МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Инвестиционное кредитование малого и среднего бизнеса

    p> -предоставлять Заемщику возможность самому заполнять те или иные разделы Заявки на предоставление кредита;

    - исключать какие-либо разделы Заявки на предоставление кредита проекта в случае отсутствия информации по данному разделу.

    Допускается:

    - расширять Заявку на предоставление кредита.

    Вынесение подготовленных КП Заявки на предоставление кредита на
    Комитет осуществляется согласно регламенту работы Комитета /II/.

    В случае положительного решения Комитета оно оформляется в установленном порядке и доводится до сведения Заемщика. На основании решения Комитета осуществляется оформление кредитной документации и выдача кредита.

    При наличии причин, указывающих на нецелесообразность участия Банка в проекте, кредитный работник готовит мотивированный отказ Банка финансировать проект в письменной форме за подписью Руководителя КП или
    Банка.

    Основанием для отказа могут быть:

    • решение Комитета;

    • неудовлетворительные результаты анализа финансового состояния
    Заемщика, технико-экономического анализа проекта, оценки рисков проекта и возможного обеспечения;

    • не достижение согласия сторон об условиях финансирования проекта;

    • отрицательные результаты экспертиз проекта подразделениями Банка или сторонними организациями;

    • наличие стоп-факторов.

    По просьбе Заемщика ему возвращается полученная от него документация.

    Не возвращаются :

    • внешняя переписка Банка, включая заявку и иные обращения Заемщика или участников проекта ;

    • любые внутренние документы Банка;

    • анализы, расчеты, обоснования, заключения и иные материалы, выполненные кредитным работником или другими сотрудниками Банка.

    Подготовка кредитной документации

    В соответствии с решением Комитета и на основе типовых форм
    (Приложение 12) кредитный работник готовит кредитный договор и иную кредитную документацию.

    В кредитном договоре в обязательном порядке указываются предварительные условия предоставления кредита (оформление залогов, гарантий, поручительств, финансируемых договоров или контрактов, открытие аккредитивов при финансировании экспортных проектов и другие условия предоставления кредита, указанные в решении Комитета и до выполнения которых перечисление денежных средств по кредиту не допускается).

    Оформление документации по обеспечению осуществляется в соответствии с нормативными документами Сбербанка России.

    Подготовленный проект кредитной документации согласовывается с
    Заемщиком, визируется кредитным работником, руководителями КП и ЮУ.

    Окончательный текст кредитной документации в трех экземплярах (два для
    Банка, один для Заемщика) регистрируется в журнале регистрации кредитных договоров и передается на подписание Заемщику.

    При необходимости государственной регистрации и нотариального удостоверения количество экземпляров кредитной документации увеличивается.
    Подписи и печати на документах должны быть сверены с карточкой подписей
    Заемщика. При подписании документации по доверенности Заемщика подписи сличаются с доверенностью, которая прикладывается к договору.

    Банк подписывает всю кредитную документацию после Заемщика. Заемщику передается его экземпляр кредитной документации.

    По завершении оформления с Заемщиком кредитной документации один экземпляр оригиналов, с визами, в недельный срок передается в хранилище.
    Другой экземпляр оригиналов кредитной документации передается в
    Бухгалтерию. В ЦА хранение оригиналов осуществляется в секторе закрытых документов и Бухгалтерии Казначейства. Копии указанных документов находятся у кредитного работника в кредитном досье вместе с полным пакетом документов, на основании которых был предоставлен кредит.

    Открытие ссудного счета, выполнение предварительных условий и выдача кредита.

    На основании распоряжения на открытие ссудного счета, подготавливаемого КП, подписанного Руководителем Банка и переданного в
    Бухгалтерию вместе с оригиналом кредитной документации, Бухгалтерия открывает Заемщику ссудный счет.

