Принципы организации и проведения банковских операций на примере АКБ "Индустриалбанк"
§ открыть текущий и депозитный
металлический счет;
§ приобрести или продать банковские
слитки по курсу на текущий день;
§ разменять банковские слитки на слитки
различных номиналов;
§ хранить приобретенные слитки.
ИНДУСТРИАЛБАНК предлагает банковские металлы следующих
номиналов – 1, 5, 10, 20, 50, 100, 250 г. Клиенты банка имеют возможность
заказать слитки и большей массы: 500 и 1000 г., их доставят в банк в течении
двух дней.
Также ИНДУСТРИАЛБАНК предоставляет своим клиентам возможность
приобрести монеты стран мира из драгоценных металлов. В настоящий момент
ИНДУСТРИАЛБАНК предлагает своим клиентам приобрести австралийский
«нуггет/кенгуру», канадский «кленовый лист» (Canadian maple leaf), китайская «панда» (Chinese panda) и американский «орел» (American eagle).
-
Система
дистанционного обслуживания клиентов INTERNET-banking – уникальная
система, разработанная с учетом новейших технологий в сфере коммуникаций,
дающая клиентам ИНДУСТРИАЛБАНКа возможность круглосуточно работать с банком на
расстоянии и в удобное для клиента время. Доступ к системе осуществляется при
помощи кнопочного телефонного аппарата или компьютера, подключенного к сети
Интернет.
Клиенты ИНДУСТРИАЛБАНКа в системе INTERNET-banking могут совершить платежи за: квартиру, коммунальные услуги,
электроснабжение, холодную воду, газ и пр., получить информацию о банке и его услугах,
курсах валют, местоположений отделений и банкоматов ИНДУСТРИАЛБАНКа, а также
узнать сумму остатков на своем карточном счете.
-
Система GSM-banking дает возможность клиентам ИНДУСТРИАЛБАНКа всегда иметь доступ
к информации о состоянии своего клиентского счета, в любое время суток контролировать
движение денежных средств и остатки на карточном счете. Получить такой доступ к
информации клиент может путем получения SMS-сообщений на мобильный телефон клиента или Internet-сообщений на личный клиентский адрес
в сети Internet.
-
Лизинговые
операции: ИНДУСТРИАЛБАНК может выступать как инвестором (посредником между
субъектами лизинга), так и непосредственно лизингодателем, передающим объект
лизинга в пользование лизингополучателя. Между банком и лизингодателем
заключается кредитный договор с графиком погашения кредита и процентов в
соответствии с условиями выплат лизинговых платежей по договору финансового
лизинга.
Правом на получение услуг финансового лизинга в
ИНДУСТРИАЛБАНКе пользуются юридические лица и физические лица - субъекты
предпринимательской деятельности.
Банк производит операции при соблюдении следующих условий:
§ лизингополучателем предоставлен и
банком одобрен бизнес-проект развития предприятия;
§ у лизингополучателя имеются все
необходимые условия (лицензии) для эксплуатации оборудования;
§ срок производственной деятельности
лизингополучателя (срок деятельности в сфере предоставления услуг) не менее
6-ти месяцев (ИНДУСТРИАЛБАНКом не финансируются "пилотные" проекты и
предприятия, имевшие "простой" в течение истекшего года);
§ основные фонды лизингополучателя не
являются предметом залога в других банках (кроме случая, когда основные фонды
лизингополучателя приняты в залог под обеспечение обязательств перед
ИНДУСТРИАЛБАНКом) ;
§ продавцом предоставлена гарантия
качества на поставляемое оборудование;
§ ни одна из сторон - участников сделки
не находятся в процессе банкротства.
На принятие решения о возможности финансирования существенно
влияют следующие факторы:
§ наличие текущего счета в
ИНДУСТРИАЛБАНКе на протяжении не менее 6-ти месяцев (для лизингодателя и/или
лизингополучателя);
§ продавцом (дилером) предоставляется
постгарантийное обслуживание объекта лизинга;
§ наличие положительной кредитной
истории у лизингодателя и/или лизингополучателя;
§ отсутствие налоговой задолженности: у
лизингополучателя (для случая, когда ИНДУСТРИАЛБАНК является лизингодателем), у
лизингополучателя и лизингодателя (для случая, когда ИНДУСТРИАЛБАНК является
только инвестором);
§ валюта для расчетов по лизинговым
операциям:
валюта договора финансового лизинга - гривна (в случае, когда
банк - лизингодатель).
Валюта кредитного договора на покупку имущества
лизингодателем для последующего предоставления его в лизинг:
®
гривна - при
покупке имущества у резидента,
®
иностранная валюта,
одноименная с валютой договора на покупку имущества у нерезидента.
Договор финансового лизинга заключается на срок, не меньше
срока, за который амортизируется 60 % стоимости объекта лизинга, определенной
на день заключения договора. Расчет сумм амортизационных отчислений
производится в установленном законом порядке. Банк предоставляет финансирование
под договора финансового лизинга на срок не более 3-х лет.
-
Проведение Банком
факторинговых операций включает предоставление услуг по управлению дебиторскою
задолженностью Поставщика (администрирование дебиторской
задолженности). За проведенный факторинг дебиторской задолженности
Поставщик уплачивает Банку вознаграждение. ИНДУСТРИАЛБАНК предлагает услуги по
оптимизации бизнеса и эффективному управлению корпоративными финансами:
1.Управление финансовыми потоками по поручению клиентов:
1.1.
управление
финансовыми потоками по поручению клиентов: анализ денежных потоков,
построение, оптимизация, повышение оборачиваемости, снижение риска;
1.2.
уменьшение дебиторской
и кредиторской задолженности предприятий с помощью банковских инструментов;
1.3.
погашение
задолженности предприятий по сбору на обязательное государственное пенсионное страхование.
2.
Консалтинговые
услуги по вопросам банковской деятельности и действующего законодательства:
2.1.
юридические
консультации по банковскому законодательству ;
2.2.
ВЭД:
консультации, оптимизация финансовых потоков;
2.3.
построение
финансовых моделей с использованием от 3 - х и более банковских продуктов;
3.
Бюджетирование
предприятий:
3.1.
анализ затрат:
структура, оптимизация; проведение анализа безубыточности;
3.3.
оценка и
финансирование инвестиционных проектов;
3.4.
управленческий
консалтинг.
Для удобства клиентов ИНДУСТРИАЛБАНКом разработаны
круглосуточные системы банковского обслуживания по мобильному телефону (GSM-banking) и через Интернет (INTERNET-banking).
10. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ СТОЙКОСТИ
БАНКА
Финансовая устойчивость банка достигается в первую очередь за
счет получения прибыли и обеспечения рентабельной деятельности. Прибыль
формируется вследствие движения денежных потоков, которые характеризуют доходы
и расходы банка. Поэтому для определения финансовой стойкости необходимо
оценить динамику и структуру доходов банка, расходов, его прибыли и рассчитать
показатели рентабельности.
Табл. 10.1 Динамика и структура доходов банка
№ п/п
показатель
на 01.01.2006
на 01.01.2007
отклонение
темп роста, %
сумма, тыс. грн
уд. вес, %
сумма, тыс. грн
уд. вес, %
абсолютное, тыс грн
по уд. весу, %
1
процентный доход
184027,00
72,8
237830,00
79,0
53803,00
6,3
129,2
2
комиссионный доход
65782,00
26,0
55499,00
18,4
-10283,00
-7,6
84,4
3
доход от торговых операций
-579,00
-0,2
4074,00
1,4
3495,00
1,1
703,6
4
доход в виде дивидендов
0,00
0,0
0,00
0,0
0,00
0,0
0,0
5
доход от участия в капитале
0,00
0,0
0,00
0,0
0
0,0
0,0
6
другой доход
3659,00
1,4
3534,00
1,2
-125,00
-0,3
96,6
7
всего доходов
252889,00
100,0
300937,00
100,0
48048,00
0,0
119,0
Общее увеличение дохода на 19% произошло за счет увеличения
процентного дохода на 29,2% и дохода от торговых операций на 3495,00 тыс. грн.
Негативно повлияло уменьшение комиссионного дохода на 15,6% и другого дохода на
3,4%.
В структуре доходов наблюдаются такие изменения: ускоренно
увеличился доход от торговых операций в 7 раз на 3495,00 тыс. грн. Это является
следствием деятельности ИНДУСТРИАЛБАНКа на фондовом рынке валютных ресурсов.
Колебание удельного веса другого (0,3%) связано с конкретной
финансово-хозяйственной ситуацией, которая возникла в процессе деятельности
банка.
Динамика расходов банка приведена в табл. 10.2.
Табл. 10.2 Динамика и структура расходов банка
№ п/п
показатель
на 01.01.2006
на 01.01.2007
отклонение
темп роста, %
сумма, тыс. грн
уд. вес, %
сумма, тыс. грн
уд. вес, %
абсолютное, тыс грн
по уд. весу, %
1
процентные расходы
73106,00
42,2
95117,00
40,4
22011,00
-1,8
130,1
2
комиссионные расходы
5938,00
3,4
6101,00
2,6
163,00
-0,8
102,7
3
общие административные расходы
39737,00
22,9
46333,00
19,7
6596,00
-3,2
116,6
4
расходы на персонал
34757,00
20,1
48261,00
20,5
13504,00
0,4
138,9
5
расходы от участия в капитале
99,00
0,1
0,00
0,0
-99,00
-0,1
0,0
6
другие расходы
12818,00
7,4
7774,00
3,3
-5044,00
-4,1
60,6
7
чистые расходы на формирование резервов
6743,00
3,9
31655,00
13,5
24912,00
9,6
469,4
8
всего расходов
173198,00
100,0
235241,00
100,0
62043,00
0,0
135,8
Увеличение общей суммы расходов на 35,8% произошло за счет
увеличения всех составляющих, кроме других расходов – они уменьшились на 39,4%.
Превышение прироста расходов над доходами является негативной тенденцией
деятельности банка, необходимо пересмотреть и оптимизировать политику
управления доходами и расходами банка.
Табл. 10.3 Динамика прибыли АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»
№ п/п
виды прибыли
за 2005 г., тыс. грн
за 2006 г., тыс. грн
абсолютное отклонение, тыс. грн
темп роста, %
1
чистый процентный доход
110921,00
142713,00
31792,00
128,7
2
чистый комиссионный доход
59844,00
49398,00
-10446,00
82,5
3
прибыль от операции
86434,00
97351,00
10917,00
112,6
4
прибыль до н/о
93177,00
65700,00
-27477,00
70,5
5
ЧП банка
66890,00
47620,00
-19270,00
71,2
Данные табл. 10.3 показывают, что прибыль от операций
увеличилась на 12,6%, чистый процентный доход на 28,7%. Чистый комиссионный
доход уменьшился на 17,5%, а прибыль до налогообложения на 29,5%, что связано
со значительным увеличением чистых расходов на формирование резервов (на 369,4%).
Чистая прибыль банка значительно уменьшилась на 28,8%, что отражает негативную
сторону в деятельности банка.