Кредитование в коммерческих банках

Еще одним нормативным документом, регулирующим деятельность банков в РК, является «Положение о порядке ведения банками в РК документации по кредитованию», утвержденное Постановлением Правления НБРК от 24 июня 1996г. Это положение устанавливает требование к банкам по ведению документации по кредитованию в целях обеспечения условий для выполнения НБРК функций по инспектированию деятельности банков и совершенствованию системы управления кредитным риском в банковской системе.

Кроме выше изложенных законов, норм, и положений Банк в своей деятельности использует собственный Устав и внутренние директивные документы, разработанные в процессе своей деятельности.

При оценке заемщика банк уделяет большое внимание его личной жизни, особенностям его жизненного стиля. Банк предпочитает иметь дело с клиентом, который владеет домом и проживает в нем в течении ряда лет, который не часто меняет место работы, женат, имеет семью, детей и т.д. Это служит, как правило, свидетельством благонадежности, определенной гарантией, что клиент не прекратит выплату долга в экстремальной ситуации.

При решении вопроса о ссуде для банка имеет значение предыдущая кредитная история заемщика. Если клиент уже получал кредиты, и у банка не возникло претензий по поводу погашения кредитов, то это существенно повышает надежность этого клиента.

Хотя при анализе кредитоспособности имеют значение все перечисленные факторы, большинство банкиров считают, что обеспечение ссуды - наименее важный из них. Обеспечение принимается для того, чтобы компенсировать неуверенность относительно одного или нескольких факторов кредитоспособности, например способности получать доход.

Каждая кредитная заявка уникальна. В одной ситуации решающее значение имеет один фактор, в иной другой, но наиболее важным все же представляется репутация заемщика. Для составления определенного мнения о заемщике банку необходимо проанализировать многочисленные источники информации о нем,

Например, в мировой практике наиболее известный источник данных о кредитоспособности — фирма «Дэн энд Брэстрит», которая сберегает информацию примерно 3 млн. фирм США и Канады и предоставляет ее по подписке. Краткие сведения и оценки кредитоспособности каждой фирмы публикуется в общенациональных и региональных справочниках. Более детальная информация об отдельных фирмах сообщается в виде финансовых отчетов. Наиболее распространенный из них - «Информация о деловом предприятии». Первый из 6-ти разделов отчета содержит сведения общего характера - наименование и адрес фирмы; код отрасли и предприятия; характер производства; суммарная оценка кредитоспособности (рейтинг); быстрота оплаты фирмой счетов; объем продажи. Собственный капитал, число занятых; общее состояние и тенденции развития фирмы, суммарная оценка кредитоспособности состоит из двух частей - двух букв (или цифры и буквы) и цифры. Первые два знака представляют собой оценку финансовой устойчивости фирмы, а последний -оценку ее кредитоспособности. Второй раздел отчета содержит сведения, полученные от поставщиков фирмы, относительно аккуратности в оплате счетов и о максимальном кредите, полученном в течении года. Третий раздел включает последний баланс и информацию о продажах и прибыльности фирмы ( если такая имеется). Четвертый раздел показывает обычный раздел остатка на депозитном счете и платежи по ссудам. В последнем разделе подробно охарактеризованы род деятельности фирмы, ее клиентура и производственные мощности.

Помимо указанных отчетов, «Дэн энд Брэстрит» публикует несколько видов документов. Один из самых полезных «отчет о ключевых финансовых статьях» - содержит значительно более подробную информацию о фирме. Кроме «Дэн энд Брэстрит» имеется еще несколько кредитных бюро, именуемых специальными коммерческими агентствами. В отличии от широкого охвата, «Дэн энд Брэстрит» не ограничиваются информацией об отрасли или видом деятельности.

Иногда банки сверяют информацию с данными других банков, имевших отношения с подателем кредитной заявки, могут также проверить данные у различных поставщиков и покупателей данной фирмы, поставщики могут снабдить информацией об оплате ею счетов, предоставленных скидках, максимальной и минимальной сумме коммерческого кредита, необоснованных претензиях и удержания со стороны интересующей банк фирмы. Контакты с покупателями фирмы позволяют получить информацию о качестве ее продукции, надежности обслуживания и количестве рекламации на ее товары. Такая сверка информации с контрагентами фирмы и другими банками позволяет также выявить репутацию и возможности фирмы, обратившейся за кредитом, и ее руководящих работников.

