МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Комплексный анализ деятельности ОАО "АФ Банк"

    Комплексный анализ деятельности ОАО "АФ Банк"

    Институт Экономических Преобразований

    (Уфимский филиал)













    Курсовая работа

    Дисциплина: Экономический анализ банковской системы

    Тема: Комплексный анализ деятельности ОАО «АФ Банк»












    г. Уфа

    2009г.

    СОДЕРЖАНИЕ


    Введение

    Краткая экономическая характеристика ОАО «АФ Банк»

    1. Анализ динамики и структуры баланса коммерческого банка

    2. Анализ динамики и структуры финансовых результатов коммерческого банка

    3. Анализ нормативов пруденциального надзора

    4. Прогноз деятельности банка на предстоящий период

    Заключение

    Список использованной литературы


    ВВЕДЕНИЕ


    Для управления процессами денежного обращения, кредитования и банковских расчетов в экономике необходимо располагать оперативной и достоверной информацией о состоянии и движении денежных средств по счетам банковских организаций. Разносторонняя, достоверная, оперативно получаемая и обрабатываемая информация, объективно отражающая экономический климат в стране, обстановку в регионах и различных сферах экономической деятельности, налоговую и таможенную политику государства, конъюнктуру цен, спроса и предложения на финансовых рынках, необходима для принятия управленческих решений как на государственном уровне, так и для успешной коммерческой деятельности в различных секторах экономики, в том числе и банковском секторе.

    Значимость разносторонней информации для успешной и эффективной деятельности как банковской системы в целом, так и для отдельных банков трудно переоценить. Это обусловлено многообразием их связей с клиентами и акционерами, партнерами и конкурентами, Центральным банком и органами власти, населением, средствами массовой информации.

    Особую актуальность приобретает анализ информации при принятии стратегически важных решений в настоящее время, когда российские банки поставлены в центр чрезвычайных обстоятельств, вызванных действием множества противоречивых, трудно прогнозируемых кризисных процессов в экономике, политике, общественной жизни. Эффект обоснованного экономического решения определяется правильностью оценки и сопоставления собственных возможностей с потребностями и условиями рынка. Это относится к деятельности коммерческих банков, возможно, даже в большей степени, чем к другим сферам бизнеса, так как ошибочная оценка и неверно принятое решение может привести к ликвидации банка или нанести серьезный материальный ущерб клиентам, в том числе и гражданам.

    Общая социально- экономическая обстановка в России привела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило все разрастающийся процесс банкротства банков. События истекшего года подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые еще в 1992-93 годах предупреждали, что коммерческие банки в России неизбежно столкнутся с серьезными проблемами, в том числе с проблемой грамотной оценки финансового состояния коммерческого банка, так как на современном этапе банки работают в условиях повышенного риска. В условиях продолжающейся рыночной нестабильности и кризиса в банках проблема выявления их надежности становится особенно актуальна, необходимо правильно оценить положение того или иного банка, сделать банковскую систему более «прозрачной» и предсказуемой. Помимо того, что результаты проводимого анализа позволяют предостеречь потребителей банковских услуг от проблемных банков, сами кредитные учреждения нуждаются в объективной и надежной системе оценки текущего и, возможно перспективного положения, так как, эффективность управления коммерческим банком определяет возможность осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства, чего невозможно добиться, не имея оперативной информации.

    Цель данной работы проанализировать финансовое состояние деятельности ОАО «АФ Банк». Для достижения поставленной цели необходимо решить рад задач:

    1.     Дать краткую характеристику финансовой деятельности ОАО «АФ Банк».

    2.     Проанализировать динамику и структуру баланса коммерческого банка.

    3.     Проанализировать динамику и структуру финансовых результатов ОАО «АФ Банк».

    КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «АФ Банк»


    Банк был основан 30.10.1990 как КБ «Информсвязь».  Устав банка зарегистрирован Банком России 28.11.1990 под № 991.  С 1997 года банк входит в банковскую группу «Альфа-Банк» как ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан». 11.04.2007г в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о смене наименования. Полное наименование - Открытое акционерное общество «АФ Банк», сокращенное ОАО «АФ Банк».

    Прошедший 2008 год все запомнят как год, в котором было очень много событий – событий, которые существенным образом повлияют на дальнейшее развитие истории банковского дела России. Вместе с тем, можно отметить, что именно в этом году АФ Банк основательно заявил о себе.

    По итогам прошедшего года ОАО «АФ Банк» занял пятую позицию среди кредитных организаций Республики Башкортостан по размеру активов. Объем срочных вкладов физических лиц за прошедший год вырос в 7 раз. Чистая прибыль составила 34,2 млн. рублей.

