Ипотечное кредитование (на примере Сберегательного банка Российской Федерации)
Номер п/п
|
Наименование статьи
|
Данные за отчетный период
|
Данные за соответствующий период прошлого года
|
1.
|
2.
|
3.
|
4.
|
|
Проценты полученные и аналогичные доходы от :
|
|
|
1.
|
Размещения средств в кредитных организациях
|
1 842 525
|
2 373 751
|
2.
|
Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)
|
198 555 912
|
134 819 665
|
3.
|
Оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)
|
0
|
0
|
4.
|
Ценных бумаг с фиксированным доходом
|
32 713 454
|
35 281 975
|
5.
|
Других источников
|
284 573
|
199 704
|
6.
|
Всего процентов полученных и аналогичных доходов
|
233 396 464
|
172 675 095
|
|
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
|
|
|
7.
|
Привлеченным средствам кредитных организаций
|
2 869 887
|
1 173 299
|
8.
|
Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)
|
84 632 964
|
78 207 712
|
9.
|
Выпущенным долговым обязательствам
|
1 020 041
|
4 801 953
|
10.
|
Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов
|
88 522 892
|
84 182 964
|
11.
|
Чистые процентные и аналогичные доходы
|
144 873 572
|
88 492 131
|
12.
|
Чистые доходы от операций с ценными бумагами
|
17 770 123
|
18 597 453
|
13.
|
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
|
-637 167
|
7 771 326
|
14.
|
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и
прочими финансовыми инструментами
|
509 325
|
-46 881
|
15.
|
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
|
5 297 143
|
-1 478 912
|
16.
|
Комиссионные доходы
|
54 241 688
|
31 676 895
|
17.
|
Комиссионные расходы
|
1 293 820
|
395 161
|
18.
|
Чистые доходы от разовых операций
|
-376 265
|
332 333
|
19.
|
Прочие чистые операционные доходы
|
-8 552 137
|
-1 397 925
|
20.
|
Административно-управленческие расходы
|
87 904 518
|
71 084 516
|
21.
|
Резервы на возможные потери
|
-34 907 474
|
-12 163 060
|
22.
|
Прибыль до налогообложения
|
89 020 470
|
60 303 683
|
23.
|
Начисленные налоги (включая налог на прибыль)
|
26 090 502
|
16 632 801
|
24.
|
Прибыль (убыток) за отчетный период
|
62 929 968
|
43 670 882
|
Из таблицы 2.1 видно, что
большинство показателей Сбербанка РФ в 2006 году улучшились по сравнению с 2005
годом. Возросли практически все показатели баланса. Из анализа отчета о
прибылях и убытках видно, что общая прибыль Сбербанка РФ возросла на 44%.
Незначительное снижение показателей наблюдается лишь по доходам от операций с
ценными бумагами.
Отчет об активах
Сбербанка РФ представлен в таблице 2.2.
Таблица 2.2
Активы Сбербанка РФ в
2005-2006 гг.
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ
НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ на 1 января 2006 года Кредитной
организации: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской
Федерации (открытое акционерное общество) Сбербанк России ОАО Почтовый адрес:
117997, г.Москва, ул.Вавилова, 19
|
Номер п/п
|
Наименование показателя
|
Данные на отчетную дату
|
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
|
1.
|
2.
|
3.
|
4.
|
1.
|
Собственные средства (капитал), тыс. руб.
|
252 862 213
|
173 022 176
|
2.
|
Фактическое значение достаточности собственных средств
(капитала), процент
|
12,1
|
11,1
|
3.
|
Нормативное значение достаточности собственных средств
(капитала), процент
|
10,0
|
10,0
|
4.
|
Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности, тыс. руб.
|
74 424 370
|
52 070 607
|
5.
|
Фактически сформированный резерв на возможные потери по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.
|
74 496 410
|
52 070 607
|
6.
|
Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.
|
9 848 293
|
3 259 837
|
7.
|
Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс.