    Незамедлительно после открытия ссудного счета КП направляет извещения в ГНИ и Отделение Пенсионного фонда России об открытии Заемщиком ссудного счета и контролирует получение подтверждений этих организаций. До получения подтверждения ГНИ операции по ссудному счету не проводятся. Если в Банке обязанности извещать указанные органы возложены на Бухгалтерию, то эти операции выполняет Бухгалтерия и информирует КП о направлении извещений и получении подтверждений.

    Руководитель КП до первого использования кредита направляет в
    Бухгалтерию служебную записку о сотрудниках КП, уполномоченных визировать платежные документы Заемщика, с образцами их подписей.

    Кредитный работник на основании решения Комитета готовит Карточку предварительных условий и в оперативном порядке контролирует выполнение
    Заемщиком каждого из условий. После выполнения всех условий Карточка
    .подписывается кредитным работником и руководителем КП, что является моментом, когда выплата по кредиту становится возможной.

    Отмена или изменение предварительных условий предоставления кредита производится в только по решению Комитета путем подписания дополнительного соглашения к кредитному договору. Для проведения операций по выдаче кредита кредитный работник:

    • проверяет правильность оформления предоставленных Заемщиком платежных документов и приложений к ним, необходимых для осуществления операций по счетам в соответствии с целевым назначением кредита ;

    • сличает подписи на документах с карточками образцов подписей
    Заемщика;

    • визирует платежные документы;

    • готовит распоряжение Бухгалтерии на перечисление средств со ссудного счета за подписью Руководителя Банка или Руководителя КП;

    • передает платежные документы и распоряжение работнику Бухгалтерии под расписку на экземпляре, который остается в кредитном деле КП.

    В порядке, установленном Инструкцией Банка России /12/ и Регламентом
    Сбербанка России /16/, КП формирует резерв на возможные потери по ссудам.

    Кредитный мониторинг проекта и структуры его финансирования

    .Кредитный работник не реже, чем раз в квартал, осуществляет контроль целевого использования кредита на основании документов, подтверждающих целевое использование ресурсов и контрольных выездов на место.

    Подтверждающими документами являются:

    • счета за выполненные работы, поставки и услуги, авансовые счета, выставленные в соответствии с условиями контрактов / договоров;

    • транспортные накладные и другая товаросопроводительная документация на отгруженное оборудование и материалы;

    • акты выполненных работ и услуг, акты приемки в эксплуатацию;

    • информация о выполнении другими финансирующими участниками своих обязательств.

    По каждому факту нецелевого использования средств кредитный работник докладывает Руководителю КП в письменной форме и принимает дальнейшие меры в соответствии с резолюцией Руководителя КП.
    Кредитный работник ежемесячно запрашивает у Заемщика справку(ки) о темпах выполнения работ и сверяет фактические результаты с графиком реализации проекта, отраженным в Заявке на предоставление кредита.

    Если проект вышел за плановый график его реализации, кредитный работник анализирует влияние задержки на финансовые показатели проекта, на возможности Заемщика по своевременному обслуживанию долга и требует от последнего принятия срочных мер по исправлению создавшегося положения.

    Кредитный работник в оперативном порядке контролирует график использования кредита и исполнение обязательств другими финансирующими участниками проекта в соответствии со структурой финансирования проекта.

    Если, по мнению кредитного работника, невыполнение Участниками проекта своих обязательств может ухудшить результаты проекта, кредитный работник и направляет информацию Руководителю КП. Руководитель КП принимает решение о принятии мер по исправлению ситуации или вынесении предложений на Комитет.

    Кредитный работник постоянно контролирует своевременность и полноту уплаты процентов, основного долга и других платежей предусмотренных кредитным договором. За три рабочих дня до даты платежа направляет Заемщику извещение о предстоящем платеже с приложением расчета сумм подлежащих уплате.

    Кредитный работник постоянно следит за финансовым состоянием Заемщика и других участников проекта путем регулярного (не реже, чем раз в квартал) получения и анализа их финансовой отчетности.

