Функционирование активных операций коммерческого банка
В
процессе развития техники управления активами с одновременным увеличением риска
и изменений процентных ставок целесообразно применять стратегию управления
фондами. В настоящее время этот метод преобладает в банковской деятельности.
Это наиболее сбалансированный, интегро - дифференцированный подход к управлению
активами, в границах которого выделяют такие ключевые задания:
-
для достижения банком
долго- и краткосрочных целей необходимо максимально контролировать объем,
структуру, доходы или затраты активов и пассивов;
-
контроль над
активами должен отвечать контролю над пассивами так, чтобы управление активами и
пассивами было единым, поскольку только эффективная координация даст возможность
максимизировать разницу (спрэд) между доходами банка по активам и затратам по эмитированным
обязательствам;
-
затраты и доход
составляют две стороны баланса - активную и пассивную, политика банка должна быть
направлена на то, чтобы максимизировать доход и минимизировать стоимость
банковских услуг как по активам, так и по пассивам.
Таким
образом, традиционная точка зрения о том, что весь доход банк получает от
кредитов и инвестиций, уступила место пониманию того, что банк продает пакет
финансовых услуг - кредиты, сбережения, консалтинг и прочие, и цена каждой из
них должна покрывать затраты банка по их предоставлению.
В
качестве важного вопроса управления активами следует выделить задачу
диверсификации, то есть поиск рациональной структуры управляемых активов,
обеспечивающей наименьшие потери при снижении их стоимости или размера дохода.
Интегро - дифференцированный подход к управлению активами в этом случае
заключается в координации управления расширенным набором активов и активов,
выпущенных различными экономическими агентами.
Существует
два ключевых фактора, которые определяют спрос клиентов банка на средства: с
одной стороны, это возможность оттока части или всей суммы депозитов или
средств до востребования клиентов, а с другой - это спрос на получение кредитов
для удовлетворения производственных или потребительских нужд. Удовлетворение
потребностей клиентов в кредитах является одной из самых необходимых условий
поддержания устойчивых позиций на рыке банковских услуги поддержания высокого
уровня конкурентоспособности коммерческого банка.
Управление
активами и их распределение должно осуществляться на основе четкого разделения
возможного оттока средств с текущих счетов и спроса на кредиты с тем, чтобы
поддержание ликвидности коммерческого банка не приносило чрезмерного вреда его
рентабельности.
Практичное
решение этого задания может быть осуществлено через управление первичными и
вторичными резервами банковского учреждения, а так же активизацию возможностей
использования внешних источников пополнения ликвидных средств. При таком подходе
целесообразнее применять распределение факторов спроса на ликвидные ресурсы
таким образом, чтобы требования клиентов по оттоку средств с текущих счетов
банк мог удовлетворить немедленно, для чего он должен иметь в своем
распоряжении адекватную величину первичных резервов, а ожидаемый спрос на
кредиты удовлетворялся бы с минимальной задержкой.
В
последнем случае средством удовлетворения этого спроса могут быть как вторичные
резервы, так и возможности привлечения ликвидных средств из внешних
источников.)
Применение
такого подхода к управлению активами коммерческого банка должно учитывать то,
что кроме оттока средств с текущих счетов, который можно прогнозировать в
соответствии со среднемесячным оборотом средств по этим счетам, клиенты могут
изымать средства со счетов срочных депозитов, срок которых заканчивается в
текущем периоде. Исходя их этих двух величин, банк должен сформировать в своем
портфеле активов такую сумму первичных резервов, чтобы обеспечить требования
клиентов.
Все
рассмотренные направления и методы управления активами коммерческого банка целесообразно
применять в комплексе, так как, дополняя один другого, они могут создать
оптимальные условия для эффективного сбалансирования разных видов размещенных
средств, и, таким образом, способствовать поддержанию необходимого уровня
финансовой устойчивости и эффективности деятельности банковского учреждения.
Инструментарий
управления активными операциями коммерческого банка включает информационные
системы, модели планирования, моделирования или сценарный анализ, ежемесячные
обзоры и специальные отчеты.