    В целом итоги деятельности банка за 2008 финансовый год характеризуются положительной динамикой, как абсолютных, так и относительных показателей, расширением объемов операций, повышением качества активов.

    Открылся и успешно работает наш первый нестоличный офис в Нефтекамске. Начал работу первый дополнительный офис за пределами Республики Башкортостан - в Челябинске.

    ОАО АФ Банк стали первым банком в Уфе, который обслуживает клиентов в круглосуточном режиме.

    В головном офисе открылся первый в городе банковский детский уголок.

    И, наконец, самое важное, при поддержке акционеров, Уставной капитал банка увеличился на 1 млрд. рублей и составил 1 183 тыс. рублей. Банк стал первым по капиталу среди всех республиканских банков. А в наступающие непростые времена это очень существенный показатель.

    По версии народной газеты «Комсомольская Правда» наш банк признан «Самым динамично развивающимся банком»!

    Итоги работы банка в 2008 году подтвердили эффективность выбранной стратегии, направленной на укрепление позиций и репутации на банковском рынке, конечной целью которой является предоставление клиентам АФ Банка услуг, отвечающих самым высоким стандартам.

    По состоянию на 01.01.09 на территории Республики Башкортостан зарегистрировано 11 кредитных организаций. По итогам 2008 года ОАО «АФ Банк» занимает в банковской системе Республики Башкортостан первое место по размеру собственного капитала, шестое место по размеру чистых активов, по размеру совокупного кредитного портфеля и седьмое место по депозитам.

    По итогам деятельности за 2008-й год по данным агентства «РБК. Рейтинг» ОАО «АФ Банк» занимает:

    -388-е место по размеру чистых активов в рейтинге «1000 крупнейших банков России» (в 2007г. - 509 место);

    -340-е место по размеру кредитного портфеля в рейтинге «Top 998 банков России по кредитному портфелю в 2008 году» (в 2007г. - 401 место);

    -417-е место по кредитам юридическим лицам в рейтинге «Top 981 банков по кредитам юридическим лицам в 2008 году» (в 2007г. - 404 место);

    -202-е место по потребительским кредитам в рейтинге «Top 977 банков по потребительским кредитам в 2008 году» (в 2007г. - 293 место).

    В 2008 году агентство «Эксперт РА» присвоило ОАО «АФ Банк» рейтинг B+ «Приемлемый уровень кредитоспособности со стабильными перспективами»

    ОАО «АФ Банк» стал победителем конкурсного отбора, организованного Министерством Финансов РБ среди кредитных организаций, для размещения временно свободных денежных средств государственных предприятий Республики Башкортостан.

    В 2008 году агентство «Эксперт РА» выдало ОАО «АФ Банк» сертификат качества риск - менеджмента «A.rm» «Высокий уровень риск - менеджмента».

    Банк добился положительной динамики по всем основным направлениям деятельности, значительно расширил объемы по совершаемым операциям, внедрил ряд новых банковских продуктов.

    В 2008 году банк значительно нарастил обороты по всем банковским услугам, предоставляемым клиентам, за счет чего суммарная валюта баланса увеличилась в 1,6 раз, с 1 742 млн. рублей до 2 872 млн. рублей. ОАО «АФ Банк» демонстрирует устойчивый рост активов Банка, свидетельствующий об интенсивном развитии.

    1 ноября 2008 года Центральным Банком Российской Федерации зарегистрирован очередной дополнительный выпуск акций ОАО «АФ Банк». Объем эмиссии составил один миллиард рублей.

    Именно на такую сумму увеличился уставной капитал банка. Теперь он составляет 1 183 361 476 рублей. Собственный капитал банка составляет 1 миллиард 406 миллионов рублей.

    По итогам прошедшего года ОАО «АФ Банк» занял первую позицию (29,5%) среди кредитных организаций Республики Башкортостан по размеру собственных средств. В 2008 году Банк внедрил программное обеспечение по сопровождению операций по пластиковым картам и депозитам физических лиц.

    По пластиковым картам были внедрены следующие программы:

    -  Процессинговый центр на базе продукта TWO;

    -  Система бэк-офиса для ведения картсчетов, вкладов, кредитов TWCMS;

    -  Система персонализации карт TWCF;

    -  Система интернет-банка TWE.

    Банк также внедрил высокотехнологичный программный продукт «TWCMS- КОМПАС» компании Compass Plus - это современное программное обеспечение, предназначенное для построения, реализации, поддержки и управления системами розничного банковского обслуживания.

    Внедрение новых программных средств позволяет Банку улучшать качество оказываемых клиентам услуг и внедрять новые продукты.


    Таблица 1. Основные показатели финансовой деятельности банка, тыс. руб.