Еще одним источником сведений является служба взаимного обмена кредитной информацией при национальной ассоциации управления кредитом - организация, снабжающая сведениями о кредитах, полученных фирмой у поставщиков по всей стране. Члены организации получают ответ на вопрос: как аккуратно платит фирма? Однако в информации содержатся только факты, но отсутствует анализ объяснения или какие-либо рекомендации.

Другими источниками информации о фирмах, особенно крупных, служат коммерческие журналы, газеты, справочники, государственная отчетность и т.д. Некоторые банки обращаются даже к конкурентам данной фирмы. Такую информацию следует использовать крайне осторожно, но она может оказаться весьма полезной.

В области использования внешних источников информации о потенциальном заемщике наблюдается явное отставание казахстанского финансового рынка от развитых западных стран. В Казахстане отсутствуют государственные картотеки и специализированные кредитные агентства, подобные вышеупомянутым. Казахстанские банки стараются широко использовать свои архивы, хотя там далеко не всегда есть информация о клиенте. Положительная кредитная история заявителя в банке служит весьма веским аргументом в пользу клиента. Официальные запросы в другие банки, обслуживающие заявителя, имеют весьма существенные ограничения. Согласно статье 50 Указа Президента РК, имеющего силу Закона «О банках и банковской деятельности в РК», практически все сведения о клиенте являются банковской тайной и предоставление сведений о клиенте возможно лишь на основании письменного согласия клиента, данного в момент его личного присутствия в банке. Учитывая то обстоятельство, что лишь при конфиденциальности запроса банк может получить имеющиеся возможные негативные сведения о клиенте, запросы в другие банки не практикуются. В данном случае возможно использовать личные знакомства, если таковые имеются, когда служащий банка-кредитора использует личное знакомство со служащими банка, где обслуживается заявитель для получения информации.

Упрощая процедуру, многие банки требуют от заявителя принести справку обслуживающего банка об имеющейся ссудной задолженности клиента в обслуживающем банке и о наличии требований по картотеке Ф-2, выставленных на счет клиента, что в принципе проясняет лишь положение о текущей ссудной задолженности в обслуживающем банке.

Глава 2. Особенности кредитной политики АО «»БанкЦентрКредит» на современном этапе

2.1.Кредитная политика, порядок и механизм предоставления кредитов АО «БанкЦентрКредит»

Деятельность АО БАНК ЦЕНТР КРЕДИТ на рынке предоставления кредитов является одним из приоритетных направлений его работы.

Одним из наиболее распространенных способов обеспечения соблюдения стандартов, установленных регулирующими органами, и предоставление прибыльных кредитов является описание кредитной политики банка. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Кредитная политика создает основу организации кредитного процесса. Кредитная политика создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, будучи необходимым условием разработки системы, документов, регламентирующих процесс кредитования.

Кредитная политика должна:

1. Представлять собой директивные указания или краткие формулировки, а не инструкцию.

2. Четко, не двусмысленно, определять цели кредитования.

3.Содержать несколько правил реализации конкретных целей.

4.Быть подкреплена документами, содержащими стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации. Тщательно разработанная кредитная политика, одобренная и полностью поддерживаемая всем высшим руководством банка, донесенная до всех служащих, вовлеченных в кредитную деятельность, является наиважнейшим фактором успешного функционирования системы управления кредитным риском.

АО «БАНК ЦЕНТР КРЕДИТ» разработал свои правила о внутренней кредитной политике. Ее целью является снижение рисков при проведении активных кредитных операций. Согласно этим правилам, АО «БАНК ЦЕНТР КРЕДИТ» осуществляет кредитование на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности и использования ссуд по целевому назначению. Для размещения средств на кредитном рынке Банк использует как собственные деньги, так и привлеченные на депозитные счета деньги корпораций, организаций, учреждений и населения, кредиты и депозиты, полученные на внутреннем и международном финансовых рынках, а также другие источники ресурсов, пригодных для кредитования.

Банк осуществляет потребительские, коммерческие и инвестиционное кредитование, а также выполняет агентские функции по целевому размещению средств государственного бюджета и кредитных ресурсов иных банковских учреждений, корпораций и международных банковских организаций на условиях, определяемых агентскими договорами.

