% в процентних доходах банку, що вище рівня процентного спреду в середньому банку банківської системи (4,9%) та нижче процентного спреду в АКБ „Укрексімбанк" (7,5%);

рівнем частки чистих процентних доходів в операційних доходах банку 44,2%, що нижче частки процентних доходів в середньому банку банківської системи (51,0%) та ще нижче частки процентних доходів в АКБ „Укрексімбанк" (59,8%);

рівнем частки чистих комісійних доходів в операційних доходах банку 40,0%, що вище частки комісійних доходів в середньому банку банківської системи (32,9%) та ще вище частки комісійних доходів в АКБ „Укрексімбанк" (31,8%);

рівнем частки торгівельних доходів (валюта) в операційних доходах банку 13,8%, що вище частки торгівельних доходів в середньому банку банківської системи (7,45%) та вище частки комісійних доходів в АКБ „Укрексімбанк" (7,61%);

б) рівні витрат діяльності ВАТ „МКБ” характеризуються:

рівнем частки витрат на оплату праці персоналу від операційного доходу 44,6%, що вище рівня частки витрат на оплату праці в середньому банку банківської системи (30,0%) та вище рівня частки витрат на оплату праці в АКБ „Укрексімбанк" (36,0%);

рівнем частки витрат на інфраструктуру діяльності операційного доходу 30,0%, що вище рівня частки витрат на інфраструктуру діяльності в середньому банку банківської системи (22,0%) та вище рівня частки витрат на інфраструктуру діяльності в АКБ „Укрексімбанк" (18,0%);

рівнем частки витрат на створення резервів кредитних ризиків 2,3%, що значно нижче рівня частки витрат на створення кредитних резервів в середньому банку банківської системи (17,4%) та нижче рівня частки витрат на створення кредитних резервів в АКБ „Укрексімбанк" (3,2%);

Таким чином, реалізація політики підвищення процентної частки комісійних доходів та доходів від торгівельної діяльності на фоні політики підвищенного рівня витрат на розвиток інфраструктури та стимулювання персоналу банку привела к низьким порівняльним показникам рентабельності роботи ВАТ “МКБ”:

рівень рентабельності активів у 2005 році становить 0,8%, що нижче рівня рентабельності активів в середньому банку банківської системи України (1,35%) та значно нижче рівня рентабельності активів в АКБ “Укрексимбанк" (4,26%);

рівень рентабельності статутного капіталу у 2005 році становить 6,3%, що нижче рівня рентабельності статутного капіталу в середньому банку банківської системи України (13,4%) та значно нижче рівня рентабельності статутного капіталу в АКБ “Укрексимбанк" (48,0%).

2.3 Спеціальний маркетинговий аналіз стану та ідентифікації напрямків розвитку діяльності ВАТ “Міжнародний комерційний банк” на зовнішніх ринках

2.3.1 Портфельний аналіз банківських продуктів ВАТ „Міжнародний комерційний банк” на зовнішніх ринках

а) Банківські продукти для корпоративних клієнтів [100]

Кредити

МКБ надає короткострокові, середньострокові та довгострокові позики в національній валюті, доларах США та євро.

Основними принципами кредитування Банком є індивідуальний підхід до кожного Клієнта та консерватизм при оцінці ризиків. Остаточні умови кредитування залежать від показників діяльності підприємства, кредитного проекту та наявності фінансових потоків для погашення кредиту.

Перевага надається кредитуванню діючих та фінансово стійких бізнесів. Повернення кредитних коштів в першу чергу має забезпечуватися за рахунок доходів від діючого бізнесу Клієнта. Забезпеченням може бути нерухоме майно (земля, будівлі, цілісні майнові комплекси), рухоме майно (комплексне технологічне обладнання, механізми та інші активи), застава акцій, банківські гарантії та поруки, інші ліквідні активи.

Міжнародний комерційний банк на початку квітня 2005 року завершив свою першу (після паузи, викликаної політичною кризою в Україні) видачу кредитів Європейського банку Реконструкції та Розвитку. На першому етапі кредити отримали кавова група компаній "Іонія" (у розмірі $350 тис), фармацевтична компанія ВАТ "Вітаміни" ($1 млн) та сільськогосподарська - СТОВ "Кримтеплиця" ($480 тис). Протягом 2005 р. МКБ видав ще вісім кредитів по лінії ЄБРР.

Група компаній "Іонія" отримала перший кредит по лінії ЄБРР розміром $350 тис. на проект з розвитку кавового бізнесу й виробництва кавових машин в Україні. Компанія "Іонія" (ТМ Іonіa) - лідер у Києві з часткою близько 25% ринку кави у столичних барах, кафе, ресторанах, завдання - протягом двох років стати номером один у цьому сегменті у всій Україні. Проект має дві складові. Перша - це закупівля устаткування "Cіmbalі" з Італії для виробництва кави еспрессо в Україні. Друга - розвиток єдиного в СНД виробництва кавових машин під ТМ Etna, яке налагоджено компанією на Черкаському машинобудівному заводі.