    Показатели

    01.01.2008

    01.01.2009

    Всего активы

    1732360

    2786898

    Доходные активы

    1559167

    2450985

    Всего обязательств

    1316269

    1342780

    Средства акционеров

    183361

    1183361

    Собственные средства

    384841

    428607

    Процентные доходы, всего

    97986

    357432

    Процентные расходы, всего

    3334

    69246

    Прибыль до налогообложения

    37382

    56086

    Ликвидные активы

    173193

    335913

    Рентабельность активов

    0,014

    0,012


    Исходя из представленных в таблице 1 данных можно сделать вывод, что сумма активов за 2008-2009гг. увеличилась на 1054538 тыс. руб. Это говорит о том что банковский кризис 2008г. не так сильно сказался на эффективности деятельности банка процентные доходы превышают процентные расходы, как в 2008г. так и в 2009г. это свидетельствует о том что доход превышают расходы банка, что является весьма положительным моментом. Ликвидные активы сокращаются, следовательно, растут риски, но банк строит свою работу достаточно эффективно. Из коэффициента дееспособности видно, что работа ОАО «АФ Банка» не стабильна, рискованна, что является не очень хорошим фактором.


    2. АНАЛИЗ ДИНАМИКИ И СТРУКТУРЫ БАЛАНКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА


    Рассмотрим бухгалтерский баланс ОАО «АФ Банка».


    Таблица 2. Анализ бухгалтерского баланса ОАО "АФ Банк", тыс. руб.

    Активы

    2007

    2008

    Уд. вес,%

    Абс.

    откл.

    Откл. уд. в.

    Темп роста, %

    2007

    2008

    1. Денежные средства

    14150

    47704

    0,817

    1,712

    33554

    0,895

    337,131

    2. Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ

    142660

    47651

    8,235

    1,710

    -95009

    -6,525

    33,402

    2.1. Обязательные резервы

    7708

    2673

    0,445

    0,096

    -5035

    -0,349

    34,678

    3. Средства в кредитных организациях

    199160

    258357

    11,496

    9,270

    59197

    -2,226

    129,723

    4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

    0

    0

    0

    0

    0

    0


    5. Чистая ссудная задолженность

    1339660

    1919815

    77,332

    68,887

    580155

    -8,444

    143,306

    6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

    118

    95978

    0,007

    3,444

    95860

    3,437

    81337,288

    6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации

    0

    0

    0

    0

    0

    0


    7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

    0

    0

    0

    0

    0

    0


    8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

    16383

    240558

    0,946

    8,632

    224175

    7,686

    1468,339

    9. Прочие активы

    20229

    176835

    1,168

    6,345

    156606

    5,178

    874,166

    10. Всего активов

    1732360

    2786898

    100

    100

    1054538

    0

    160,873

    Пассивы


    11. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ

    0

    0

    0

    0

    0

    0


    12. Средства кредитных организаций

    85901

    34207

    4,959

    1,227

    -51694

    -3,731

    39,821

    13. Средства клиентов (некредитных организаций)

    1224441

    1186312

    70,681

    42,567

    -38129

    -28,113

    96,886

    13.1. Вклады физических лиц

    128838

    708247

    7,437

    25,413

    579409

    17,976

    549,719

    14. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

    0

    0

    0

    0

    0

    0


    15. Выпущенные долговые обязательства

    641

    101990

    0,037

    3,660

    101349

    3,623

    15911,076

    16. Прочие обязательства

    5038

    20201

    0,291

    0,725

    15163

    0,434

    400,973

    17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера

    248

    70

    0,014

    0,003

    -178

    -0,012

    28,226

    18. Всего обязательств

    1316269

    1342780

    75,981

    48,182

    26511

    -27,799

    102,014

    Источники собственных средств


    19. Средства акционеров

    183361

    1183361

    10,584

    42,462

    1000000

    31,877

    645,372

    20. Собственные акции, выкупленные у акционеров

    0

    0

    0

    0

    0

    0


    21. Эмиссионный доход

    0

    0

    0

    0

    0

    0


    22. Резервный фонд

    9168

    9168

    0,529

    0,329

    0

    -0,2

    100

    23. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

    0

    -4510

    0

    -0,162

    -4510

    -0,162


    24. Переоценка основных средств

    366

    47

    0,021

    0,002

    -319

    -0,019

    12,842

    25. Нераспределённая прибыль прошлых лет

    198373

    221830

    11,451

    7,960

    23457

    -3,491

    111,825

    26. Неиспользованная прибыль за отчётный период

    24823

    34222

    1,433

    1,228

    9399

    -0,205

    137,864

    27. Всего источников собственных средств

    416091

    1444118

    24,019

    51,818

    1028027,000

    27,799

    347,068

    28. Всего пассивов

    1732360

    2786898

    100

    100

    1054538

    0

    160,873

     

    Страницы: 1, 2, 3, 4


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.