Основным органом, осуществляющим внутреннюю кредитную политику, является Кредитный комитет банка, действующий в рамках полномочий, определенных Правлением Банка и утвержденных Советом Директоров.

Порядок предоставления кредита в АО «БанкЦентрКредит»:

1.             Потенциальный заемщик предоставляет в банк заявку на кредит, анкету заемщика и анкету Залогодателя, а также документы в соответствии с перечнем документов, представляемых заявителем для экспертизы проекта, которые передаются через Канцелярию банка. Перечень документов может дополняться и обновляться Банком в соответствии с требованиями Национального Банка РК, а также по усмотрению Банка. Соответствие и полнота представленного пакета документов проверяется работником Кредитного подразделения. Пакет документов по инвестиционным проектам может быть дополнен другими документами.

2.             Зарегистрированный Канцелярией Банка пакет документов поступает курирующему Заместителю Председателя Правления, далее Директору Коммерческого департамента или Начальнику Управления Проектного финансирования. Директор Коммерческого Департамента передает на рассмотрение пакет документов в соответствующие управления департамента для проведения анализа кредитной заявки и оценки залогового обеспечения. Копии Заявки на кредит, Анкеты заемщика и других, необходимых документов передаются в департамент безопасности для проведения проверки на предмет экономической безопасности предлагаемого проекта. С целью отслеживания наличия у Заемщика задолженности по кредитам, полученным в других банках. Департаментом безопасности направляется запрос в Национальный Банк по указанному заемщику. Заключение Департамента безопасности передается Директору коммерческого департамента для дальнейшего использования при принятии решения по проекту и подшивается в кредитное досье. Руководителями Кредитных подразделений ведутся журналы регистрации всех поступивших кредитных заявок. В случае если обеспечением выполнения обязательств является 100% залог денег, 100% залог в форме Государственных краткосрочных казначейских обязательств, гарантий Правительства или залог аффинированных драгоценных металлов, перечень документов, подаваемых для рассмотрения проекта, сможет быть сокращен. Для проектов с таким обеспечением достаточно подачи Заемщиком баланса с приложениями по состоянию на последнюю отчетную дату и справки об отсутствии задолженности перед бюджетом у Залогодателя, выписка со счета DEPO или металлического счета в банке, удостоверяющая наличиеб умаг, металлов в случае, если они находятся не в АО «БанкЦентрКредит».При этом упрощается форма экспертного заключения по возможностипринятия проекта к финансированию.

3.             Срок проведения экспертизы Коммерческим департаментом составляет 10 рабочих дней с момента предоставления заемщиком полного пакета документов по кредитованию об оплате услуг по договору о проведении банковской экспертизы проекта. Срок и условия проведения экспертизы каждого инвестиционного проекта определяется Управлением проектного финансирования при заключении Договора о проведении экспертизы. Экспертиза проекта и оплаты Заемщиком соответствующей суммы комиссии согласно установленным тарифам банка. Работники Кредитных подразделений проводят экспертизу проекта в соответствии со следующими категориями:

-         соответствие контрактов, договоров действующему законодательству РК и нормам международного права;

-         финансовое состояние заемщика;

-         рентабельность проекта;

-         оценка рисков по проекту;

-         возможности осуществления контроля над кредитуемым проектом.

Одновременно работниками Управления обеспечения проводится экспертиза проекта по следующим критериям:

-         правовой анализ предлагаемого проекта обеспечения и оценка залоговой стоимости имущества;

- правовая оценка проекта, предлагаемого к кредитованию;

- правовая оценка залогодателя (гаранта);

- оценка рисков, связанных с обеспечением кредита.

4. На основании проведенной экспертизы работниками Кредитных подразделений составляется заключение по проекту в виде Предложения членам кредитного комитета, в случае, если информация, представленная Заемщиком недостаточна для подготовки полноценного анализа проекта Кредитными Подразделениями и Управлением оценки обеспечения.

Определяющим элементом в проведении кредитной деятельности банка является правильно разработанная банком Кредитная политика. Кредитная политика базируется на умении сотрудников банка правильно и обоснованно выбрать: сектор экономики, который целесообразно кредитовать в данный момент времени, а также «своего клиента» исходя из его кредитоспособности "и других факторов, имеющих первостепенное значение для банка при решении вопроса о возможности предоставления кредита. Кредитная политика разрабатывается с учетом стратегии банка и его политики в области управления рисками.

