Предоставление услуг физическим лицам коммерческим банком

Ухтинское отделение имеет 27 филиалов. Они располагаются в городе Ухта, городе Сыктывкар, а также в населенных пунктах различных районов Республики Коми.

Планирование работы Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России осуществляется управляющим отделения совместно с начальником экономического отдела и главным бухгалтером. Учет ведется на местах и централизованно. Ежедневно старшим контролером каждого филиала составляется отчет и баланс, дальше проверка ведется бухгалтерией и контрольно-ревизионной службой. Ответственность за свои действия несет непосредственно каждый работник. Стимулирование работников идет через систему премирования, моральное поощрение также применяется, при допущенных ошибках в работе размер премии снижается.

Руководит отделением управляющий, ему подчиняются заместители управляющего и начальники отделов: экономического, бухгалтерии, административного, по работе с юридическими лицами, кредитного, автоматизации, а также начальники службы безопасности, контрольно – ревизионной службы, инкассаторской службы, заведующие операционной частью и заведующие внутренних структурных подразделений. Работники структурных подразделений подчиняются непосредственно руководителям внутренних структурных подразделений.

Структурная схема Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России представлена в ПРИЛОЖЕНИИ А.

Ухтинское ОСБ № 4053 предоставляет все виды расчетно-кассового обслуживания, услуги собственной инкассации, комплекс банковских продуктов с использованием банковских карт, осуществляет кредитные операции, операции с ценными бумагами, операции с драгоценными металлами и монетами из драгоценных металлов, аренда индивидуальных сейфов, осуществляет валютные операции и операции по вкладам.

Ухтинское ОСБ № 4053 в г.Ухта представлено 4 филиалами:

1.                067 (ул. Сталина, 14)

2.                066 (ул. Подольских Курсантов, 21)

3.                065 (ул. Долевая, 7)

4.                049 (ул. Гоголя, 29)

Дополнительный офис № 4053/067 является внутренним структурным подразделением Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России и расположен вне его местонахождения. Офис входит в единую систему Банка и организационно подчиняется Ухтинскому отделению № 4053 Северного банка Сбербанка России.

Дополнительный офис № 4053/067 располагается по адресу: Республика Коми, город Ухта, улица Сталина, дом 14.

Дополнительный офис не имеет отдельного баланса. Операции, осуществляемые дополнительным офисом, отражаются в балансе Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России.

Деятельность дополнительного офиса осуществляется на основе плановых заданий, устанавливаемых Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России.

Дополнительный офис создан на основании Постановления Правления Сбербанка РФ, действует в городе Ухта в пределах территориальных границ Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России, имеет печать с изображением эмблемы Сбербанка России и номера дополнительного офиса, штампы, бланки с использованием наименования Банка.

Руководителем дополнительного офиса является заведующий. Он назначается и освобождается от должности управляющим отделением и непосредственно подчиняется ему. Руководитель дополнительного офиса входит в Состав Совета отделения Сбербанка России.

Объем полномочий заведующего дополнительным офисом определяется доверенностью, выданной ему в порядке, установленном Сбербанком России и территориальным банком.

Заведующий дополнительным офисом заключает договоры с клиентами на осуществление дополнительным офисом банковских операций и сделок. Он несет персональную ответственность за работу дополнительного офиса и за решение возложенных на него задач.

Дополнительный офис является универсальным, то есть осуществляет операции и с физическими, и с юридическими лицами.

В составе дополнительного офиса структурные подразделения не формируются.

В дополнительном офисе есть следующие отделы:

1.                Сектор обслуживания физических и юридических лиц – 20 сотрудников.

2.                Отдел охраны – 15 сотрудников.

3.                Отдел банковских карт – 1 сотрудник.

4.                Сектор кредитования физических лиц – 5 сотрудников.

5.                Отдел по работе с юридическими лицами – 9 сотрудников.

6.                Отдел безопасности – 6 сотрудника.

7.                Отдел бухгалтерского учета и отчетности – 4 сотрудника.

8.                Отдел автоматизации – 8 сотрудника.

В своей деятельности дополнительный офис руководствуется законодательством Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России, Уставом Банка.

С целью надзора и контроля за деятельностью дополнительного офиса контрольно-ревизионной службой Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России проводятся ревизии и тематические проверки деятельности офиса.

Основными задачами дополнительного офиса являются:

1.                Увеличение объема продаж банковских продуктов и услуг.

2.                Расширение клиентской базы.

3.                Укрепление имиджа Банка, в том числе путем улучшения качества обслуживания клиентов.

Для решения стоящих перед дополнительным офисом задач он выполняет следующие функции:

1.                Организация работы с физическими и юридическими лицами.

2.                Осуществление работы по привлечению в банк и на расчетно-кассовое обслуживание клиентов, по продаже банковских продуктов и услуг (кредиты, депозиты, векселя и иные продукты).

3.                Формирование и своевременное предоставление в Ухтинское отделение № 4053 Северного банка Сбербанка России первичных документов и требуемой отчетности.

