МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Кредитная система

    Небанковская кредитная организация – это  кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции,  предусмотренные законом.

    Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. Дочерним банком (кредитным учреждением) в Российской Федерации считается банк (кредитное учреждение), в котором головным  банком за счет своей прибыли приобретено  более 50% уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе. Взаимоотношения  с головным банком регулируются учредительным договором и уставом  дочернего банка (кредитного учреждения). При этом дочерний банк (кредитное учреждение) является  юридическим лицом и действует как  самостоятельная коммерческая организация. Он обладает обособленным имуществом, в том числе и собственным капиталом, несет ответственность по  своим обязательствам и имеет свой корреспондентский счет в РКЦ ЦБ РФ  по месту его нахождения.

    В России банки могут создаваться на основе  любой формы собственности как  хозяйственное общество. Не исключается  возможность создания банков, основанных исключительно на  государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под кредитными организациями с иностранными инвестициями в соответствии с Положением « Об  особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала  зарегистрированной кредитной организации за счет средств  нерезидентов» №437 от 23 апреля 1997г. понимаются кредитные организации – резиденты,  уставный капитал которых сформирован с участием  средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.

    Кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов на отчуждение (в том числе продажу) своих акций (долей) в пользу нерезидентов, а  участники кредитной организации- резиденты – на отчуждение  принадлежащих им акций (долей)  кредитной организации в пользу нерезидентов.

    Размер (квота) участия  иностранного капитала в банковской  системе Российской Федерации устанавливается федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком  России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных  капиталах  кредитных организаций с  иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории  Российской Федерации. В настоящее время квота участия иностранного капитала в банковской системе страны составляет 12%. Ограничения  на участие иностранного капитала преследуют  цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных  коммерческих  банков и защиты их от экспансии зарубежных банков.

    По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и банки, созданные в форме общества с ограниченной ответственностью либо общества с дополнительной ответственностью.

    Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе - (в форме ООО), то на нынешнем этапе происходит преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ (АО).

    Для банков, созданных в любой форме хозяйственного общества характерно, что собственником его капитала и другого имущества  выступает само общество, т. е. банк. Паевые  коммерческие  банки организованы на принципах  общества с ограниченной ответственностью, т. е. общества, где ответственность каждого участника (пайщика) ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.

    Участнику банка, полностью внесшему свой вклад в уставный фонд, выдается свидетельство, не относящееся к категории ценных бумаг. При этом за ним сохраняется право с согласия остальных участников банка уступить свою долю или  часть доли другим участникам банка и третьим лицам. При передаче доли третьему лицу к нему переходят все права и обязанности, принадлежащие участнику, уступающему ее полностью или частично. Доля любого из участников общества может быть приобретена  самим обществом, но в этом случае оно обязано в течение года передать ее другим участникам  или третьим лицам. Расширение уставного фонда банка  может осуществляться как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников. Банки, созданные в форме обществ с ограниченной ответственностью, как правило, не имеют права выпуска акций и облигаций. Но в некоторых случаях это право им предоставляется дополнительно.

    Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом директоров. Правление состоит  из председателя правления, его заместителей и других членов. Правление действует на основании Устава банка и Положения, в котором  устанавливаются  сроки и порядок проведения его заседаний и принятия  решений.

    Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос председателя правления является решающим. Если члены правления или его председатель не согласны с решением правления, они могут сообщить свое мнение совету или общему собранию. Окончательным в этом случае является решение совета директоров. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка.

    Ревизионная комиссия избирается общим собранием  участников банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны  члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка. Основная задача ревизионной комиссии коммерческого банка - создать обстановку, предупреждающую злоупотребления. Ревизионная  комиссия  составляет заключения  по годовым отчетам и балансам банка. Без заключения ревизионной комиссии баланс банка не может быть  утвержден общим собранием акционеров.

