Планирование повышения социально-экономической эффективности банковской деятельности
Списочная
численность персонала предприятия составляет 3 452 человек, в том числе:
рабочих — 2749 человек; руководителей и специалистов — 703 человек.
Для
определения планируемого фонда заработной платы необходимо иметь представление
о штате организации. Для этого необходимо дать его предметную характеристику,
т.е. характеристику структуры управления ОАО НБ »Траст».
Структура
управления ОАО НБ «Траст»:
Генеральный
директор: руководство всеми видами деятельности банка
1 отдел: Отдел
безопасности
Помощник
директора по гражданской обороне (ГО): обеспечение конфиденциальности
банковской информации, контроль и проверка данных, обеспечение безопасности
работников, выявление задолженностей, аферистов, контроль над легализацией
доходов.
Секретариат:
обеспечение организационно-методического руководства и контроль за работой
делопроизводства а организации, его структурных подразделениях, выполнение
машинописных, графических и множительных работ, документационное обслуживание
руководства и структурных подразделений.
Юридический
отдел: обеспечение законности в деятельности акционерного общества, особый
контроль за просроченной кредиторской задолженностью, работа с клиентами при
возникновении юридических вопросов.
Отдел кадров:
организация работы по обеспечению организации кадрами в соответствии с утвержденными
штатными расписаниями и перспективами развития организации. Оформление кадровой
документации, контроль за применением закона по северным льготам.
Технический
директор: руководство производственно-технической деятельностью банка,
руководство в области охраны труда, техники безопасности, технического «вооружения»
действующего производства, определение перспектив развития организации.
Проектно-плановый
отдел: обеспечение предприятия проектно-сметной документацией, разрабатываемой
по заданиям на проектирование.
Отдел
главного маркитолога: проведение мониторинга конкурентов по продуктам и
услугам, анализ рынка и поиск решений.
Отдел
рекламы: мощная и актуальная реклама, направленная на клиентов, раскручивание
товара, визуальное привлечение клиентов.
Директор по
экономике: организация и совершенствование экономической деятельности банка,
руководство экономической службой предприятия
Планово-экономический
отдел: экономическое планирование в организации. участие в разработке
мероприятий по максимальному использованию производственных возможностей,
анализ хозяйственной деятельности, разработка цен и ставок.
Отдел организации
труда и заработной платы: контроль и анализ выполнения планов по труду,
расходования фонда заработной платы (ФЭП) и выплат социального характера,
техническое Нормирование, разработка форм и систем заработной платы и
материального стимулирование труда; разработка коллективного договора; контроль
за выполнением соглашений.
Финансовый
отдел: обеспечение выполнения финансового, кредитного и кассового планов,
участие в ликвидации кредиторской задолженности.
Коммерческий
директор: контроль за разработкой и реализацией бизнес-планов и коммерческих
условий заключаемых соглашений, договоров и контрактов; контроль за сбытом
продукции, за поступлением денежных средств.
Отдел
розничного бизнеса: руководство кредитного отдела и операционного зала.
Кредитный
отдел: помощь клиентам в выборе кредитного продукта, работа на качество,
оформление кредитных заявок на неотложные нужды, автокредит, пластиковая карта,
ипотека, работа с корпоративными клиентами, выявление мошенничества,
определение платежеспособности клиента.
Отдел малого
и среднего бизнеса: работа с фирмами, небольшими организациями, оформление и
доведение до выдачи заявки на кредитование, точная оценка кредитоспособности
клиентов.
Операционный
отдел: заведение валютных и рублевых вкладов и контроль за их состоянием,
работа с VIP-клиентами, операционные процедуры, работа с денежными переводами,
прием кредиторской оплаты, комиссий за оказание услуг клиентов, обслуживающихся
в других банках.
7. План по себестоимости, прибыли
и рентабельности
Общая
рентабельность основной деятельности в 2005 г. составит 39,62 %, прибыль от
реализации продукции при данной рентабельности планируется в размере 740,56 млн.
руб., балансовая прибыль —644,29 млн. руб.
Планируемая
чистая прибыль предприятия составит 793 млн. руб. при общей рентабельности 37,8
%. Получение прибыли позволит реализовать планируемые инвестиции, содержать
объекты социального характера и будет способствовать дальнейшему развитию
предприятия.
8. План по фондам
экономического стимулирования
Расходование
средств за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия осуществляется
согласно приоритетам развития предприятия и отражено в таблице 7.
Таблица 7
Представление
расходов предприятия, осуществляемых из прибыли, тыс. руб.