4.                Консультирование клиентов.

5.                Разработка предложений по изменению порядка (технологии) реализации действующих банковских продуктов и услуг и внедрению новых.

6.                Подготовка предложений по изменению режима работы дополнительного офиса с целью улучшения качества обслуживания клиентов.

7.                Проведение необходимого контроля операций клиентов, осуществление необходимых мер по предотвращению операционных, финансовых и кредитных рисков, возникающих в деятельности дополнительного офиса или доведение информации о них до Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России.

Также дополнительный офис гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладах клиентов Сбербанка России, а также об иных сведениях, отнесенных Правлением Сбербанка России к коммерческой тайне. Работники банка несут ответственность за разглашение таких сведений.

2.2           Анализ финансовых показателей деятельности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России

Анализ является главным инструментом оценки эффективности хозяйственной деятельности банка.

В современном коммерческом банке финансовый анализ представляет собой не просто элемент финансового управления, а его основу.

Основной из центральных задач финансового анализа в коммерческом банке является обобщающая оценка экономической эффективности его деятельности, которая включает в себя анализ финансовых результатов и финансового состояния банка.

Объектами финансового анализа в банке, прежде всего могут быть показатели финансовых результатов, результативности и финансового состояния банка; показатели эффективности системы финансового управления; эффективности банковских услуг, операций, технологий, системы финансовой безопасности и другие.

Основополагающими принципами анализа являются: научность подходов, системность, комплексность, объективность, конкретность, точность, плановость, оперативность.

Основные задачи финансового анализа в коммерческом банке:

1.                Оценка общей экономической эффективности деятельности банка (включает анализ финансового состояния и финансовых результатов деятельности);

2.                Оценка состава, структуры и динамики собственных и привлеченных средств, а также активов кредитной организации.

Основными источниками информации для оценки финансового состояния банка являются данные бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках.

В бухгалтерском балансе отражается состояние привлеченных и собственных средств банка, а также их размещение в кредитные и другие операции. По данным баланса осуществляется контроль за состоянием кредитных, расчетных, кассовых и других банковских операций; правильностью отражения операций в бухгалтерском учете.

Структура баланса определяется функциональной деятельностью банка, принципами учета банковских операций.

Финансовое состояние представляет собой обобщающую характеристику управления финансовой и хозяйственной деятельностью банка. Оно определяется общим уровнем эффективности управления его активами и пассивами, скоординированностью управления ими, и отражаются, в конечном счете, в основных показателях, характеризующих это состояние. Эффективное управление активами и пассивами коммерческого банка является основой его стабильности и надежности [14, с.76].

Анализ финансового состояния банка следует начинать с изучения эффективности управления его пассивами, поскольку активные операции по размещению средств могут быть осуществлены лишь после проведения операций по привлечению ресурсов.

Ресурсы коммерческого банка – это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства физических и юридических лиц, сформированные банком в результате проведения банком пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций [16, с.106].

Основными задачами анализа пассивных операций являются определение удельного веса собственных и привлеченных средств, а также их доли в общей сумме баланса.

Для начала проведем анализ собственных средств (капитала) Ухинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы (таблица 1).

Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности [16, с.106].

Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет [17, с.70].

Анализ собственных средств делится на качественный и количественный анализ.

Качественный анализ дает возможность выявить, за счет каких источников сформированы собственные средства банка.

Количественный анализ - это определение удельного веса источников формирования собственных средств в их общей сумме.

Таблица 1 – Анализ состава, структуры и динамики собственного капитала Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России

Как видно из приведенной выше таблицы, собственные средства Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России более чем на 58% сформированы за счет фондов и неиспользованной прибыли прошлых лет. За анализируемый период (с 2006 по 2008 годы) фонды увеличились более чем на 126 млн. рублей или на 42% и достигли в 2008 году 425,25 млн. рублей. Это свидетельствует о качественной работе отделения по наращиванию собственного капитала.

Динамика капитала банка вполне стабильна, о чем свидетельствует наличие и рост прибыли в течение рассматриваемых периодов. В период с 2006 по 2008 год она возросла на более чем на 94 млн. рублей или на 62% и занимает вторую позицию в структуре собственных средств.

Сократились расходы будущих периодов на 20% или на 228 тыс. рублей.

Общая сумма собственных средств увеличилась на 220 млн. рублей (или на 43%) и составила 723 349 223 рубля в 2008 году.

Для наглядности отобразим эти данные на рисунке.

Рисунок 1. – Структура собственных средств Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2008 год

Затем проводим анализ привлеченных средств Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы (таблица 2), как основного источника формирования ресурсов банка.

Привлеченные ресурсы носят для банка временный характер. Как правило, обязательства представляют наибольшую (не принадлежащую банку) долю ресурсов, используемую на определенных условиях в качестве финансового источника.

Таблица 2 – Анализ состава, структуры и динамики обязательств Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9