    Финансовый анализ заемщика на примере клиента Норильского ОСБ №1769

    Одним из важнейших этапов процесса кредитования является - финансовый анализ потенциального заемщика, который производится в соответствии с
    «Методикой определения категории риска при инвестиционном кредитовании и проектном финансировании» на основе которого принимается решение о предоставлении кредита. Финансовый анализ автор диплома проведет на примере клиента Норильского ОСБ №1769. Малое коммерческое предприятие «Восток» обратилось с заявкой о предоставлении кредита на сумму 10 млн. рублей, сроком на 3 месяца (с последующей пролонгацией) под 43% годовых, Финансовый анализ предприятия «Восток» проводится на основе предоставленного баланса за 1997 год.

    ИСХОДНЫЙ БАЛАНС АНАЛИЗИРУЕМОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

    |1. ????????®??? ??®??? |?????? |???S? |
    |?S???S???????S ????®? |110 | |39 678 |
    |????®??S ??S™??®? |120 |402 708 |362 016 |
    |?S??®S??S???S ??????S????®? |130 | |79 808 |
    |???©???????S ???????®?S ®???S??? |140 |302 886 |259 618 |
    |?????S ®?S????????S ????®? |150 | | |
    |???©? ?? ???™S?? 1 |190 |705 594 |741 120 |
    |2. ?????®??? ??®??? | | | |
    |?????? |210 |391 760 |312 708 |
    | ® ?.?. ?????™? ??™???? ?S???™?® |217 | | |
    |??? |220 |112 935 |82 904 |
    |?S????????? ??™???S?????? (™??©??????.) |230 |22 500 |22 500 |
    |?S????????? ??™???S?????? (???????????.) |240 |193 750 |134 480 |
    |????????????S ???????®?S ®???S??? |250 |965 000 | |
    |?S?S???S ??S™??®? |260 |1 571 |702 436 |
    | | |333 | |
    |?????S ????????S ????®? |270 | |8 654 |
    |???©? ?? ???™S?? 2 |290 |3 257 |1 263 |
    | | |278 |682 |
    |3. ©??®?? | | | |
    |??????? ?S? |310 | | |
    |???S???©? ?S???™? |320 | | |
    |???©? ?? ???™S?? 3 |390 |0 |0 |
    |?????? |399 |3 962 |2 004 |
    | | |872 |802 |
    |4. ????®?? ? ??????? |?????? |???S? |
    |©???®??? ??????? |410 |260 000 |260 000 |
    |????®????? ??????? |420 |34 232 |47 212 |
    |?S?S?®??? ??????? |430 |51 923 |64 904 |
    |™??™? ??????S??? |440 | |623 080 |
    |™??™ ?????????? ??S?? |450 | | |
    |?S?S®?S ?????????®???? ? ???????S??? |460 | | |
    |?S?????S™S?S???? ??????? ??????? ?S? |470 |1 372 | |
    | | |765 | |
    |?S?????S™S?S???? ??????? ???S???©? ©?™? |480 | |126 694 |
    |???©? ?? ???™S?? 4 |490 |1 718 |1 121 |
    | | |920 |890 |
    |5. ???????????? ??????? | | | |
    |??S???S ??S™??®? |510 |210 000 | |
    | ® ?.?. ??S™??? ?????® |511 | | |
    |?????S ™??©???????S ?????®? |520 | |90 000 |
    |???©? ?? ???™S?? 5 |590 |210 000 |90 000 |
    |6. ???®????????? ??????? | | | |
    |??S???S ??S™??®? |610 |218 000 |26 000 |
    | ® ?.?. ??S™??? ?????® |611 |175 000 | |
    |??S™???????? ??™???S?????? |620 |1 750 |337 720 |
    | | |000 | |
    |????S?? ?? ™?®?™S?™?? |630 | |43 270 |
    |????™? ??™???? ?S???™?® |640 |40 000 | |
    |™??™? ????S??S??? |650 | |281 250 |
    |?S?S?®? |660 | | |
    |?????S ????????????S ?????®? |670 |25 272 |104 672 |
    |???©? ?? ???™S?? 6 |690 |2 033 |792 912 |
    | | |952 | |

