Оптимизация кредитного портфеля (на примере Красноярского Городского отделения Сбербанка России № 161)
Как видно из таблицы 22 у Банка на конец рассматриваемого
периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб.
За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб.
(темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста
размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).
Анализ структуры кредитного портфеля является одним из
способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике
известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:
- субъекты кредитования;
- объекты и назначение кредита;
- сроки кредитования;
- размер ссуды;
- наличие и характер обеспечения, источники и методы
погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;
- цена кредита;
- отраслевая принадлежность заемщика и т.д.
Структурный анализ проводится для выявления излишней
концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд,
предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает
степень совокупного кредитного риска.
Субъектом кредитования с позиции классического банковского
дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие
материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные
сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от
отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.
По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие
группы:
1) ссуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей
производственной деятельности (корпоративные ссуды);
3) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их
баланса (межбанковские ссуды).
Для начала необходимо исследовать состав ссудной
задолженности и динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть
в таблице 23.
Таблица 23 – Анализ структуры и динамики кредитных операций
ОАО Сбербанк России
Наименование статьи
Сумма, в тыс. руб.
Структура в %
на 1.01.2009 г.
на 1.02.2009 г.
на 1.01.2009 г.
на 1.02.2009 г.
1
3
4
5
6
1.Ссудная и приравненная к ней
задолженность, всего в том числе:
4027286779
4127300434
100,00%
100,00%
2.Ссудная задолженность
4026669802
4126657019
99,98%
99,98%
2.1.Предоставленные МБК
65248063
74953417
1,62%
1,82%
2.1.1.Предоставленные МБК
65248063
74953417
1,62%
1,82%
2.1.2.Просроченная задолженность по
предоставленным МБК
0
0
0,00%
0,00%
2.2.Кредитные операции по счетам
бюджета, в том числе кредиты предоставленные иностранным государствам
0
0
0,00%
0,00%
2.3.Кредиты предоставленные
клиентам
3961421739
4051703602
98,36%
98,17%
2.3.1.Кредиты предоставленные
клиентам
3921869224
4011258050
97,38%
97,19%
2.3.2.Просроченная задолженность по
кредитам предоставленным клиентам
39552515
40445552
0,98%
0,98%
2.4.Прочие размещенные средства
8000
65999552
0,0002%
1,60%
3.Приравненная к ссудной задолженность,
всего в том числе:
616977
643415
0,02%
0,02%
3.1.Драгоценные металлы,
предоставленные клиентам
616977
643415
0,02%
0,02%
3.2.Вексельные кредиты
0
0
0,00%
0,00%
Наименование статьи
Изменение
Показатели динамики, в %
Процентное изменение итога задолженности
за счет процентного изменение основных статей, в % к изменению итога
задолженности
абсолютное изменение (+/-), в тыс.
руб.
относительное изменение (+/-),
в п. п.
Темп роста
Темп прироста
1
8
9
10
11
12
1.Ссудная и приравненная к ней задолженность,
всего в том числе:
100013655
0,00
102,48%
102,48%
100,00%
2.Ссудная задолженность
99987217
0,00
102,48%
102,48%
99,97%
2.1.Предоставленные МБК
9705354
0,20
114,87%
114,87%
9,70%
2.1.1.Предоставленные МБК
9705354
0,20
114,87%
114,87%
9,70%
2.1.2.Просроченная задолженность по
предоставленным МБК
0
0,00
-
-
-
2.2.Кредитные операции по счетам
бюджета, в том числе кредиты предоставленные иностранным государствам
0
0,00
-
-
-
2.3.Кредиты предоставленные
клиентам
90281863
-0,20
102,28%
102,28%
90,27%
2.3.1.Кредиты предоставленные
клиентам
89388826
-0,19
102,28%
102,28%
89,38%
2.3.2.Просроченная задолженность по
кредитам предоставленным клиентам
893037
0,00
102,26%
102,26%
0,89%
2.4.Прочие размещенные средства
65991552
1,5989
824994,40%
824994,40%
65,98%
3.Приравненная к ссудной
задолженность, всего в том числе:
26438
0,00
104,29%
104,29%
0,03%
3.1.Драгоценные металлы,
предоставленные клиентам
26438
0,00
104,29%
104,29%
0,03%
3.2.Вексельные кредиты
0
0,00
-
-
-
На основе расчетных данных следует обратить внимание на тот
факт, что основную долю ссудной и приравненной к ней задолженности составляет
именно ссудная задолженность, удельный вес которой на 1.01.2009г. составил
99,98% (или 99987217 тыс.руб.), который сохранился и к концу отчетного периода.