    Учет в коммерческих банках осуществляется  в соответствии с правилами, установленными ЦБ РФ. Банки представляют  ЦБ РФ  или его управлению по месту нахождения коммерческого банка баланс на 1-е число месяца, квартальную оборотную ведомость и годовой бухгалтерский отчет.

    В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные  общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках  должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).

    В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций- клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом об открытии филиала или представительства коммерческого банка необходимо уведомить Главное управление ЦБ РФ по месту открытия  филиала  или представительства.

    Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он  заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

    Представительство является обособленным подразделением  коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, не  обладающим правами  юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских  функций банка, совершения  сделок и иных правовых  действий. Представительство  не занимается  расчетно-кредитным  обслуживанием клиентов и не имеет  корреспондентского субсчета. Для осуществления  хозяйственных расходов ему  открывается текущий счет.  [10]

    2.2 Функции коммерческих банков; коммерческие банки в Российской Федерации


    Одной из важных функций коммерческого банка является  посредничество в кредите, которое они осуществляют  путем перераспределения  денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов  осуществляется по горизонтали  хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских  структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные  взаймы средства  формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве,  соответствующее  рыночному типу отношений.

    Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития  рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при  этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены  о платежеспособности друг друга, а  размер и сроки предложения  денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой  диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

    Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки  экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они, а не иностранные инвестиции должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования  экономики. Между тем все ее предшествующее развитие не создавало у непосредственных  производителей и других субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных стимулов к  сбережению и  накоплению ресурсов. Для предприятий пропорции распределения  полученных доходов  на потребляемую и накапливаемую часть устанавливались  директивным  планированием. При невысоком уровне доходов населения его склонность к  накоплению находилась  на низком уровне, а разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень до минимальной отметки.

    Коммерческие банки, выступая на финансовом  рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать  имеющиеся в хозяйстве  сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе  ограничения  текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению  денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности  помещения  накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий послужит  формирование в Российской  Федерации Федерального фонда  обязательного страхования  вкладов, которое предусмотрено в «Законе о банках и  банковской  деятельности».

    Наряду со страхованием депозитов  важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности  коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом  состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

    В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады в банки в течение всего переходного периода будут преимущественной формой мобилизации финансовых  ресурсов для осуществления  экономических преобразований. Задача банков - создать такие формы привлечения средств, которые реально заинтересовывали бы клиентов в  накоплении ресурсов и формировали у них привычку к сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся  по законам рынка.

    Третья функция банков - посредничество в платежах между  отдельными  самостоятельными субъектами - при переходе к рынку приобретает  новое содержание. В условиях государственной монополии на  общенародную собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единый государственный банк. Соответственно и формы расчетов, порядок платежей, меры ответственности сторон были рассчитаны на безусловную концентрацию всех расчетов в одном банке и приспособление к ней. Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов выступало государство. Оно принимало на себя  все возможные  риски, которые, однако, были очень  незначительными.

    Создание системы независимых  коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим  рисков, которые должны брать на себя  коммерческие банки. Ликвидация системы расчетов  с использованием счетов МФО и   переход на расчеты между банками  через корреспондентские счета  также повышают их риски, поскольку  расчеты проводятся не между  филиалами одного банка, а между  самостоятельными  коммерческими банками. В  этих условиях особенно важна  ответственность  банков за своевременное и полное  выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

    Во всех странах с рыночной экономикой  коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики. Велика  роль коммерческих банков в обеспечении расчетов в народном хозяйстве и в  нашей стране. Но  изменившиеся  условия  хозяйствования  требуют  реформирования  всего платежного механизма,  доставшегося  в наследство от административно-командной системы.

    В связи с формированием фондового рынка  получает развитие и такая  функция  коммерческих банков, как  посредничество в  операциях с  ценными  бумагами. В отличие от некоторых развитых стран (например, США) действия  наших коммерческих банков  на рынке  ценных бумаг не ограничиваются. Они могут производить разнообразные  операции с  ценными бумагами.

