Кредитно-банковская система Републики Таджикистан
Кредитно-банковская система Републики Таджикистан
Кредитно-банковская
система Республики Таджикистан
Содержание
Введение
1. Сущность
кредитно-банковской системы
2. Элементы
кредитно-банковской системы Республики Таджикистан
3. Проблемы функционирования
кредитно-банковской системы
Республики Таджикистан
Заключение
Список используемой
литературы
Введение
В
современной экономике широко используются кредитные отношения. Поэтому кредитно
– банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно
и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя
хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно
повышают общую эффективность производства, способствуют росту
производительности общественного труда.
Современная
банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого
развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет
в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих
сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с
другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам
и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с
денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков,
влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных
денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы – это
залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при
достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного
хозяйства самым эффективным образом.
Современная банковская
система – это сфера многообразных услуг своим клиентам – от традиционных
депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского
дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов,
используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и так далее).
Кредит – экономическая категория, выражающая отношения, проявляющиеся в
том, что различные хозяйственные организации или отдельные лица передают друг
другу денежные средства во временное пользование на условиях возвратности,
срочности и платности. Появление кредита обусловлено историческим процессом
совершенствования экономических и денежных отношений, в качестве данной из форм
которых и выступают кредитные отношения.
Финансовые
отношения порождают два полюса. На одном полюсе находятся экономические агенты,
испытывающие недостаток денежных средств в силу необходимости расширения
производства, продаж, обусловленного увеличением спроса на их продукцию,
задержки оплаты по счетам и по другим аналогичным причинам. На втором полюсе
сосредоточены экономические агенты, у которых произошло высвобождение денежных
средств на определенное время. Подобная ситуация естественным образом приводит
к возникновению отношений перераспределения, перетекания денежных средств от
одних агентов к другим. Таким образом, основным источником кредита являются
накопления, свободные денежные средства экономических агентов.
Перераспределению
способствует и вторая функция денег, непосредственно связанная с развитием и
обслуживанием кредитных отношений. Эта функция денег как средства платежа.
Нехватка денег в данный момент и нежелание прерывать кругооборот капитала
приводят к появлению кредитных отношений, обслуживаемых кредитными орудиями
обращения, кредитными деньгами, такими, как вексель, чек, банкнота, а это уже
сфера деятельности банков, которые совместно образуют кредитно-банковскую
систему.
Предметом
исследования курсовой работы является
кредитно-банковская система Республики Таджикистан.
Цель
исследования состоит в том, чтобы
раскрыть сущность кредитно-банковской системы Республики Таджикистан.
Задачи
исследования предопределяются целью
исследования и состоят в том, чтобы:
– дать
понятие о структуре кредитно-банковской системы Республики Таджикистан;
– рассмотреть
механизм влияния кредитно-банковской системы на экономику Республики
Таджикистан;
– изложить,
проблемы и перспективы развития национальной банковской системы Республики
Таджикистан.
Курсовая
работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной
литературы.
В введении
определена актуальность темы, цели и задачи курсовой работы.
В первой
главе раскрыты теоретические аспекты деятельности кредитно-банковской системы,
понятие, принципы, ее роль и значение в экономике государства.
Во второй
главе приведены некоторые аспекты и примеры законодательства Республики
Таджикистан регулирующие кредитно-банковскую систему. А также функции, роль и
задачи Национального банка Республики Таджикистан.
В третьей
главе мы рассмотрели проблемы функционирования кредитно-банковской системы
Республики Таджикистан и причины возникновения таких проблем.
1. Сущность
кредитно-банковской системы
Кредитная
система в широком смысле слова представляет собой совокупность банковских и
иных кредитных учреждений, правовые формы организации и методы осуществления
кредитных операций. Дальнейшее развитие кредита и банков проявляется в
развёртывании, расширении, обобществлении финансово-кредитных учреждений,
появление новых задач и функций кредитной системы. На этапе её становления
кредитной системе отводилась роль вытеснителя старомодных ростовщиков. Она
формировалась, во-первых, путём создания кредитных денег, и во-вторых,
посредством возрастающего привлечения свободного денежного капитала
предприятий, государства и населения, самих ростовщиков.