На 1.02.2009г. сумма ссудная задолженность равнялась 4127300434 тыс.руб. (темп
роста 102,48%).
Ссудная задолженность представлена преимущественно кредитами,
предоставленными клиентам, доля которых на 1.01.2009г. составляла 98,36% (или
3961421739 тыс.руб.), на 1.02.2009г. она уменьшилась на 0,20пп. и составила
98,17% (или 4051703602 тыс.руб.) (темп роста 102,28%).
На долю прочих размещенных средств, которая на 1.01.2009г.
составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на 1.02.2009г. – она увеличилась на
1,5989 п.п. до значения в 1,60% (или 65999552 тыс. руб.).
Сумма межбанковских кредитов выданных Сбербанком России на
1.01.2008г составила 65248063 тыс.руб., за рассматриваемый период этот
показатель увеличился на 9705354 тыс.руб. (темп роста 114,87%) и к 1.02.2009г
составил 74953417 тыс.руб.. За этот же период доля межбанковских кредитов в
составе ссудной и приравненной к ней задолженности увеличилась с 1,62% до
1,82%.
Приравненная к ссудной задолженность (которая у Банка состоит
исключительно из предоставленных драгоценных металлов) составила на 1.01.2008г 0,02
общего объема ссудной и приравненной к ней задолженности (или 616977 тыс.
руб.). На 1.02.2009 г. было отмечено увеличение задолженности приравненной к
судной на 26438 тыс. руб. (тем роста 104,29%), в результате чего ее сумма
выросла до 643415 тыс.руб.
Таким образом, в целом можно отметить низкую степень
диверсификации кредитного портфеля банка.
Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно
контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам
предоставления кредитных ресурсов.(Таблица 24)
Таблица 24 – Анализ структуры кредитного портфеля Сбербанка
России по срокам
Наименование статьи
Сумма, в тыс. руб.
Структура, в %
на 1.01.2009 г.
на 1.02.2009 г.
на 1.01.2009 г.
на 1.02.2009 г.
1
2
3
4
5
1. Кредиты предоставленные всего в
том числе:
3921928731
4011311866
100,00%
100,00%
2.."овердрафт" (кредит,
предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете)
24413807
33490351
0,62%
0,83%
3. сроком на 1 день
0
0
0,00%
0,00%
4. на срок от 2 до 7 дней
0
0
0,00%
0,00%
5. на срок от 8 до 30 дней
17679558
15715536
0,45%
0,39%
6. На срок от 31 до 90 дней
39280467
29632726
1,00%
0,74%
7. на срок от 91 до 180дней
175805176
175208471
4,48%
4,37%
8. на срок от 181 дня до 1 года
1031815014
1091784969
26,31%
27,22%
9. на срок от 1 года до 3 лет
819569501
824608693
20,90%
20,56%
10. на срок свыше 3 лет
1813281386
1840760088
46,23%
45,89%
11. до востребования
83822
111032
0,00%
0,00%
Наименование статьи
Изменение
Показатели динамики, %
Процентное изменение итога задолженности за счет
процентного изменение основных статей, в % к изменению итога задолженности
абсолютное изменение (+/-), в тыс. руб.
относительное изменение (+/-),в п.п.
Темп роста
Темп прироста
1
6
7
8
9
10
1. Кредиты предоставленные всего в том числе:
89383135
0,00
102,28%
2,28%
100,00%
2.."овердрафт" (кредит,
предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете)