Расчетно-кассовые операции в кредитных организациях
Ответственность
по обязательствам перед клиентами, вытекающим из деятельности филиала, несет Банк.
При этом списание
денежных средств по обязательствам, вытекающим из сделок, заключенных филиалом,
осуществляется с корреспондентского субсчета филиала. В случае их
недостаточности списание производится с корреспондентского счета Банка.
Руководство
текущей деятельностью филиала осуществляет Совет и управляющий отделением
(далее по тексту «руководитель филиала»).
Руководитель
филиала действует на основании доверенности (в том числе Генеральной
доверенности, доверенности в порядке передоверия), выданной ему Банком (Президентом,
Председателем Правления Банка или иным уполномоченным лицом).
Руководитель
филиала не вправе выдавать доверенность в порядке передоверия на совершение тех
действий, которые он не уполномочен совершать.
Доверенность
в порядке передоверия исследования должна содержать тех полномочий, которые
противоречили бы установленным в Банке условиям, запретам и ограничениям.
Руководство текущей
деятельностью филиала может осуществляться в ином порядке, установленном
Правлением Банка.
Руководитель
филиала – территориального банка, а также иные лица по установленной Банком
номенклатуре назначаются Президентом Банка или иным уполномоченным лицом.
Руководитель
филиала – отделения, а также иные лица по установленной территориальным банком
номенклатуре назначаются председателем территориального банка.
Руководитель
филиала заключает договоры на осуществление филиалом банковских операций и сделок,
определенных настоящим Положением и выданной ему доверенностью, осуществляет управление
персоналом филиала (в том числе заключает трудовые договоры (контракты),
увольняет, поощряет, привлекает к дисциплинарной и материальной ответственности
работников филиала по установленной номенклатуре), выполняет другие должностные
обязанности, разработанные Банком и утвержденные постановлением Министерства
труда Российской Федерации №67 от 06.12.95 г. «Об утверждении квалификационных
характеристик по должностям работников сберегательного банка Российской
Федерации и его филиалов», а также нормативными и распорядительными документами
Банка.
Руководитель
филиала несет персональную ответственность за работу филиала и подразделений системы
Банка, расположенных на обслуживаемой филиалом территории, и за решение
возложенных на них задач.
Руководитель
филиала возглавляет Совет филиала и несет персональную ответственность за
организацию его работы и принятие решений, соответствующих нормативным и
распорядительным документам Банка.
Персональный
состав Совета утверждается приказом председателя территориального банка
Сбербанка России по представлению руководителя филиала (отделения).
Совет филиала
действует на основании Устава Банка, настоящего Положения, других нормативных и
распорядительных документов Банка, Положения о Совете, утвержденного Правлением
Банка.
На заседаниях
Совета рассматриваются вопросы, определяющие основные направления
совершенствования деятельности филиала, разрабатываются мероприятия по
всестороннему удовлетворению потребностей клиентов в банковских услугах и
получению на этой основе максимальной прибыли, утверждаются планы работы филиала,
принимаются решения об изменении организационно-штатной структуры филиала,
заслушиваются отчеты их руководителей, рассматриваются материалы ревизий,
принимаются решения по списанию безнадежной ко взысканию ссудной задолженности
в порядке и на условиях, установленных Банком, а также решаются иные
производственные и социальные проблемы, направленные на выполнение филиалом
решений Правления Банка, требований и указаний Банка и отнесенные к его
компетенции Положением о нем.
Филиал
осуществляет банковские операции и сделки на основании Устава Банка,
Генеральной лицензии, выданной Банком России, настоящего Положения, в
соответствии с правилами, установленными Банком, с учетом запретов и
ограничений, а также доверенностью (в том числе Генеральной доверенностью,
доверенностью в порядке передоверия), выданной его руководителю Банком
(Президентом, Председателем Правления Банка или иным уполномоченным лицом):
-
привлечение
денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на
определенный срок);
-
размещение
привлеченных денежных средств от имени Банка;
-
открытие
и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
-
осуществление
расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе
банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
-
привлечение
во вклады и размещение драгоценных металлов, осуществление иных операций с драгоценными
металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации и правилами
Банка;
-
инкассацию
денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое
обслуживание физических и юридических лиц;
-
куплю-продажу
иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
-
приобретение
права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
-
доверительное
управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и
юридическими лицами;
-
предоставление
в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в
них сейфов для хранения документов и ценностей;
-
осуществление
лизинговых операций;
-
оказание
консультационных и информационных услуг;
-
распространение
и обслуживание пластиковых карточек международных и российских платежных
систем, членом которых является Банк или с которыми Банком подписаны соглашения
о сотрудничестве.