руб.
|
9 848 293
|
3 259 837
|
Анализ данных таблицы 2.2
показывает, что собственные средства Сбербанка РФ в исследуемом периоде
увеличились на 46%. Фактическое значение достаточности собственных средств
(капитала) осталось в пределах нормы и даже увеличилось на 1%. Расчетный
резерв на возможные потери по ссудам возрос в связи с увеличением объема ссуд,
выдаваемых Сбербанком и соответствует фактически сформированному резерву на
возможные потери по ссудам. Расчетный резерв на возможные потери по ссудам
также возрос в 3,02 раза в связи с увеличившимся объемом операций Сбербанка РФ.
Фактически сформированный резерв здесь также равен расчетному.
Обязательные нормативы
деятельности Сбербанка РФ представлены ниже.
Обязательные нормативы
деятельности Сбербанка России
по состоянию на 01 января 2006г. (с учетом событий после отчетной даты).
- обязательные нормативы деятельности:
·
норматив
достаточности собственных средств (капитала) банка – Н1 (min 10%) – 12,1;
·
норматив
мгновенной ликвидности банка – Н2 (min 15%) – 55,6;
·
норматив текущей
ликвидности банка – Н3 (min
50%) – 63,1;
·
норматив
долгосрочной ликвидности банка – Н4 (max 120%) – 91,8;
·
максимальный
размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков – Н6 (max 25%) – 23,1;
·
максимальный
размер крупных кредитных рисков – Н7 (max 800%) – 140,4;
·
соотношение
совокупной величины кредитов и займов, выданных акционерам (участникам) банка,
и капитала – Н9.1 (max 50%) – 0,0;
·
отношение
совокупной величины кредитов и займов, выданных инсайдерам, к капиталу – Н10.1
(max 3%) – 2,0;
·
норматив
использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей
(акций) других юридических лиц – Н12 (max 25%) – 0,0.
Обязательные нормативы
деятельности Сбербанка России
по состоянию на 01 января 2007г.
(по данным бухгалтерского
баланса за декабрь 2006 года без учета событий после отчетной даты)
-
обязательные
нормативы деятельности:
·
норматив
достаточности собственных средств (капитала) банка – Н1 (min 10%) – 11,8;
·
норматив
мгновенной ликвидности банка – Н2 (min 15%) – 53,3;
·
норматив текущей
ликвидности банка – Н3 (min
50%) – 65,7;
·
норматив
долгосрочной ликвидности банка – Н4 (max 120%) – 101,8;
·
максимальный
размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков – Н6 (max 25%) – 21,5;
·
максимальный
размер крупных кредитных рисков – Н7 (max 800%) – 166,9;
·
соотношение
совокупной величины кредитов и займов, выданных акционерам (участникам) банка,
и капитала – Н9.1 (max 50%) – 0,0;
·
отношение
совокупной величины кредитов и займов, выданных инсайдерам, к капиталу – Н10.1
(max 3%) – 2,0;
·
норматив
использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей
(акций) других юридических лиц – Н12 (max 25%) – 0,0.
В 2005-2006 гг. все
вышеуказанные нормативы находились в пределах нормы.
Сбербанк России - это лидер банковской системы России, основа ее стабильности и
надежности. Присутствие Банка во всех секторах рынка банковских услуг делают
его альтернативой любому другому банку России и обеспечивает функционирование
банковской системы страны в любых условиях.
Сбербанк России - это банк общенационального масштаба,
лицо банковской системы России на международном рынке. Банк обеспечивает формирование
экономической политики и оказывает влияние на макроэкономические процессы в
стране, осуществляет реализацию экономически эффективных государственных
программ развития. Значительная филиальная сеть Банка и использование передовых
технологий призваны обеспечить доступность Банка в любой точке страны.
Сбербанк России - это универсальный коммерческий банк. Банк стремится удовлетворять
потребности всех клиентов в широком спектре качественных банковских услуг. Банк
призван эффективно размещать привлеченные средства населения и юридических лиц
в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.
Сбербанк России - это социально значимый банк. Являясь единственным банковским
учреждением, предоставляющим услуги на всей территории России, Банк активно
участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию
национальной науки и культуры.
Миссия Банка - обеспечивать потребность каждого
клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей
территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности,
обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы,
сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя
развитию экономики России.