    Имея  лицензию Банка России на осуществление банковских  операций, банк в праве  осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими  функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во  вклады и на банковские счета, с иными  ценными бумагами, операции с которыми не требуют  специальной лицензии. Банки вправе также осуществлять  доверительное  управление данными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими  лицами.

    Банк оказывает  консультационные  услуги своим  клиентам по поводу  выпуска и обращения  ценных  бумаг. Банк может  размещать свои  ресурсы в ценные бумаги от своего имени, тогда  все  риски, связанные с таким  размещением, все доходы и убытки от изменения  рыночной  оценки  приобретенных  ценных  бумаг  относятся  за счет  акционеров  банка.  [3]

    КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ Р.Ф.

    Деятельность  коммерческих  банков  в  России  регулируется  Законом «О  банках  и  банковской  деятельности», Гражданским  кодексом  РФ « ГК  РФ»  и  другими   законодательными и  нормативными  актами.  В  соответствии  с  Законом  РФ №17-ФЗ  «О  внесении  изменений  и  дополнений  в  Закон  РСФСР «О  банках и  банковской  деятельности в  РСФСР» от  2  декабря  1990г.№396-1» к  банковским  операциям  относятся:

    -         привлечение  денежных  средств  физических  и  юридических  лиц  во  вклады «до востребования и  на  определенный  срок»;

    -         размещение  привлеченных  средств от  своего  имени  и  за  свой  счет;

    -         открытие  и  ведение  банковских  счетов;

    -         осуществление  расчетов;

    -         инкассация  денежных  средств, векселей,  платежных  и  расчетных  документов  и  кассовое  обслуживание  физических  и  юридических  лиц;

    -         купля-продажа  иностранной  валюты;

    -         привлечение  во  вклады  и  размещение  драгоценных  металлов;

    -         выдача  банковских  гарантий

    Банки  имеют  также  право  осуществлять  следующие  сделки:

    1)      выдачу  поручительств  за  третьих  лиц,  предусматривающих  исполнение  обязательств в  денежной  форме;

    2)      приобретение  права  требования  от  третьих  лиц  исполнения  обязательств  в  денежной  форме;

    3)      доверительное  управление  денежными  средствами  и  иным  имуществом  по  договору  с  физическими  и  юридическими  лицами;

    4)      операции с драгоценными металлами и камнями;

    5)      предоставление в аренду специальных  помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

    6)      лизинговые операции, а также оказание консультационных и информационных услуг.

       Банкам запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельности.

      Кредитные организации не отвечают по обязательствам государства, а государство – по обязательствам кредитных организации, кроме случаев, когда государство само приняло на  себя такие обязательства.  Однако следует учитывать, что и по закону «О банках и банковской деятельности», и по ГК РФ сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках, созданных государством, и в банках, в уставном капитале которых государству принадлежит более 50% голосующих акций (долей), гарантируются государством.

    По организационно- правовой форме российская практика знает два основных вида банков: паевые и акционерные. Последний вид делится на два подвида: акционерные банки открытого типа и  акционерные банки закрытого  типа.

    По степени специализации банки делятся на специализированные и универсальные.  Первые выбирают определенное направление деятельности. К таким банкам, в частности, относятся:

    ·        ипотечные банки, которые занимаются выдачей кредитов под залог недвижимости;

    ·        сберегательные банки, которые представлены Сберегательным банком России;

    ·        инвестиционные банки, например Российский банк  развития;

    ·        сельскохозяйственные и др.

     Универсальные банки оказывают весь  комплекс банковских услуг.  В российской  банковской системе преобладают  универсальные банки. После кризиса 1998 г. банки стали стремиться  расширить круг своих операций. Так, даже такой традиционно ориентированный на работу с населением банк, как Сберегательный банк России, стал активно привлекать на обслуживание юридических лиц. Тенденция к универсализации российских банков вполне объяснима. В условиях неустойчивости российского рынка она позволяет банкам покрывать потери, возникшие в одном сегменте деятельности, доходами, полученными в других.

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.