Текущие
объемы активов не имеют «идеального» значения, которое можно было бы объективно
оценить вследствие сложного влияния микро- и макросреды и поведения клиентов.
Поэтому методы управления активами должны, в первую очередь, учитывать
проведенные, запланированные и прогнозные активные операции, стоимость фондов,
чувствительность этой стоимости, время предупреждения (в случае необходимости),
источники получения, общие и структурированные объемы.
Руководство
банка, разрабатывая финансовую стратегию управления активами, формируя
деятельность банка на рынке, должно учитывать кредитно-финансовую и налоговую
политику, состояние государственного и частного секторов, конъюнктуру
финансовых рынков, особенности конкурентов, фактических и потенциальных
клиентов, собственный финансовый и организационный потенциал, а также влияние
внешних факторов (табл. 1.2.1).
Это
весьма сложная, и, пожалуй, самая ответственная задача банковского менеджмента
в целом.
Таблица
1.2.1 - Влияние внешних факторов на поведение коммерческих банков
Динамика отдельных показателей в благоприятных или стабильных
макроэкономических условиях
|
Динамика отдельных показателей в условиях экономической или
политической нестабильности
|
Сроки предоставления кредитов и привлечения депозитов
|
Растут
|
Сокращаются
|
Популярность валютных депозитов и кредитов
|
Уменьшается
|
Увеличивается
|
Банковские вклады и кредиты населения
|
Увеличиваются
|
Сокращаются
|
Кредитование реального сектора экономики и инвестиционной деятельности
|
Растет
|
Уменьшается
|
Процентные ставки
|
Стабильные или постепенно
|
Повышаются
|
снижаются
|
|
Таким
образом, управление активными операциями представляет собой формирование
стратегии и осуществление мероприятий, которые приводят структуру активов банка
в соответствие с его стратегическими программами в плане размещения ресурсов.
Управление
активами - сложная и многогранная задача. Решение этой задачи проводится с
применением различных методов и подходов, (таких как «Общий фонд средств»,
«Метод распределения активов», стратегия управления фондами) которые дают
возможность объединять некоторые качества банковских ресурсов и управленческих
действий.
При этом
необходимо учитывать специфику отдельных подходов с целью более гибкого
управления ресурсами, исходя из конкретных задач банковского менеджмента.
РАЗДЕЛ
2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ АКЦИОНЕРНОГО
ПОЧТОВО-ПЕНСИОННОГО БАНКА «АВАЛЬ»
2.1 Организационно-экономическая
характеристика АППБ «Аваль»
История
развития банка «Аваль» была бурной и достаточно успешной. В 1992 году Акционерный
почтово-пенсионный Банк «Аваль» официально зарегистрирован НБУ. С первых недель
работы удалось обеспечить четкую организацию труда и делопроизводства,
сформировать и определить основные ориентиры и стратегию успешного развития
Банка.
На
основании лицензии №65 от 4 ноября 2002 года Национального Банка Украины, банк
«Аваль» имеет право осуществлять:
•
Принятие вкладов
(депозитов) от юридических и физических лиц;
•
Открытие и ведение
текущих счетов клиентов и банков- корреспондентов, в том числе перевод денежных
средств с этих счетов посредством платежных инструментов и зачисление средств
на них;
•
Размещение привлеченных
средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск;
•
Операции с
валютными ценностями:
1. неторговые операции с валютными
ценностями;
2. ведение счетов клиентов (резидентов и
нерезидентов) в иностранной валюте и клиентов нерезидентов в денежной валюте Украины;
3. ведение корреспондентских счетов банков
(резидентов и нерезидентов) в иностранной валюте;
4. ведение корреспондентских счетов банков
(нерезидентов) в денежной единице Украины;
5. открытие корреспондентских счетов в
уполномоченных банках Украины в иностранной валюте и осуществление операций по ним;
6. открытие корреспондентских счетов в
банках (нерезидентах) в иностранной валюте и осуществление операций по ним; привлечение
и размещение иностранной валюты на валютном рынке Украины;
7. привлечение и размещение иностранной валюты
на международных рынках;
8. операции с банковскими металлами на
валютном рынке Украины;
9. другие операции с валютными
ценностями на международных рынках.