Место
посредника в платежах, которое приобрела кредитная система в лице банков в
последующий период своего развития, сохраняется и на более поздних этапах
развития. Кредитная система постепенно превратилась во всемирного монополиста,
распоряжающегося почти всем денежным капиталом предпринимателей, а также
свободными средствами населения и осуществляющего мобилизацию денежных средств,
всего общества в целях накопления капитала.
В настоящее
время происходит дальнейшее развитие кредитной системы, а прежде всего её
функций. На ряду с основной функцией – аккумуляцией свободных денежных средств
и превращением их в ссудный капитал – развиваются и другие функции, такие, как
приём вкладов и открытие по ним различного рода счетов, организация выпуска
акций и облигаций, приём ценностей на хранение, операции в посредничестве в
платежах. Кредитная система берёт на себя выполнение операций с деньгами
отдельных предприятий и организаций, создаёт такие орудия обращения, которые
заменяют сначала золото, а затем и кредитные деньги безналичным расчётам.
Превратившись
в звено финансового капитала, кредитная система проникает во все сферы
хозяйственной жизни. Если говорить о её положении в современных условиях, то с
полным основанием можно сказать, что ей принадлежит центральное место в
экономическом воспроизводстве. Банковская система как стержневая часть
кредитной системы по своей формальной организации и централизации представляет
собой самое искусное и совершенное творение, к которому вообще приводит
развитие экономических отношений.
Сформировавшаяся
кредитная система охватывает два звена или две подсистемы – банковские и
парабанковские учреждения, формирующие соответственно банковскую и
парабанковскую систему. Банковская система представлена банками и другими
учреждениями банковского типа, например учётными домами. Парабанковская система
представлена специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными
институтами. В целом общая структура кредитной системы схематично представлена
следующим образом[1]:
1.
Банковская система
1. а) Эмиссионные банки;
б)
Национальный эмиссионный банк;
в)
Региональные эмиссионные банки.
2. а) Не эмиссионные банки;
б)
Коммерческие банки;
в)
Специализированные банки:
инвестиционные,
инновационные, учётные, ипотечные, потребительского кредита, судно – сберегательные.
2.
Парабанковская система:
1. Специализированные кредитно-финансовые институты:
а)
Лизинговые фирмы;
б)
Факторинговые фирмы;
в)
Ломбарды;
г)
Кредитные товарищества (союзы);
д) Общества
взаимного кредита;
е)
Страховые общества;
ё)
Инвестиционные компании;
ж)
Пенсионные фонды;
з)
Финансовые компании;
и)
Расчётные (клиринговые) центры.
2. а) Почтово-сберегательная система;
б) Почтовые
отделения;
в)
Почтово-сберегательные учреждения.
Ключевое
звено кредитной системы, контролирующее основную массу кредитных и финансовых
операций, представляет банковская система. Банковская система – одно из высших
достижений экономической цивилизации. Изобретённая и построенная человеком, она
воплотила в себе многогранный тончайший инструмент воздействия через валюту,
деньги, банкноты, ценные бумаги на социально-экономические процессы, регулируя
структуру, задавая направления развития и умело поддерживая стабильность
функционирования денежного обращения, а посредствам него и всей экономики.
Единого
определения понятия «банковская система» в экономической литературе не
существует. Простейшее определение выглядит достаточно очевидным: «Банковская
система – это совокупность банков и банковских учреждений, выполняющие
свойственные им функции»[2].
В
организационном плане предусматривают однозвенную или двухзвенную систему. Для
развитых стран характерна двухзвенная система, включающая в качестве основного,
первого звена центральный банк, выступающий в роли организатора и контролёра
денежного обращения в стране, а в качестве второго звена – самостоятельные, но
подконтрольные центральному банку коммерческие и специализированные банки.
Так что
схематически двухзвенная система выглядит следующим образом:
При
однозвенной системе центральный банк и коммерческие банки находятся на одном
уровне, выступая равноправными агентами, либо все банки являются
государственными, отделениями центрального банка. Такая система характерна для
стран со слаборазвитой экономикой.
С точки
зрения регламентации и лицензирования банковскую систему разделяют на два вида:
универсальную и специализированную. В универсальной системе коммерческие банки
обладают возможностью выполнять все виды кредитно – финансовых услуг.