Перспективний напрямок - сприяти відкриттю приватними підприємцями невеликого бізнесу - мінікав'ярень. Тобто підприємець бере машину, каву і починає працювати. Рентабельність надвисока - 500700%, адже собівартість

100 г. склянки кави - 90 коп., а ціна її реалізації від 3 до 8 грн.

Група компаній "Іонія" складається з чотирьох підрозділів: Іonіa - імпорт в Україну сіцілійської кави еспрессо, La Cіmbalі - імпорт в Україну еспрессообладнання, Etna - виробництво в Україні еспрессообладнання, "Депак" - виготовлення цукру в персоналізованих пакетиках. Кількість співробітників у компанії - 42 людини. Обіг у 2004 р. - 11 млн. грн.

Компанія ВАТ "Вітаміни" отримала кредит розміром $1 млн. "Гроші підуть на запуск 12 нових препаратів-генериків (копії тих, що вже існують), - говорить голова ради акціонерів ВАТ "Вітаміни" Марко Новак. - Це будуть популярні препарати, і як генерики - більш доступні. В цілому, мета підприємства на найближчі роки - провести модернізацію. Це пов'язано з вимогою законодавства, за якою усі фармацевтичні підприємства України з 2009 р. повинні відповідати прийнятому у світі стандартові фармпідприємств - GMP. У компанії для переходу розроблений план із трьох етапів. Перший етап - приведення до стандартів GMP мікробіологічної лабораторії й ВТК (відділу технічного контролю). Другий етап - отримання сертифікації на ділянках фасування й ферментів. Цю стадію вартістю $1 млн. погодилися інвестувати наші іноземні акціонери. Третій заключний етап - купівля необхідного устаткування і його сертифікація (валідація) - буде фінансуватися вже з прибутку". ВАТ "Вітаміни" (м. Умань) - підприємство, яке спеціалізується на виробництві ферментних препаратів, також випускаються полівітаміни, антибіотики та ін. На підприємстві працює 450 людей. Обіг у 2004 р. склав $6 млн. Іноземним інвесторам належить пакет 25% акцій.

Третя компанія СТОВ "Кримтеплиця" (м. Сімферополь), що займається вирощуванням свіжих овочів, отримала кредит у $480 тис. для купівлі тепличного комплексу (2, 195 га), матеріальних ресурсів і фінансування технологічних операцій, пов'язаних з вирощуванням овочів.

У цілому, ЄБРР відкрив банкові кредитну лінію в розмірі капіталу, тобто - $9 млн. МБК видає кредити до $2 млн. на 5 років під 11%12% річних. Для України це довгі кредити, яких зараз бракує. Вони виходять дешевими, особливо коли долар падає. Крім того, кредит по кредитній лінії Європейського Банку свідчить про гарний фінансовий стан компанії, тому це ще й інвестиція в її імідж.

У рамках кредитної лінії дозволено кредитувати малий і середній бізнес (не більше за 500 співробітників, вартість основних фондів, не включаючи землі, до $5 млн). Повинні бути розкриті власники, а підприємство повинне не мати тіньового обігу, не використовувати екологічно небезпечних технологій і не виробляти зброї та міцних спиртних напоїв.

Розрахунково-касове обслуговування [100]

Основними видами послуг банку в рамках розрахункового та касового обслуговування клієнтів є:

відкриття та обслуговування поточних рахунків

касове обслуговування

перекази валютних коштів

система "КЛІЄНТБАНК"

Перевагами РКО в МКБ є доступні тарифи (див табл. Е.1 Додатку Е), наявність системи "КЛІЄНТБАНК", якісне обслуговування та здійснення всіх видів платежів, наявність філіальної мережі в 9 областях України та АР Крим.

Депозити для юридичних осіб

Відносини Банку з корпоративними Клієнтами, яких нараховується понад

3 000, грунтуються на індивідуальному підході до потреб кожного Клієнта, якому надається депозитна програма МКБ для корпоративних клієнтів (табл.2.4).