    |??®??? |?? ?????? |?? ???S? |
    |?1 | | |????????S ????®? - ®?S©? |3 257 278 |1 263 682 |
    | | | |® ??? ????S | | |
    | |?2 | |?S?S???S ??S™??®? |1 571 333 |702 436 |
    | |?3 | |????S?? ? ??. ®S????S ????®? |1 685 945 |561 246 |
    | | | |?? ???: | | |
    | | |?4 |????S?? ? ™S???????? ® ?S?. 12 |193 750 |134 480 |
    | | | |?S?. | | |
    | | |?5 |®?®????-???S???????S ?????? |414 260 |335 208 |
    | | |?6 |?????S ?S????S ????®? |965 000 |8 654 |
    | | |?6 |????????????S ?S???S ????©? |965 000 |0 |
    |?7 | | |????®??? ??????? |402 708 |362 016 |
    |?8 | | |??????????®????S ????®? |302 886 |379 104 |
    | |?9 | |® ?.?. ?????? |0 |0 |
    |?????? |3 962 872 |2 004 802 |
    |??????? |?? ?????? |?? ???S? |
    |?1 | | |??????S????®? - ®?S©? |2 243 952 |601 662 |
    | |?2 | |???©???????S ??????S????®? |210 000 |0 |
    | | |?2 |???©???????S ??S™??? ?????® |0 |0 |
    | |?3 | |????????????S ??????S????®? |1 993 952 |511 662 |
    | | |?3 |????????????S ??S™??? ?????® |175 000 |0 |
    | |?4 | |?????S ??????S????®? |40 000 |0 |
    |?5 | | |?????®S???? ???????, ® ??? |1 718 920 |1 403 140 |
    | | | |????S; | | |
    | |?6 | |©???®??? ??????? |260 000 |260 000 |
    | |?7 | |?S?S?®??? ??????? |51 923 |64 904 |
    | |?8 | |?????S ???™? |0 |904 330 |
    | |?9 | |?S?????S™. ??????? ??????? ?S? |1 372 765 |0 |
    | |?10 | |?S?????S™. ??????? ???S???©? |0 |126 694 |
    | | | |?S???™? | | |
    | |?11 | |????®????? ??????? |34 232 |47 212 |
    |?????? |3 962 872 |2 004 802 |

    |™????????? ???©??®?®? ?? ?®??®© ? ??????? |
    |??????? - ?S??? ?? |?12 |010 |2 970 629|3 010 908|
    |?S???????? | | | | |
    |?S?S????????? |?13 |020 |1 766 474|1 584 728|
    |?S???????? ??®???® | | | | |
    |??®?S?S???S ?? ??????? |?15 |160 |275 369 |489 804 |
    |??S™??®? | | | | |
    |??????? (??????) |?16 |140 |415 799 |1 044 005|
    |???S???©? ?S???™? | | | | |
    |??????-™???™? |?17 | | | |
    |????S??????? ?S???™? ® ?®??????? |
    |4 |


    |????????S??? ???????S??? |?????? |???S? |???????®. |
    |?????®S???©? ? ??S???©? ???????? |?S???™? |?S???™? |????S??S |
    |(???????®?©? ?S®S?S™??) | | | |
    |?1 |????????S?? ?®??????? |0,4338 |0,6999 |>0,5 |
    |?2 |????????S?? ??????????? |4,6164 |1,7051 |>0,5 |
    |?? |????????S?? ???S®?S?????? |0,3878 |0,5951 |>0,2 |
    |?4 |?????S??S ?????®S???©? |0,7660 |2,3321 |>1 |
    | |???????? ? ???S? ??™???S??????| | | |
    |?5 |????????S?? ??S??S?S?????? |0,3111 |0,5239 |>0,1 |
    | |?????®S????? ??S™??®??? | | | |