Так же филиал
осуществляет покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными
бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами,
подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с
иными ценными бумагами, осуществление операций по которым не требует получения специальной
лицензии в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Филиал вправе
осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской
Федерации, настоящим Положением и в объеме, определенном в доверенности (в том
числе Генеральной доверенности, доверенности в порядке передоверия), выданной
его руководителю Банком (Президентом, Председателем Правления Банка или иным
уполномоченным лицом).
Банковские
операции и сделки осуществляются филиалом в рублях и иностранной валюте. Филиал
обязан при осуществлении банковских операций и сделок соблюдать правила, установленные
Банком, с учетом запретов и ограничений.
Таким
образом, Белгородское ОСБ №8592 – это филиал Сбербанка России, который не является
юридическим лицом. Он создан на основании решения общего собрания акционеров и
приказа Сбербанка России и действует на территории г. Белгорода
Белгородской области. Филиал осуществляет банковские операции и сделки на основании
Устава Банка, Генеральной лицензии, выданной Банком России.
В 2006 году
банк увеличил не только объемы активов и прибыли, но и улучшил показатели
рентабельности практически по всем составляющим по сравнению с 2005 годом.
Прежде чем
рассматривать структуру привлеченных средств сначало рассмотрим основные
показатели эффективности деятельности Белгородского ОСБ №8592 (табл. 1).
Таблица 1. Динамика основных
показателей эффективности деятельности Белгородского ОСБ №8592 за 2004–2006 гг.
Показатели
|
ед. изм.
|
2004 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Отклонение +,-
|
2005 г. к 2004 г.
|
2006 г. к 2005 г.
|
Собственные средства
|
руб.
|
11470395835,37
|
19439704264,43
|
33107489557,23
|
+7969308429,06
|
+13667785292,8
|
Добавочный капитал
|
руб.
|
74898147,78
|
74898147,78
|
74898147,78
|
0
|
0
|
Доходы
|
руб.
|
2231061006,91
|
4256445194,24
|
6292940492,68
|
+2025384187,33
|
+2036495298,44
|
Расходы
|
руб.
|
1884593702,07
|
3456679116,08
|
5139875621,14
|
+1572085414,01
|
+1683196505,02
|
Фонды
|
руб.
|
365975068,87
|
543777089,79
|
941328611,71
|
+177802020,92
|
+397551521,92
|
Привлеченные средства
клиентов
|
руб.
|
6607181683,83
|
10129339954,52
|
15155325052,79
|
+3522158270,67
|
+5025985098,18
|
Кредиты
|
руб.
|
8500578050,99
|
14307146756,28
|
257223652837,00
|
+5806568705,38
|
+242916506080,72
|
Среднесписочная
численность работников
|
чел.
|
207
|
209
|
209
|
2
|
-
|
Фонд заработной платы
|
руб.
|
28082230,9
|
30872854,7
|
33663478,5
|
2790623,8
|
2790623,8
|
Динамика
основных показателей, характеризующих финансовое состояние Белгородского ОСБ №8592, позволяет сделать вывод
о том, что собственные средства филиала увеличивались с каждым годом и
добавочный капитал остался в том же состоянии. Сумма доходов, полученных Белгородским ОСБ №8592 в 2006 году, составила
6292940492,68
руб., что на
2036495298,44
руб. больше,
чем в 2005 году.
В условиях
неустойчивости правовой и экономической среды банк не только сохранил, но и
преумножил средства клиентов. Примером этого является рост привлеченных средств
клиентов в 2006 году они увеличились на 5025985098,18 руб. по сравнению с 2005
годом.
Рост
показателей произошел благодаря сбалансированной политике банка по всем
направлениям деятельности. Банк стремится максимизировать прибыль при
поддержании достаточного уровня капитала банка и ликвидности баланса.
За прошедший
год значительно возрос объём выданных кредитов по сравнению с 2004 годом. Так,
в 2004 году было выдано кредитов на сумму 8500578050,99 руб., в 2005 году –
14307146756,28
руб., а в
2006 году – 257223652837,00 руб. это на 242916506080,72 руб. больше чем в 2005 году.