Наименование показателя
|
Год
|
|
2004
|
2005
|
2006
|
|
1. Платежи в бюджет,
всего
|
6899
|
4393
|
2662
|
|
в том числе
|
|
|
|
|
налог на прибыль
|
984
|
1093
|
1129
|
|
штрафы
|
4 129
|
2453
|
541
|
|
прочие
|
1 786
|
847
|
892
|
|
2. Фонд развития
производства, всего
|
105 367
|
201176
|
358 945
|
|
в том числе
|
|
|
|
|
взносы от продаж
|
10 640
|
53 893
|
83 541
|
|
взносы от реализации
услуг банка
|
6 789
|
39 452
|
63 983
|
|
взносы от денежного
личного оборота
|
87 938
|
107 831
|
211 421
|
|
3. Фонд социального
развития, всего
|
7666
|
10508
|
11824
|
|
в том числе
|
|
|
|
|
выплаты социального
характера, предусмотренные коллективным договором
|
7 213
|
10 211
|
10 989
|
|
|
проведение праздников
|
267
|
58
|
396
|
|
поощрения
|
186
|
239
|
439
|
|
4. Зарплата социальной
сферы
|
20 288
|
40 856
|
55 892
|
|
5. Прочие расходы,
всего
|
38
|
56
|
98
|
|
7. Пополнение оборотных
средств
|
*
|
*
|
*
|
|
Всего с налогами на
прибыль
|
140 258
|
256 989
|
429 421
|
|
9. План по социальному
развитию, кадровая и социальная политика
На 1 сентября
2005 г. принято 186 работников, в том числе на вновь введенные рабочие места
—70, уволено — 85. Коэффициент текучести по предприятию составил —2,3.Коллектив
предприятия является стабильным, количество сотрудников, проработавших на
предприятии от 7 до 10 лет составляет 727 чел., проработавших от 11 до 20 лет —
342 чел. Средний возраст сотрудников —27 лет.
Концепция
работы с персоналом в организации, в которой определены приоритетные
направления, в целом одобрена Советом директоров.
Залог
надежной работы предприятия — это, прежде всего, кадры специалистов высокого
профессионального уровня.
В организации
внедряется собственная кадровая политика, направленная на достижение высокой
эффективности труда каждого работника, повышение роли личности на основе
экономических и моральных стимулов и социальных гарантий.
Происходит
переход от той работы, что раньше называлась «работой с кадрами», к управлению
человеческими ресурсами и их развитию. Качественно новый подход к вопросам
управления персоналом на предприятии позволил иметь и первые результаты:
большое внимание уделяется комплектованию служб и подразделений
высококвалифицированными специалистами, целенаправленная работа в данном
направлении позволила иметь в целом по предприятию: все работники с высшим
образованием.
Решая
основную задачу (кадрового обеспечения производственных программ). служба
управления персоналом на предприятии большое внимание уделяет (табл. 8):
•
непрерывному профессиональному образованию работников предприятия,
• подготовке
резерва руководителей;
• подготовке
молодых специалистов.
Таблица 8
Мероприятие
|
год
|
В том числе по
кварталам 2006 г.
|
|
2004
|
2005
|
2006
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Повышение уровня
квалификации специалистов, всего, чел.
|
36
|
195
|
153
|
76
|
98
|
52
|
50
|
|
|
в то числе и по
приоритетным направлениям экономики и управления
|
15
|
31
|
8
|
2
|
3
|
3
|
*
|
|
|
Затраты на повышение
уровня квалификации, тыс. руб.
|
783
|
3789
|
2981
|
398
|
672
|
871
|
1040
|
|
|
Непрерывно в
организации идет процесс совершенствования структуры управления организацией,
направленный на создание команды руководителей единомышленников, объединенных
единым корпоративным духом организации.
Социальная
политика общества остается направленной на привлечение наиболее опытных и
квалифицированных специалистов, снижение текучести кадров и их социальную
защиту, что напрямую влияет на производственную деятельность.
Основные
направления социальной политики на 2006 г. включают в себя:
·
Обязательная
оплата больничного не менее 60 % от оклада плюс северные;
·
За
счет организации предоставление работникам новогодние подарки для детей не
старше 16 лет;
·
Выплаты
по крупным праздникам и при высоком перевыполнении плана;
10.Финансовый план
На основе
исследования рынка потребителей определено направление деятельности предприятия
на 2006 г., при этом использовались действующие нормативы в части технологических
расходов, цен, отчислений в социальные фонды, налогов, банковских ставок и
других нормативов, согласно принятой на отчетный период учетной политикой
организации.
Высокая
инфляция отрицательно влияет на весь воспроизводственный процесс и является дестабилизирующим
фактором развития организации и устойчивости финансового положения организации,
искажает реальную стоимость капитала организации, его активов и обязательств.
При
составлении плана важно установить баланс между источниками поступления и потребностью
в финансовых средствах для обеспечения стабильной работы банка, направленной на
получение прибыли, а также разработать мероприятия, способствующие повышению
эффективности деятельности ОАО НБ «Траст».
Последовательно
рассмотрев планируемый уровень оборота продукции организации на планируемый
период, а также соответствующий уровень издержек для данного оборота, а также,
зная возможные объемы реализации оборота, составляется планируемый бюджет
деятельности организации в текущем периоде.
Таблица 10
Планируемый
бюджет текущей деятельности ОАО НБ «Траст», тыс. руб.