Лозунг Банка - быть «домашним» для частного
вкладчика, респектабельным в глазах корпоративного клиента, опорой и помощником
для государства, признанным авторитетом на международном уровне.
Стремясь к максимальной
открытости, Банк считает важным обнародовать и строго придерживаться в своей
деятельности следующих принципов корпоративной политики:
·
Банк стремится к
наивысшим стандартам обслуживания клиентов, защищает интересы каждого клиента.
·
Банк соблюдает
законы, этические нормы и правила честного ведения бизнеса, безусловно
исполняет свои обязательства и дорожит своей репутацией.
·
Банк
придерживается принципа нейтральности в отношении финансово-промышленных групп,
политических партий и объединений и осуществляет свою деятельность в интересах
вкладчиков, клиентов и акционеров.
·
Банк не
финансирует экологически вредные и социально опасные производства, проекты и
программы.
·
Банк учитывает
социальную значимость своей деятельности и рассматривает социальный фактор
наряду с экономическим.
·
Банк развивает
новые операции и направления, исповедуя принцип разумного консерватизма.
·
Банк дорожит
своими сотрудниками, создает условия, при которых каждый работающий в нем может
полностью реализовать свои способности, проявляет заботу о своих ветеранах.
·
Банк чтит старые
традиции российского предпринимательства, способствует их возрождению.
Сводный расчетный баланс
Юго-Западного филиала Сбербанка РФ представлен в таблице 2.3.
Таблица 2.3 Сводный
расчётный баланс усреднённых капиталов
Юго-Западного филиала СБ
РФ, тыс. руб.
№ п/п
|
НАИМЕНОВАНИЕ СТАТЕЙ
|
01.01.2006
|
01.01.2007
|
|
|
Сумма в тыс. руб.
|
Удельный вес, проценты
|
Сумма в тыс. руб.
|
Удельный вес, проценты
|
1
|
2
|
5
|
6
|
7
|
8
|
Работающие активы
|
|
|
|
|
1.
|
Ссуды юридическим лицам и физическим
лицам-предпринимателям:
|
29383
|
38,60%
|
30954
|
37,85%
|
2.
|
Ссуды физическим лицам:
|
27354
|
35,93%
|
28301
|
34,60%
|
3.
|
Кредитные ресурсы, размещенные в системе Сбербанка России
|
17160
|
22,54%
|
19200
|
23,48%
|
4.
|
Касса и драгметаллы
|
11
|
0,01%
|
12
|
0,01%
|
5.
|
ФОР
|
164
|
0,22%
|
181
|
0,22%
|
6.
|
Просроченные кредиты, депозиты и прочие размещенные
средства
|
2040
|
2,68%
|
3120
|
3,81%
|
7.
|
Имущество банков
|
13
|
0,02%
|
17
|
0,02%
|
8.
|
Прочие
|
596
|
0,78%
|
602
|
0,74%
|
|
Итого активов-нетто
|
76125
|
100,00%
|
81785
|
100,00%
|
Привлеченные средства, в том числе:
|
66125
|
86,86%
|
70785
|
86,55%
|
1.
|
Средства юридических лиц:
|
18166
|
23,86%
|
19003
|
23,24%
|
2.
|
Средства физических лиц
|
42118
|
55,33%
|
48028
|
58,72%
|
3.
|
Прочие
|
3741
|
4,91%
|
254
|
0,31%
|
Резервы банка, в том числе:
|
|
2100
|
2,76%
|
3500
|
4.
|
Резерв под возможные потери по судам
|
10000
|
13,14%
|
11000
|
13,45%
|
Собственные средства
|
76125
|
100,00%
|
81785
|
100,00%
|
|
Итого пассивов-нетто
|
5321
|
6,99%
|
6105
|
7,46%
|
|
Финансовый результат
|
1862
|
2,45%
|
1911
|
2,34%
|
|
Платежи в бюджет
|
3459
|
4,54%
|
4194
|
5,13%
|
|
Чистый финансовый результат
|
3459
|
4,54%
|
4194
|
5,13%
|
|
Прибыль к распределению по фондам
|
29383
|
38,60%
|
30954
|
37,85%
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
|