Таблиця 2.4 Ставки депозитів для юридичних осіб

Гривня

Долар США, євро

Платіжні картки для юридичних осіб

Для здійснення розрахунків у межах України та за кордоном МКБ пропонує підприємствам використовувати платіжні карти системи Visa-International. Це найпоширеніші у світі платіжні картки, які надають Вам цілодобовий доступ до Ваших коштів по всьому світі. Картка системи Visa-International - можливість оплачувати товари та послуги у понад 17 мільйонів торговельних закладів по всьому світу. Корпоративна картка системи Visa-International від МКБ надасть Вам такі вигоди:

спрощений облік витрат;

оплата витрат на відрядження в межах України та за кордон. Кошти, зараховані на картку, не підлягають декларуванню при перетині митного кордону;

оплата витрат представницького характеру;

отримання готівки в мережах банків та банкоматів цілодобово для здійснення розрахунків, пов’язаних із виробничою та господарською діяльністю підприємства;

знижки на товари і послуги в популярних закладах м. Києва.

МКБ оформляє корпоративні картрахунки як в національній валюті України, так і в доларах США та євро. При поповненні корпоративного картрахунка кошти можуть зараховуватися в безготівковій формі, що значно полегшить роботу бухгалтерії підприємства та скоротить час проведення розрахунків. При втраті або крадіжці корпоративної картки кошти блокуються Банком після телефонного дзвінка держателя картки. Тарифи на відкриття та обслуговування платіжних карток наведені в таблиці Е.2 додатку Е.

МКБ відкриває спеціальні карткові рахунки для співробітників підприємств, призначені для здійснення виплат заробітної плати, премій, компенсацій, витрат на відрядження та інших виплат. Доступ до цих рахунків здійснюється за допомогою пластикових карток VISA INTERNATIONAL.

Основними перевагами карток для роботодавців є:

усунення незручностей та ризиків, що виникають внаслідок необхідності отримання, перевезення та виплати готівки через касу підприємства;

економія коштів на утримання працівників, що здійснюють видачу заробітної плати, охорони та спеціально обладнаних приміщень для видачі заробітної плати.

Для держателів зарплатні картки МКБ надають такі переваги:

нарахування банком відсотків на залишок коштів по картковому рахунку;

можливість отримати готівку у понад 1 000 банкоматів по Україні у будь-який час;

картки VISA INTERNATIONAL приймаються до оплати товарів чи послуг великою кількістю торговельних закладів України та світу;

можливість відслідковування здійснених транзакцій за допомогою щомісячного звіту, що надається Банком по операціях з карткою;

знижки на товари і послуги в популярних закладах м. Києва.

Програма “МКБ Стар Клуб"

МКБ Стар Клуб створено з метою налагодження взаємовигідної співпраці між Банком та його клієнтами чи партнерами. Основним принципом функціонування МКБ Стар Клубу є надання підприємствами-учасниками клубу держателям платіжних карток МКБ права купувати різноманітні товари та отримувати послуги зі знижками. Держателі платіжних карток МКБ Visa Gold, Visa Classic та Visa Electron отримують право на знижки при придбанні товарів чи послуг.

Учасники МКБ Стар Клубу одержують наступні вигоди від участі в програмі:

право на знижки від інших учасників Клубу;

можливість отримати нових та лояльних клієнтів;

реклама підприємства та його послуг. МКБ розмістить інформацію про підприємство та його послуги на Інтернет-сторінці Банку (www.eicb.net), в плакатах, які будуть розміщені в філіях та відділеннях банку, буклетах та листівках, що розповсюджуватимуться серед потенційних клієнтів банку, в засобах масової інформації та інших інформаційних матеріалах, що випускатимуться з метою популяризації МКБ Стар Клубу.

Валютні операції [100]

МКБ здійснює такі види валютних операцій для корпоративних клієнтів:

купівля/продаж безготівкової іноземної валюти;

продаж дорожніх чеків Thomas Cook;

видача готівкової валюти на відрядження працівників за кордон;

видача дозволів на вивезення валюти за кордон;

оформлення документів на отримання кредитів від нерезидентів та супроводження таких кредитів - послуга надається БЕЗКОШТОВНО.

Перевагою отримання валютних послуг від МКБ є:

безкоштовні вичерпні консультації;

високий рівень обслуговування;

швидкість обслуговування;

справедливі тарифи (таблиця Е.3 додатку Е).

Документарні операції [100]

МКБ пропонує такі інструменти, як акредитив та банківські гарантії для забезпечення додаткових гарантій при здійсненні розрахунків між суб’єктами підприємницької діяльності (див. табл.2.5).

Таблиця 2.5 Акредитиви (Тарифи головного офісу)

Гарантія - спосіб забезпечення виконання грошових зобов’язань, згідно з яким Гарант (МКБ) бере на себе зобов’язання своєчасної сплати на користь Бенефіціара належної суми, яку винен боржник.

Банківська гарантія є односторонньою угодою; при видачі банківської гарантії обов’язковою умовою є укладання договору з Клієнтом про надання банківської гарантії, в якому визначається порядок видачі банківської гарантії, її умови, умови сплати та взаємна відповідальність сторін.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14