    |????????S??? ???S???®????? |??S™?.|???S?. |???????|
    |(???????®?S????? ????®?®) |?S???™|?S???™ |®. |
    | | | |????S??|
    | | | |S |
    |?6 |?????S??S ®?????? ?? |4,2101|4,0626 |- |
    | |?S???????? ? ????S ?S?????????| | | |
    | |??S™??® | | | |
    |?7 |????????S?? ™S??®?? ????®?????|0,7496|1,5018 |- |
    |?8 |?????S??S ®?????? ?? |0,9120|2,3826 |- |
    | |?S???????? ? ????S ????????? | | | |
    | |??S™??® | | | |

    |????????S??? ???????????? |??S™?. |???S??.|???????|
    | | | |® |
    |?9 |?S????S??????? ®?????? |0,1400 |0,3467 |>0 |
    | |(???™??) | | | |
    |?10|?S????S??????? ????®?® |0,1049 |0,5208 | |
    |?11|?S????S??????? ?????®S???©? |0,2419 |0,7440 |>0 |
    | |???????? | | | |
    |?12|??®?S?S??S ??S™??® ?? ???????|0,6623 |0,4692 |>0 |

    |????????S??? ???®?™????? |??S™?.|???S??.|???????|
    | |?S???™|?S???™ |®. |
    | | | |????S??|
    | | | |S |
    |?13|?????-? ???????? ??™???S??????|1,6336|2,4698 |>2 |
    |?14|?????-? ???S? ???®?™????? |1,4258|1,8146 |>1 |
    |?15|?????-? ?S???S? ???®?™????? |0,7880|1,3729 |>0,3 |
    |?16|???????S??S ™S?. ? ??S™. |0,0863|0,2235 |>1 |
    | |??™???-?? | | | |
    | |
    |?17|?-? ???????®???? ?????®???©? |1,3479|5,0043 |????. |
    | |™??©? | | | |

    Рейтинговая оценка предприятия-заемщика Таблица 9

    | |©????®?S??S ?????S??? ?S????©?®?? ??S??? |????S??|??S??? ® |
    | | |? |?S???™S |
    | | |??S??? |?????? |???S? |
    |??????®??? ™?????????? ????????? |
    |?1 |????????S?? ?®??????? |>0,5 |0 |0,1 |
    |?2 | | | | |
    |?? | | | | |
    |?4 | | | | |
    |?5 | | | | |
    |?2 |????????S?? ??????????? |>0,5 |0,1 |0,1 |
    |?3 |????????S?? ???S®?S?????? |>0,2 |0,1 |0,1 |
    |?4 |?????S??S ?????®. ???????? ? ???S? |>1 |0 |0,1 |
    | |??™???S?????? | | | |
    |?5 |????????S?? ??S??S?S?????? ?????®. |>0,1 |0,1 |0,1 |
    | |??S™??®??? | | | |
    |?????????? ??????????®? |
    |?9 |?S????S??????? ®?????? (???™??) |>0 |0,05 |0,05 |
    |?10| | | | |
    |?11| | | | |
    |?12| | | | |
    | |?S????S??????? ????®?® |>0 |0,05 |0,05 |
    | |?S????S??????? ?????®. ???????? |>0 |0,05 |0,05 |
    | |??®?S?S??S ??S™??® ?? ??????? |>0 |0,05 |0,05 |
    | |1?????7??? ?????????®? |
    |?13|?????-? ???????? ??™???S?????? |>2 |0 |0,1 |
    |?14|?????-? ???S? ???®?™????? |>1 |0,1 |0,1 |
    |?15|?????-? ?S???S? ???®?™????? |>0,3 |0,1 |0,1 |
    |?16|???????S??S ™S?. ? ??S™. ??™???-?? |>1 |0 |0 |
    | | | | | |
    | | | | | |
    | | | | | |
    | | | | | |
    | | | | | |
    |??????S??S ???????©? ???®???? |0 |0 |
    |???© ?S????©?®?? ??S??? |1 |


