Данные для расчета
коэффициента ликвидности ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)
№
Показатели
начало 2003 года
конец 2003 года
конец 2004 года
конец 2005 года
1
2
3
4
5
6
Денежные средства
1
Касса
0
0
0
0
2
Расчетный счет
545
399
6 206
14 768
3
Прочие счета в банках и прочие
денежные средства, в том числе:
-
валютный счет
1 275
19 989
107 452
1 165 556
-
прочие денежные средства
0
0
1
1
-
прочие счета в банках
0
0
0
0
-
ценные бумаги и другие
краткосрочные финансовые вложения
479
0
0
0
-
другие оборотные активы
25 817
0
77 972
0
ИТОГО:
28 116
20 388
191 631
1 180 325
Легкореализуемые требования
1
Товары, отгруженные выполненные
работы и услуги, срок оплаты которых не наступил
0
57 261
143 912
2 210 702
2
Расчеты с дебиторами, в том
числе:
-
за товары и услуги срок оплаты,
которых не наступил
64 171
758 822
486 099
1 506 952
-
по авансам выданным
5 367
146 393
1 498 090
2 978 942
-
с прочими дебиторами
8 427
309 852
1 548 714
1 447 694
-
векселя полученные
0
0
0
0
ИТОГО:
77 965
1 272 328
3 676 815
8 144 290
Обязательства
1
Задолженность по зарплате и
отчисления на соцстрах
0
57
383
3 647
2
Краткосрочные банковские кредиты
0
1 242
0
0
Продолжение Приложения 7
№
Показатели
начало 2002 года
конец 2003 года
конец 2004 года
конец 2005 года
1
2
3
4
5
6
3
Краткосрочные заемные средства
0
0
0
0
4
Расчеты с бюджетом
0
627
8 755
82 619
5
Расчеты с кредиторами
0
0
0
0
-
за товары и услуги срок оплаты
которых не наступил
424
229 403
742 738
6 363 956
-
по авансам полученным
5 138
111 247
219 953
874 594
-
по внебюджетным платежам
0
0
8 957
1 303
-
с другими кредиторами
0
160
1 097 993
187 394
ИТОГО:
5 562
342 736
2 078 779
7 513513
Коэффициент ликвидности
19,07
3,77
1,86
1,24
Приложение
8
Данные для расчета
коэффициента покрытия баланса ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)
Показатели
2002
2003
2004
2005
Легкореализуемые элементы
нормируемых оборотных средств
1
Производственные запасы
2
92
644
4 422
2
РБП
0
0
2 672
43 277
3
Товары
5 776
17 499
178 388
3 509 965
ИТОГО:
5 778
17 591
181 704
3 557 664
Коэффициент покрытия баланса
20,11
3,82
1,95
1,71
Приложение
9
Данные для расчета
коэффициента обеспеченности собственными средствами ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)
Показатели
2002
2003
2004
2005
1
2
3
4
5
Группа 1
Уставной фонд
10 085
18 732
245 055
1 120 010
Расчеты за имущество
0
0
0
0
Прибыль
0
59 039
521 818
1 845 881
Специальные фонды
3 455
948 245
3 115 020
5 752 897
Итого
13 540
1 026 016
3 881 893
8 718 788
Группа 2
Основные средства (по остаточной
стоимости)
22
1 132
5 055
12 168
Нематериальные активы (по
остаточной стоимости)
3
7
8
958
Долгосрочные финансовые вложения
0
786
1 209
30 930
Использование прибыли
0
59 039
521 818
1 845 881
Убытки
0
0
0
Итого
25
60 964
528 090
1 889 937
Фактическое наличие собственных
оборотных средств = (гр.1 - гр.2)
13 515
965 052
3 353 803
6 828 851
Денежные средства
28 116
20 388
191 631
1 180 325
Легкореализуемые требования
77 965
1 272 328
3 676 815
8 144 290
Легкореализуемые элементы
нормируемых оборотных средств
5 778
17 591
181 704
3 557 664
Общий размер оборотных средств в
запасах, затратах, расчетах и в денежной форме
111 859
1 310 307
4 050 150
12 882 279
Показатель обеспеченности
собственными средствами
0,12
0,74
0,83
0,53
Приложение
10
Динамика изменения
коэффициента ликвидности, коэффициента покрытия баланса и показателя
обеспеченности собственными средствами ОАО «Татснаб» за период с 2002-2005 гг.
Приложение
11
Исходные данные (форма №
1) для расчета денежного потока ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)
ПАССИВ
Код строки
на
1/04/2005
(t0)
на
1/07/2005
(t1)
на
1/10/2005
(t2)
на
1/01/2006
(t3)
III. Расчеты и другие пассивы
Всего
по разделу III
750
3964,03
4643,8
6095
5790
Исходные данные (форма №
2)
для расчета денежного
потока ОАО «Татснаб» (тыс. руб.)