Современные
условия развития банковской системы привели к необходимости перехода от
специализированной к универсальной системе, так как последняя сопряжена с
меньшим банковским риском благодаря его распределению и дифференциации.
2. Элементы
кредитно-банковской системы Республики Таджикистан.
Элементы
кредитно-банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику
целого и выступают носителями его свойств.
Элементами
кредитно-банковской системы Республики Таджикистан являются:
– банки;
– некоторые
специальные кредитно-финансовые институты, выполняющие банковские операции, но
не имеющие статуса банка;
– дополнительные
учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие
жизнедеятельность кредитных институтов.
Рассмотрим
подробнее элементы кредитно-банковской системы Республики Таджикистан на схеме №2:[3]
«В
Республике Таджикистан, по состоянию на 1 октября 2008 года, функционируют 12
банков, 7 кредитных обществ, 1 небанковская финансовая организация и 88
микрофинансовых организаций. По сравнению с 1 января 2008 года количество
банков увеличилось на 1 единицу (ЗАО «Казкоммерцбанк Таджикистан»), а
количество микрофинансовых организаций на 19 единиц. Количество кредитных
обществ и небанковских финансовых организаций осталось без изменений.
Увеличение количества микрофинансовых организаций произошло за счет увеличения
количества микрокредитных депозитных организаций на 4 единицы (ЗАО МДО «АМЛОК»,
ЗАО МДО «БУНЁДИ ЧАМ» и ЗАО МДО «Нисор Фом», ЗАО МДО «Спитамен капитал»),
увеличения количества микрозаемных организаций на 11 единиц (ООО МЗО «ФЕРМЕР»,
ООО МЗО «МИКРОЗАЁМНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ «Саодат-Инвест»», ООО МЗО «Имон Интернешнл»,
ООО МЗО «Ренессанс-кредит», ЗАО МЗО «Дурнамои дехоти Рудаки», ЗАО МЗО «Субхи
Урметан», ООО МЗО «Хубджам», ООО МЗО «Арзиш», ООО МЗО «Хасан – Инвест», ООО МЗО
«Гранд – Кредит» и ООО МЗО «Рушди занон»), и увеличения количества микрозаемных
фондов на 4 единицы (МЗФ «Куллаи Умед» и МЗФ «Нушор», МЗФ «Максади дастгири» и
МЗФ «Кулчашма»). В Республике Таджикистан по состоянию на 1 октября 2008 года
функционируют 152 филиала и 70 отделений кредитных организаций. По сравнению с
1 января 2008 года их количество увеличилось на 3 единицы. Увеличение произошло
за счет открытия филиалов ОАО «Точиксодиротбонк» в районе Сино г. Душанбе
и в городе Пенджикент и за счет открытия отделения ГСБ РТ «Амонатбонк» в районе
И. Сомони г. Душанбе»[4].
По форме
собственности выделяют – государственные, акционерные, кооперативные, частные и
смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к
центральным (национальным) банкам.
Процесс
экономических преобразований и его эффективность в Республики Таджикистан во
многом определяются устойчивостью и надёжностью денежно – кредитной и
банковской систем, контролируемой Национальным банком страны. Условия для
проведения Национальным банком своей денежно – кредитной политики складывались
с 1991 года, по 1997 год. Во время хождения по территории Республики
Таджикистан денежной единицы Российской Федерации независимость Национального
банка была довольно условной, причём сильно ограничивалась постоянно меняющейся
политической ситуацией. Финансово-бюджетный кризис, последствия Гражданской
войны, большой объём государственного долга и неплатежей, гиперинфляция,
неопределённость власти, громадный дефицит бюджета делали почти невозможными
проведения сколько-нибудь придуманной денежно – кредитной политики,
направленной на решение долгосрочных задач макроэкономической стабилизации, тем
не менее, основные законы, регулирующие денежно – кредитную и банковскую
систему, были приняты и были созданы предпосылки для формирования и развития
монетарной системы в переходный период. Это такие законы и нормативные акты:
Закон
Республики Таджикистан «О банках и банковской деятельности в РТ» (1991 г.).
Закон
Республики Таджикистан «О Национальном банке» (1991 г.).
Закон
Республики Таджикистан «О ценных бумагах и фондовых биржах» (1992 г.).
Инструкция №28
«О расчётных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях банков РТ» (1993 г.).