•
Эмиссия
собственных ценных бумаг;
•
Организация купли-продажи
ценных бумаг по поручению клиентов;
•
Осуществление
операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг);
•
Осуществление
инвестиций в уставные фонды и акции других юридических лиц;
•
Перевозка
валютных ценностей инкассация денежных средств;
•
Операции по
поручению клиентов от своего имени:
1. с инструментами денежного рынка;
2. с инструментами, которые базируются
на обменных курсах и процентах;
3. с финансовыми фьючерсами и опционами.
•
Доверенное управление
денежными средствами и ценными бумагами по договорам с юридическими и физическими
лицами;
•
Депозитарная
деятельность хранителя ценных бумаг;
•
Предоставление гарантий,
поручительств и других обязательств, которые предусматривают их выполнение в денежной
форме;
•
Приобретение
права требования на выполнение обязательств денежной форме за поставленные
товары или предоставленные услуги, принимая на себя риск выполнения таких
требований и прием платежей (факторинг);
•
Лизинг;
•
Ответственное
сохранение и предоставление в аренду сейфов для сохранения ценностей и
документов;
•
Выпуск, купля и
продажа, обслуживание чеков, векселей и других оборотных платежных
инструментов;
•
Выпуск банковских
платежных карточек и производить операции с использованием этих карточек;
•
Предоставлять
консультационные и информационные услуги относительно банковских операций.
На
основании Лицензии № 719665 от 17.01.2004г. Государственной комиссии по ценным
бумагам и фондовому рынку банк «Аваль» имеет право осуществлять
профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг:
•
Деятельность по
выпуску и обращению ценных бумаг;
•
Депозитную
деятельность хранителя ценных бумаг. Также банк «Аваль» является:
•
Участником системы
денежных переводов Western
Union Holdings,Inc.
•
Ассоциированным
членом платежной системы VISA International
•
Ассоциированным членом
платежной системы EUROPAY
International
•
на первом этапе -
с 26.02.2007 года по 19.03.2007 года - реализуется право акционеров на
приобретение акций, которые предусмотрены для размещения, в количестве, пропорциональном
их части в уставном капитале на дату начала первого этапа размещения;
•
на втором этапе -
с 20.03.2007 года по 26.03.2007 года - реализуется право акционеров на
приобретение акций, которые не реализованы в течение первого этапа, в
количестве, пропорциональном их части в уставном капитале на дату начала
проведения первого этапа.
На данный
момент структура менеджмента банка «Аваль» выглядит следующим образом:
Принципы
такого построения корпоративного менеджмента базируются на:
• принципах корпоративного менеджмента,
утвержденных Государственной Комиссией по ценным бумагам и инвестициям;
• рекомендациях Базельского Комитета;
• отчете PricewaterhouseCoopers по оптимизации структуры
менеджмента;
• консультациях относительно
усовершенствования структуры менеджмента.
Банк
«Аваль» является безусловным лидером на юге Украины по объему кредитного портфеля.
Кредитование для пополнения оборотных средств. Банк предоставляет все
необходимые клиентам формы кредитования и погашения кредитов:
•
овердрафт -
беззалоговый кредит в пределах лимита, рассчитанного на основании данных о
поступлениях на расчетный счет клиента, для финансирования платежных разрывов в
его текущей деятельности;
•
кредитные линии -
целевое кредитование коммерческих сделок юридических лиц с использованием суммы
кредита частями на протяжении периода времени, определенного договором;
•
срочный кредит -
целевое кредитование коммерческих сделок;
•
кредитное авалирование
- краткосрочный кредит, предоставляемый Банком, посредством авалирования
векселя, выписанного клиентом;
•
кредитная
домициляция векселя клиента за счет кредитных средств;
•
факторинг - краткосрочная
торгово-комиссионная операция, заключающаяся в выкупе банком неоплаченных платежных
требований своего клиента за поставленные товары, выполненные работы, оказанные
услуги. Банк покупает краткосрочную дебиторскую задолженность, обеспечивая гарантию
сбыта клиентам. Факторинг включает в себя инкассирование дебиторской задолженности
клиента, кредитование и гарантию от кредитных и валютных рисков;
•
форфейтинг - краткосрочная
или среднесрочная торгово- комиссионная операция при экспорте, сочетающаяся с кредитованием
оборотного капитала клиента. Банк покупает дебиторскую задолженность клиента-экспортера
если эта дебиторская задолженность обеспечена гарантиями или авалями зарубежных
первоклассных банков;
•
лизинговый кредит
- финансирование клиента путем передачи в долгосрочную аренду (лизинг) основных
средств с правом (или без права) выкупа.