Наименование статьи
|
Год
|
2004
|
2005
|
2006
|
Излишек (*),
недостаток(_) средств
|
2 873
|
2 982
|
*
|
Поступление средств
|
1. Производственная
деятельность
|
|
|
|
1.1 Поступления от
реализации 9с налогами), всего
|
1 765 598
|
2 784 563
|
300 985
|
1.1.1 Выручка от
реализации кредитных продуктов
|
*
|
*
|
|
открытый рынок
|
*
|
*
|
_
|
закрытый рынок
|
|
*
|
|
автокредит
|
|
|
|
пластиковые карты
|
_
|
*
|
|
1.1.2 Выручка от блока
малый и средний бизнес
|
|
|
|
1.1.3 Выручка от реализации
корпоративного канала
|
*
|
*
|
*
|
2. Другие поступления
|
|
|
|
2.1 Денежные переводы
|
785
|
932
|
832
|
2.2 Вклады
|
789 987
|
1 043 546
|
1 205 620
|
2.3 Операционная
деятельность
|
982 450
|
1 230
|
1 450 325
|
3. Проценты от работы с
ПИФАМИ
|
492 431
|
549 980
|
782 951
|
3. Выручка от работы
депозитария
|
567
|
438
|
539
|
Итого поступления
денежных средств
|
|
|
|
Использование средств
|
1.
Производственно-хозяйственная деятельность
|
|
|
|
1.1 Затраты на
производство и реализацию продукции
|
462 453
|
593 450
|
789 120
|
2. Услуги по реализации
банковских продуктов
|
_
|
439 219
|
_
|
3. Инвестиционная
деятельность
|
|
|
|
3.1 Инвестиции в
капитальное строительство
|
68 949
|
74 342
|
43 678
|
капитальные вложения
|
68 949
|
72 300
|
_
|
инвестиционные проекты
|
_
|
2 342
|
300 540
|
4. Погашение
обязательств прошлых периодов
|
|
|
|
по планам в бюджет
|
|
|
|
во внебюджетные фонды
|
|
|
|
4.1 Расчеты по векселям
и др. ценным бумагам
|
|
|
|
Итого расход денежных
средств
|
|
|
|
Отдельным
вопросом рассматривается налоговая политика организации. С целью обеспечения
положительных показателей финансово-хозяйственной деятельности общества по
итогам 2006 года одним из направлений повседневной работы является оптимизация
и минимизация налоговых платежей, которая выражается в краткосрочном,
оперативном (до 3-х месяцев) и долгосрочном (на год и более) налоговом
планировании.
Минимизация
налогообложения в организации ведется по следующим основным направлениям:
1. Исключение
всех переплат и штрафных санкций, связанных с нарушениями налогового
законодательства, в том числе: переплат и штрафных санкций, начисленных по
актам проверок инспекции Министерства налогов и сборов РФ (МНС РФ).
2. Тщательный
расчет авансовых платежей в бюджет во избежание дополнительных платежей по
ставкам Центрального банка России.
З.
Использование налоговых льгот.
4.
Регулирование ассортимента выпускаемой продукции рынок с учетом конъюнктуры
цен, спроса рынка и налогообложения
5. Применение
взаимозачета по уплате налогов в местный бюджет даст эффект по минимизации
налоговых платежей
Наработанные
в 2005 году с определенным эффектом мероприятия могут стать основой для
дальнейшего совершенствования работы по оптимизации и минимизации
налогообложения в 2006 году для чего необходимо:
1) полнее
использовать легальные возможности снижения налогооблагаемой базы;
2) в полном
объеме применять использование налоговых льгот
З)
своевременно представлять расчеты и производить уплату налоговых платежей, во
избежание начисления пени и применения штрафных санкций
4) тщательно
производить расчеты авансовых налоговых платежей;
5) максимально
использовать возможности бухгалтерского учета;
6) расширять
и совершенствовать применение взаимозачетных схем по уплате налогов в бюджеты
всех уровней и внебюджетные фонды;
7) постоянно
контролировать конъюнктуру цен и спроса рынка и своевременно корректировать
ассортимент выпускаемой продукции с учетом снижения размеров налогообложения;
8) ввести
внутренний аудит.
11.План по
внешнеэкономической деятельности
Внешнеэкономическая
деятельность предприятием в текущем периоде не осуществляется: вся продукция
потребляется на внутреннем рынке.
Заключение
На основе
анализа деятельности рассматриваемого предприятия ОАО НБ «Траст» и
прогнозируемых показателей его деятельности в текущем 2006 году были
последовательно разработаны соответствующие планы.
Плановые
показатели отражают намеченные темпы развития всего предприятия — объекта
планирования согласно существующим приоритетам, программам и положениям о
развитии отдельных направлений деятельности предприятия в текущем периоде.
В целом
разработка и реализация текущего плана производственно-хозяйственной
деятельности Национального Банка «Траст» соответствует существующим
перспективному и стратегическому планам развития организации.
В процессе
реализации разработанного плана возможно внесение изменений, осуществление
которых происходит согласно имеющимся инструкциям, а также в соответствии с
приоритетами реализации всей системы внутрифирменного планирования и,
соответственно, концепцией развития всего предприятия ОАО НБ «Траст».
Страницы: 1, 2, 3
|