Кредиты
предоставлялись на различные цели: создание и развитие материально –
технической базы заемщиков, приобретение оборудования, сырья и материалов, а
также на осуществление различных коммерческих сделок, в 2006 году банком прокредитовано
пять инвестиционных проектов.
В 2006 году
банк увеличил не только объемы активов и прибыли, но и улучшил показатели
рентабельности практически по всем составляющим по сравнению с 2005 годом.
Среднесписочная
численность работников банка увеличилась с 207 работников в 2004 году до 209
человек в 2006 году.
Фонд
заработной платы также увеличился в 2004 году он составил 28082230,9 руб., в
2005 году – 30872854,7 руб., а в 2006 году – до 33663478,5 руб. это на
2790623,8 руб. больше чем в 2005 году.
Для анализа структуры привлеченных средств мы
используем сравнительный качественный анализ и количественный анализ.
Используя методы сравнительного анализа пассивных
операций, мы выявляем изменения в объемах этих операций, определяем воздействие
их на ликвидность банка.
Для анализа ресурсной базы рассчитываем сумму
привлеченных средств по состоянию на начало каждого из кварталов, и кроме того,
на конец года.
Полученные данные позволяют оценить динамику
привлеченных средств коммерческого банка и сделать необходимые выводы: или
коммерческий банк проводит агрессивную политику и старается резко увеличить
объем своих операций, или придерживается политики умеренного роста.
Анализ структуры привлеченных средств позволяет
оценить значимость для банка каждого источника и их динамику, таким образом
определить подверженность банка различным видам банковских рисков. Если в
составе привлеченных средств преобладают межбанковские кредиты то в условиях
инфляции банк становится опасно зависимым от ситуации на рынке.
Средства на текущих средствах – не только самый
денежный, но и самый непредсказуемый инструмент, поэтому высокая роль их
ослабляет ликвидность банка и этим самым не позволяет банку проводить
высоко-прибыльные операции.
Одним из условий развития Белгородского ОСБ №8592 является его постоянное
увеличение ресурсной базы (табл. 2).
Таблица 2. Структура
мобилизованных ресурсов Белгородского ОСБ №8592 за 2004–2006 гг.
Показатели
|
Года
|
Отклонение (+,–)
|
2004
|
2005
|
2006
|
2005/2004
|
2006/2005
|
Фонды банка, руб.
|
365975068,87
|
543777089,79
|
941328611,71
|
+177802020,92
|
+397551521,92
|
Депозиты юр. и физ.
лиц, млн. руб.
|
617456990,9
|
626250963,6
|
640310313,8
|
+8793972,7
|
+14059350,2
|
Ресурсы привл. в др.
банках, руб.
|
6607181683,83
|
10129339954,52
|
15155325052,79
|
+3522158270,67
|
+5025985098,18
|
Прочие пассивы, руб.
|
1759118,60
|
2277027,56
|
2074007,78
|
+517908,96
|
-203019,78
|
Итого
|
7592372862,2
|
11301645035,47
|
16739037986,08
|
+3709272173,27
|
+5437392950,61
|
Так, общий объем мобилизованных ресурсов на
протяжении 2005 года увеличился на 3 млрд. 709 млн. 272 тыс. руб., а на 1
января 2006 года – на 5 млрд. 437 млн. 392 тыс. руб.
Рис. 1
Структура мобилизованных ресурсов банка
На протяжении 2005 года филиал продолжал
увеличивать собственную ресурсную базу путем привлечения новых клиентов и
расширения ассортимента современных депозитных ресурсов.
Как уже известно, наиболее выгодными
привлеченными средствами для банков являются остатки на счетах клиентов.
Расширение деятельности наиболее крупных клиентов, а также увеличение их
количества увеличили также остатки на банковских счетах.
По состоянию на 01.01.05 остатки средств на
депозитах юридических и физических лиц составили 6 млн. 174 тыс. руб., в 2005 г. – 6
млн. 262 тыс. руб., в 2006 г. – 6 млн. 403 тыс. руб.
Далее рассмотрим динамику структуры банковских
ресурсов Белгородского
ОСБ №8592 (табл.
3).
Таблица 3. Динамика структуры банковских ресурсов
Белгородского
ОСБ №8592 за
2004–2006 гг.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
|