Занимается
кредитованием малого и среднего бизнеса. Причем малому бизнесу уделяется особое
внимание, и предоставляются кредиты в форме: 1. Срочного кредита
2. Кредитной линии
3. Документарных инструментов
(аккредитивы, гарантии). Вексельные операции:
•авалирование
- аваль банка является надежной гарантией получения платежа по векселю в случае
невозможности оплаты векселя векселедателем по сроку;
• инкассация векселей - банк берет на
себя обязательства предъявить векселя к оплате от имени клиента векселедателю;
в случае отказа в оплате или неоплаты банк опротестовывает векселя у нотариуса;
• учет векселей - банк за счет
собственных средств приобретает у клиента, принадлежащие ему векселя;
• домициляция векселей - банк берет на
себя обязательство по своевременной оплате векселей;
• внедрение стандартных и нестандартных
вексельных схем. Расчетно-кассовые операции - банк акцентирует внимание на потребностях
клиентов и постоянно расширяет и совершенствует линейку услуг и качественный
уровень их предоставления.
Операции
по системе удаленного доступа Система "Электронный Банк", которая
включает в себя Интернет-банкинг, SMS-банкинг и Телебанкинг, обеспечена самыми современными средствами защиты
и дает возможность в любой момент, находясь в любом месте, контролировать
движение средств и остатки на всех ваших счетах. GSM-online
- даёт возможность получения информации о состоянии карточного счета. Операции
с ценными бумагами и инвестиционный бизнес.
Брокерское
обслуживание на рынке ценных бумаг:
• покупка-продажа ценных бумаг
• консультации
• аналитическая информация о ценных
бумагах
Операции
с ОВГЗ, которые выданы в счёт погашения просроченной задолженности бюджета по
налогу на добавленную стоимость:
• открытие и обслуживание счёта в
ценных бумагах, для учета ОВГЗ;
• покупка-продажа ОВГЗ-НДС.
Услуги банка,
как андеррайтера выпуска корпоративных облигаций. Операции с векселями:
• покупка-продажа векселей;
• авалирование;
• домициляция;
• инкассирование.
Дорожные
чеки - банк осуществляет продажу дорожных чеков, которые принимаются во всем мире
для расчетов в гостиницах, ресторанах, туристических агентствах:
•
обмен дорожных
чеков на наличные средства в банках и пунктах обмена валют;
•
продажа дорожных
чеков VISA Interpayment TRAVELLERS CHEQUES в долларах США и Евро;
•
покупка дорожных
чеков THOMAS COOK, AMERICAN EXSPRESS, VISA Interpayment в долларах США и Евро;
•
банк осуществляет
также продажу карточек Visa Travel Money Cash Passport в долларах США.
Платежные
пластиковые карточки банка «Аваль» - это самый удобный способ расчетов:
• Maestro Международная и Visa Electron - дебетная карточка для частного
использования. Наиболее доступная и массовая карточка - платежное средство для
держателей, которые не имеют кредитной истории. Пользователем данной
пластиковой карточки может стать любой гражданин, независимо от уровня дохода.
С её помощью можно делать покупки и снимать наличные средства только в пределах
средств, которые есть на карточном счете, за исключением неснижаемого остатка.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|