    Методики расчета финансовых индикаторов

    Коэффициенты финансового левереджа. Таблица 10

    |????????S?? |????S? |????S? ?? |??????? |
    | | |?©?S©???? | |
    |?1 - ????????S?? |?????®S???? ???????/ |?5 / (?1+?7+?8) |>’0,5 |
    |?®???????. |????®? | | |
    |????????S???S | | | |
    |??™S?????S: | | | |
    |?S??®???????? ?? ®?S????| | | |
    |?????????® | | | |
    |?????????®???? | | | |
    |?2 - ????????S?? |????????S ????®?/ |?1 / (?7+?8) |>’0,5 |
    |??????????? ??S™??®. |?S????????S ????®?. | | |
    |????????S???S | | | |
    |??™S?????S: | | | |
    |???S????????? | | | |
    |®?????????? ??S®?????? | | | |
    |????®? ® ???®?™??S | | | |
    |??S™??®?. | | | |
    |?3 - ????????S?? |(????????S ????®? - |(?1-?3) /?1 |>’0,2 |
    |???S®?S?????? ??S™??®. |????????????S | | |
    |????????S???S |??????S????®?)/ | | |
    |??™S?????S: ?S?????? |????????S ????®?. | | |
    |®?????????? ??S®?????? | | | |
    |????®? ® ???®?™??S | | | |
    |??S™??®?. | | | |
    |?4 - ?????S??S |?????®S???? ???????/????? |?5/(?2+?3+?4) |>’1 |
    |?????®S???©? ???????? ? |??S™???????? ??™???S??????| | |
    |???S? ??™???S??????. | | | |
    |????????S???S | | | |
    |??™S?????S: ??S??S?S??S | | | |
    |??S™???????? | | | |
    |??™???S?????? | | | |
    |?????®S???? ?????????. | | | |
    |?5 - ????????S?? |(?????®S???S ????????? |(?5-?7-?8)/?1 |>’0,1 |
    |??S??S?S?????? |??S™??® - ??S????????S | | |
    |?????®S????? ??S™??®???.|????®?)/????????S ??S™??®?| | |
    | | | | |
    |????????S???S | | | |
    |??™S?????S: ??????S | | | |
    |?????®S???? ????????? | | | |
    |??S™??® ? ??S™???????. | | | |

    Динамика индикаторов финансового левереджа. Таблица 11

    |????????S?? |?????? |???S? |??™?????? |
    |?1 |0,4338 |0,6999 |????????S?? |
    | | | |?®??????? |
    |?2 |4,6164 |1,7051 |????????S?? |
    | | | |??????????? |
    |?3 |0,3878 |0,5951 |????????S?? |
    | | | |???S®?S?????? |
    |?4 |0,7660 |2,3321 |????-?? ?????®. |
    | | | |???????? |
    |?5 |0,3111 |0,5239 |????????S?? |
    | | | |?®??????? |

    Коэффициенты соотношения собственного и заемного капитала.

    К1 - коэффициент автономии.

    Увеличение коэффициента произошло на 0,26 за счет распределения прибыли прошлых лет и за счет снижения оборотных активов ( снизился остаток денежных средств на расчетном счете и в кассе предприятия на 868897 рублей, снизилась дебиторская задолженность на 59270 рублей, уменьшился остаток ТМЗ на 79052 рубля).

    К2 - коэффициент мобильности.

    Снижение коэффициента на 2,91 произошло за счет: уменьшения оборотных активов (см. выше) и основных средств.

    К3 - коэффициент маневренности.

    Увеличение коэффициента на 0,2 произошло за счет погашения кредитов банков 175000 руб., снижение кредиторской задолженности за ТМЦ на 1413960 руб. и проведенная по балансу доходов будущих периодов на сумму 40000 руб.

    К4 - Отношение собственного капитала к общей задолженности.

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.