Принципы организации и проведения банковских операций на примере АКБ "Индустриалбанк"
Данная таблица 2.2 показывает, что
обязательства банка увеличились на 796989 тыс. грн. или 54,8% . Значительно
увеличился размер средств клиентов на 779007 тыс. грн. (72,5%), а также
средства банков – на 77888 тыс. грн. (27,4%) и размер начисленных к уплате
расходов – на 2578 тыс. грн. (33,5%). Все это может негативно повлиять на
структуру и финансовое состояние банка. Однако, следует отметить что
значительно сократились отсроченные налоговые обязательства и другие
обязательства на 21,7% и 75,7% соответственно.
Динамика, составляющие и структура
собственного капитала банка показана в таблице 2.3.
Табл. 2.3 Динамика и структура
собственного капитала АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»
№ п/п
ресурсы банка
на 01.01.2006
на 01.01.2007
отклонение
темп роста %
сумма, тыс. грн.
уд. вес, %
сумма, тыс. грн.
уд. вес, %
абсолютное, тыс грн
по уд. весу, %
1
уставной капитал
100584
30,9
154938
36,8
54354
5,9
154,0
2
капитализированные дивиденды
0
111556
26,5
111556
26,5
3
эмиссионные разницы
8020
2,5
7926
1,9
-94
-0,6
98,8
4
резервы и другие фонды банка
77857
24,0
81209
19,3
3352
-4,7
104,3
5
резервы переоценки
20082
6,2
14319
3,4
-5763
-2,8
71,3
5.1.
резервы переоценки необоротных активов
14743
4,5
11100
2,6
-3643
-1,9
75,3
5.2.
резервы переоценки ценных бумаг
5339
1,6
3219
0,8
-2120
-0,9
60,3
6
нераспределеная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет
51609
15,9
3779
0,9
-47830
-15,0
7,3
7
прибыль/убыток отчетного года, ожидающий утверждения
66890
20,6
47620
11,3
-19270
-9,3
71,2
8
всего собственного капитала
325042
100,0
421055
100,0
96013
0,0
129,5
Данные табл. 2.3 показывают, что
собственный капитал АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК» за 2006 год увеличились на 29,5 %
(96013 тыс. грн.). Это произошло за счет увеличения суммы уставного капитала на
54% (54354 тыс. грн.), суммы резервов и других фондов банка на 4,3% (3352 тыс.
грн.).
Таблица 2.4 отражает перечень и условия
предоставления банком депозитных продуктов банка для физических лиц.
Табл. 2.4 Депозитные вклады для
физических лиц АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»
Название вклада
Валюта вклада
% ставка
Минимальная сумма вклада
Минимальная
3 мес
4 мес
5 мес
6 мес
9 мес
370 дней
сумма пополнения
Стандарт
UAH
8,5
10
11
12,5
13,5
14,5
500
Без пополнения
USD
7
7
8
8,5
9
9,5
100
Без пополнения
EUR
3
3
3
4
5
7
100
Без пополнения
Инвестиционный
UAH
-
-
-
13,5
14,5
15,5
500 000
1000
USD
-
-
-
9,5
10
10,5
100 000
1000
EUR
-
-
-
5
6
8
100 000
1000
Пенсионный
UAH
9,5
11
12
13,5
14,5
15,5
500
200
USD
8
8
9
9,5
10
10,5
100
50
EUR
3
3
3,5
4,5
5,5
7,5
100
50
Капитал
UAH
-
-
-
13
14
15
1 000
500
USD
-
-
-
9
9,5
10
200
100
EUR
-
-
-
4,5
6
7,5
200
100
Универсал
UAH
-
-
-
11,5
12,5
13,5
1 000
Без пополнения
USD
-
-
-
7,5
8
8,5
200
Без пополнения
EUR
-
-
-
3
4
6
200
Без пополнения
Элитный
UAH
9,5
-
-
14
15
16
100 000
5 000
USD
8
-
-
10
10,5
11
20 000
1 000
EUR
3
-
-
5,5
6,5
8,5
20 000
1 000
До востребования
UAH
0,1
-
USD
0,05
-
EUR
0,05
-
Дополнительные условия по краткосрочным депозитным вкладам
представленным в таблице 2.4:
-
депозитный вклад
«стандарт» - выплата % ежемесячно на ПК;
-
депозитный вклад
«инвестиционный» - выплата % ежемесячно на ПК, если депозит на 6 мес.-
пополнение возможно первые 5 мес., если на 9 мес.- пополнение возможно первые 8
мес., если на 370 дней – пополнение первые 11 мес.;
-
депозитный вклад
«пенсионный»– при условии получения пенсии в АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК». Выплата %
ежемесячно на ПК. Если вклад на 6 мес. - пополнение возможно первые 5 мес.,
если депозит вклад на 9 мес. - пополнение первые 8 мес., если на 370 дней –
пополнение первые 11 мес.;
-
депозитный вклад
«капитал»- выплата % по окончании срока действия вклада на ПК. Если вклад на 6
мес. - пополнение возможно первые 5 мес., если депозит на 9 мес. - пополнение
первые 8 мес., если на 370 дней – пополнение первые 11 мес.;
-
депозитный
вклад «универсал»– выплата % ежемесячно на ПК. При досрочном прекращении срока
действия договора и при условии одновременного переоформления всей суммы вклада
на другой вклад в АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК», проценты выплачиваются в полном объеме,
без применения штрафных санкций.
-
депозитный вклад «элитный» - оформление вклада «Элитный»
осуществляется при условии наличия у вкладчика и/или официально
зарегистрированного члена семейной пары на момент оформления вклада «Элитный»
других вкладов, оформленных в пределах филиала (регіонального управления) АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК», в котором
открывается вклад «Элитный», на общую сумму не менее чем 2 млн.грн. (для
вкладов в иностранной валюте при расчете общей суммы вкладов берется гривневый
эквивалент этих вкладов по курсу НБУ на дату оформления вклада «Элитный»).
Начисленные проценты
выплачиваются ежемесячно на пластиковую карточку, эмитированную АКБ "ИНДУСТРИАЛБАНК». Если депозит на 6
месяцев - пополнение возможно первые 5 месяцев, если на 9 месяцев - пополнение
первые 8 месяцев, если на 370 дней - пополнение первые 11 месяцев, если на 24
мес. - пополнение первые 23 мес., если на 36 мес. - пополнение первые 35 мес.,
если на 48 мес. - пополнение первые 47 мес., если на 60 мес. - пополнение
первые 59 мес.В случае досрочного расторжения договоров вкладов, оформленных на
срок 3, 6, 9 мес. и 370 дней, проценты по вкладу рассчитываются согласно с
процентами по вкладу «до востребования», а по вкладам от 24 до 60 месяцев –
согласно процентной ставке, которая равна половине процентной ставке, указанной
в договоре «Элитный».
Таблица 2.5 иллюстрирует условия
предоставления физическим лицам долгосрочных депозитных вкладов.
Табл. 2.5 Долгосрочные накопительные
депозитные вклады для физических лиц АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»