Наименование показателя
Код строки
за 1 кв. 2005 г. (t0 )
за 2 кв. 2005 г. (t1 )
за 3 кв. 2005 г. (t2 )
за
2005 г. (t3)
1
2
3
4
5
6
Выручка
(валовой доход) от реализации продукции
010
11251,2
11577,25
12197,55
17338,3
НДС
015
1222,94
1405,1
1431,96
1805,6
Акцизный сбор
020
2321,2
2120,12
1042,68
1238,9
Транспортные
расходы
025
228,45
178,22
142,33
383,5
Приложение
12
Финансовые коэффициенты,
используемые для анализа кредитоспособности заемщика, используемые
коммерческими банками Франции
Показатель
Формула
Метод определения
1
2
3
Выручка от реализации (В)
Валовой коммерческий доход (ВД)
ВД = В - Стмц и ги
Выручка о реализации минус стоимость
приобретенных товарно-материальных ценностей и готовых изделий
Добавленная стоимость (ДС)
ДС = ВД - Рэ
ВД минус эксплуатационные расходы
(административные, на субподрядчиков)
Валовой эксплуатацион-ный доход
(ВЭД)
ВЗД = ДС - Рзп - Нзп
- Ротп
ДС минус расходы на зарплату,
минус налоги на зарплату, минус оплата отпусков
Валовой эксплуатацион-ный результат
(ВЭР)
ВЭР = ВЗД - Кр% + Двлж
- Отчриск
ВЭД минус уплата процентов за кредит
плюс доход от вложения средств в другие предприятия и минус отчисления в фонд
риска
Прибыль, которая может быть использована
для самофинансирования (СФ)
СФ = ВЭР - Праб - Нпр
ВЭР минус прибыль, распределяемая
между работниками предприятия, и минус налоги на прибыль
Чистая прибыль (П)
П = СФ + Дслуч - Рслуч
- Анедв
СФ плюс или минус случайные
доходы (расходы) минус амортизация недвижимости
Приложение
13
Динамика финансовых
коэффициентов ОАО «Татснаб» в 2003-2004 гг.
№
Показатель
01/01/2003
01/01/2004
±D
1.
Коэффициент ликвидности
19,07
3,77
-15,30
2.
Коэффициент покрытия баланса
20,11
3,82
-16,29
3.
Показатель обеспеченности СС
0,12
0,74
+0,62
Динамика финансовых
коэффициентов ОАО «Татснаб» в 2004-2005 гг.
№
Показатель
01/01/2004
01/01/2005
±D
1.
Коэффициент
ликвидности
3,77
1,86
-1,91
2.
Коэффициент
покрытия баланса
3,82
1,95
-1,87
3.
Показатель
обеспеченности СС
0,74
0,83
+0,09
Динамика финансовых
коэффициентов ОАО «Татснаб» в 2005-2006 гг.
№
Показатель
01/01/2005
01/01/2006
±D
1.
Коэффициент
ликвидности
1,86
1,24
-0,62
2.
Коэффициент
покрытия баланса
1,95
1,71
-0,24
3.
Показатель
обеспеченности СС
0,83
0,53
-0,30
Размещено на
/
[1] Панова Г.С. Кредитная
политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32.
[2] Панова Г.С. Кредитная
политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32-41.
[3] Панова Г.С. Кредитная
политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32-41.
[4] Банковское дело: управление и технологии: Учеб.
пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. –
С.224-226.
[5] Панова Г.С. Кредитная
политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.32-41.
[6] Банковское дело: управление и технологии: Учеб.
пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. –
С.224-226.
[7] Банковское дело: управление и технологии: Учеб.
пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. –
С.224-226.
[8] Банки и небанковские
кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.:
Вузовский учебник, 2005. – С.139-145.
[9] Банки и небанковские
кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.:
Вузовский учебник, 2005. – С.139-145.
[10] Панова Г.С. Кредитная
политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.62-68.
[11] Панова Г.С. Кредитная
политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2005. – С.62-68.
[12] Банки и небанковские
кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.:
Вузовский учебник, 2005. – С.139-140.
[13] Банки и небанковские
кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.:
Вузовский учебник, 2005. – С.143-145.
[14] Банковское дело: Учебник
/ Под ред. В.Н. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2004. – С.224-227.
[15] Банковское дело: Учебник
/ Под ред. В.Н. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2004. – С.224-227.
[16] Банковское дело.
Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2004. – 189-192.
[17] Банковское дело.
Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2004. – 189-192.