С целью ограничения кредитных рисков АО «БанкЦентрКредит» использует ограничения по выдаваемым кредитам и требования к заемщикам, который включает в себя следующие разделы: 1. Ограничения кредитного риска на одного заемщика, группы компаний связанных между собой.

Лимиты кредитования, установленные на одного заемщика

Ограничения кредитного риска

% соотношение к собственному

1. Максимальный размер риска на          капиталу АО «БанкЦентрКредит»

Одного заемщика, в том числе:

По лицам, связанным с банком особыми отношениями      10%

По прочим заемщикам                                                          25%

По бланковым кредитам                                                        10%

2. Ограничения кредитов по срокам кредитования. В зависимости от назначения ссуды устанавливаются следующие предельные сроки кредитования:

Таблица № 1. Предельные сроки кредитования.

Из вышеуказанной таблицы видно, что банк не проводит долгосрочных инвестиционных операций, это, прежде всего, связано с тем, что банк не имеет собственных долгосрочных источников финансирования. Трудность их получения в первую очередь сопряжена с низкой капитализацией банка, поскольку любой кредитор или группа кредиторов предоставляя кредитные ресурсы, стремится должным образом обеспечить кредитные риски, соотнеся стоимость собственных ресурсов банка и суммы его обязательств к сумме предоставленного кредита, при этом в целях диверсификации банком кредитных рисков, связанных с кредитными проектами, устанавливается ограничения на сумму максимального финансирования одного проекта, учитывая данные факторы, стоимость привлекаемого финансирования, по оценкам специалистов АО «БанкЦентрКредит», вряд ли превысит 3-5 миллионов долларов США.

3. Ограничения по концентрации кредитов в секторах экономики. С целью сокращения рисков, связанных с ликвидностью активов Банк проводит диверсификацию кредитов по различным отраслям экономики, в зависимости от их текущего состояния и прогнозируемого развития. Учитывая возможность изменения в развитии отдельных отраслей экономики Банком производится анализ ссудного портфеля на предмет концентрации кредитных вложений по отраслям промышленности и других сфер хозяйствования.

4. Основные требования к заемщикам:

А) банки:

1. Выполнение банком-контрагентом всех нормативных требований, регулирующих деятельность банков на территории Казахстана и других стран;

2. положительная кредитная история - своевременное погашение ранее выданных межбанковских кредитов и начисленного вознаграждения по

Республике Казахстан, слабое финансовое состояние заемщиков, высокая зависимость их финансового положения от заемных средств, отсутствие адекватного обеспечения с высокими показателями ликвидности существенного ограничивают число потенциальных заемщиков.

3.   устойчивое финансовое положение банка-контрагента;

4.   наличие аудиторского заключения, подтверждающего достоверность сведений, представленной финансовой отчетности;

5.   наличие лимита на проведение активных операций, устанавливаемых Департаментом Экономического Анализа и Маркетинга в достаточном объеме.

Б) юридические лица:

1.   Отсутствие картотеки № 2 или письменное согласие кредитора по отсрочке требования на период действия кредитного соглашения;

2.   Устойчивое текущее и перспективное финансовое состояние;

3.   Окупаемость финансируемого проекта;

4.   Предоставление потенциальным заемщикам ликвидного обеспечения возвратности кредитов;

5.   Достаточно высокий уровень менеджмента предприятия;

6.       Наличие положительной кредитной истории. В) физические лица:

1.   отсутствие задолженности перед другими организациями;

2.   наличие стабильных источников погашения кредитов;

3.   ликвидное обеспечение;

4.   благонадежность заемщика.

Кредитный риск или риск не возвратности основного долга и начисленного вознаграждения может быть определен как неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения. Экспертиза кредитной заявки является первым этапом управления кредитным риском. На данном этапе проводится анализ всех аспектов проекта с целью выявления и оценки всех рисков, присущих данной сделке. АО «БанкЦентрКредит» разработал Методику проведения экспертизы кредитной заявки, согласно которой проводится экспертиза кредитной заявки, позволяющая определить соответствие проекта стратегии и кредитной политике банка.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8