«Общие
правила регулирования деятельности банков в РТ» (1995 г.).
Положение
«О порядке создания коммерческих банков и прекращения их деятельности на
территории РТ» (1995 г.).
Положение
«О безналичных расчётах в РТ» (1995 г.).
Положение
«О порядке формирования и использовании фонда покрытия возможных потерь по
ссудам» (1997 г.).
«Порядок
выдачи разрешений на открытие резидентами счетов в иностранной валюте в банках
за пределами РТ» (1997 г.).
В
дальнейшем были приняты нормативные акты, направленные на совершенствование
банковской системы и денежно – кредитной политики:
Инструкция
«О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»;
Инструкция №90
«О депозитных банковских счетах, открываемых в банках РТ» и др.
Этими и
другими документами была заложена основа для создания и функционирования
двухуровневой банковской системы, отвечающей новым требованиям переходного
периода.
Таким
образом, банковская система радикально преобразовалась совместно с кредитной,
формировались новые принципы функционирования финансовых рынков (денежного,
валютного, рынка ценных бумаг, межбанковских кредитов и т.п.).
Функции
Центрального банка, его место и роль в кредитно – банковской системе
существенно изменились. Осуществлён переход от системы единого государственного
банка к двухуровневой системе.
Роль
Национального банка Таджикистана в денежном авансировании расширенного
воспроизводства на основе обеспечения потребности отраслей народного хозяйства
в денежных средствах усилилась. Теперь он должен: обеспечивать стабильность функционирования
банковской и денежно-кредитной системы, играя роль кредитора последней
инстанции и проводить посредством контроля за объемом денежной массы такую
политику, которая ведёт к стабильности цен, экономическому росту и полной
занятости, проводить валютную политику, исполнять контрольно-надзорные функции,
организовать платёжно-расчётные отношения между банками второго уровня, быть
финансовым агентом Правительства, способствовать своевременной выплате внешнего
долга, составлять платёжный баланс страны и т.д.
Национальный
банк Республики Таджикистан стал эмиссионным центром, регулирующим денежное
обращение в республике. Эмиссия банкнот осуществляется Национальным банком
тремя путями:
– предоставлением
кредитов кредитным учреждениям;
– кредитованием
казны;
– выпуском
банкнот путём их обмена на иностранную валюту.
Главная задача Национального банка Таджикистана заключается в том, чтобы
методами кредитно-денежной политики обеспечить нормальное экономическое
развитие страны, т.е. соответствие количества денег в обращении потребностям
сохранения стабильных цен, росту занятости населения, увеличению количества и
повышению качества производства разнообразной продукции, расширению
экспортно-импортных операций. Коммерческие банки являются основными каналами
практического осуществления денежно-кредитной политики Национального банка.
Национального банка Таджикистана устанавливает обязательные для коммерческих
банков правила проведения и регулирования кредитных операций и денежного
обращения.
Национальный
банк Республики Таджикистан для осуществления своих задач в области
денежно-кредитной и валютной политики использует следующие основные инструменты
и методы:
– процентные
ставки по операциям Национального банка Таджикистана (резервные требования);
– операции
на открытом рынке;
– рефинансирование
банков;
– валютное
регулирование;
– установление
ориентиров роста денежной массы (торгетирование);
– прямые
количественные ограничения.
Нормативы
обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств банка и другой
кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных членов
кредитных организаций.
Действующие
нормативы обязательных резервов являются высокими в сравнении с развитыми
странами, где этот показатель колеблется в пределах 5–12%.
Национальным
банком определяется также официальный курс национальной валюты к иностранным
денежным единицам, который публикуется в печати.
Национальным
банком для усиления контроля за деятельностью коммерческих банков в 1996 году
введены в действие «Общие правила регулирования деятельности банков в
Республике Таджикистан», устанавливающее обязательные экономические нормативы
деятельности банков, что связано с необходимостью гарантировать и защитить
интересы кредиторов и вкладчиков, обеспечить устойчивость банковской системы. В
связи с тем, что банковская система Таджикистане находится в стадии становления
и необходим более жёсткий подход Национального банка к процессу надзора и
контроля за деятельностью коммерческих банков, система обязательных нормативов
более сложенная и предусматривает большее число обязательных показателей, чем в
развитых западных странах.
Страницы: 1, 2
|