Расчетно-кассовые операции в кредитных организациях
Показатели
2004 г.
2005 г.
2006 г.
Темп роста
руб.
%
руб.
%
руб.
%
2005/2004
2006/2005
Собственные средства
11470395835,37
63,5
19439704264,43
65,7
33107489557,23
68,6
+2,2
+2,9
Привлеченные средства
6607181683,83
36,5
10129339954,52
34,3
15155325052,79
31,4
-2,2
-2,9
Итого
18077577519,2
100
29569044218,95
100
48262814610,02
100
Приведенные данные свидетельствуют, что в общей
сумме банковских ресурсов учреждения филиала на долю собственных средств
приходится на начало 2004 года – 63,5%; на 2005 г. – 65,7%, и на 2006 г.
– 68,6%, а на долю привлеченных 36,5%; 34,3% и 31,4% соответственно. Это
говорит о том, что собственные средства банка 2006 года увеличились по
сравнению с 2005 годом на 2,9%, а привлеченные уменьшились на 2,9%.
Особый интерес представляет показатель
платежеспособности и динамика его изменения на протяжении 2006 года.
Платежеспособность – это способность банка отвечаь
своим обязательствам; это соотношение собственных средств к привлеченным.
На протяжении 3 лет банк имел следующие значения:
на 01.01.05 г. – 63,5%; на 01.01.06 г. – 65,7%; на 01.01.07 – 68,6%.
Анализируя динамику показателя платежеспособности
можно сделать вывод, что значение показателя платежеспособности находилась на
достаточно высоком уровне, это говорит о хорошем финансовом положении
учреждения банка. Структура ресурсов Белгородского ОСБ №8592 представлена в
таблице 4.
Таблица 4. Структура ресурсов Белгородского ОСБ №8592
за 2006 год
Показатели
на 01.01.2005 г.
на 01.01.2006 г.
на 01.01.2007 г.
Темпы роста
тыс. руб.
уд. вес
тыс. руб.
уд. вес
тыс. руб.
уд. вес
Капитал банка
11470395,8
63,5
19439704,2
65,7
33107489,5
68,5
170,3
Депозиты
всего
617456,9
3,4
626250,9
2,1
640310,3
1,32
102,2
в нац. валюте
583256,6
3,2
600012,3
2,0
621059,9
1,1
103,5
в ин. валюте
34200,3
0,2
26238,6
0,1
19250,4
0,22
73,3
Вклады населения
всего
2943
0,02
5592
0,02
6017
0,012
107,6
в нац. валюте
2858
0,01
5475
0.01
5430
0,011
99
в ин. валюте
85
0,01
118
0,01
587
0,001
197
Текущие счета
всего
7710
0,04
2761
0,011
4021
0,008
145,6
в нац. валюте
7514
0,03
2701
0,010
3779
0,006
139,9
в ин. валюте
196
0,01
60
0,001
242
0,002
403
Бюджетные счета
всего
17428,9
0,11
28850,8
0,11
39328,6
0,10
136
в т.ч. внебюджетные
4396
0,03
787,7
0,03
703,9
0,02
89
Ресурсы, купленные в
других банках
6607181,6
36,5
10129339,9
34,2
15155325,1
31,4
149
Ресурсы, купленные в
своей системе
13876
33,4
17261
43,8
27991
50,4
162
Начис. затраты
1389,8
0,001
1307,4
0,004
1240,9
0,002
94,9
Прочие пассивы
1759,1
0,001
2277,0
0,007
2074,0
0,006
91,1
Ценные бумаги
335,2
0,001
281,3
0,001
137,7
0,001
48,5
Кредиторы
1091749,6
6,03
1317999,2
4,5
2180261,1
4,5
165,4
Всего ресурсов
18077577,5
100
29569044,2
100
48262814,6
100
163,2
Как видно из
таблицы4вструктуру ресурсов Белгородского ОСБ №8592входят
капитал банка, который на 1 января 2007 года составил 33107489,5 тыс. руб. это
на 170,3% больше чем в 2005 году; депозиты – 102,2%; вклады населения – 107,6%
по сравнению с 2005 годом. Начисленные затраты и прочие пассивы в структуре ресурсов
банка за исследуемый период уменьшились. Кредиторы в 2006 году увеличились на 165,4%.
Всего по показателям ресурсы в 2006 году увеличились на 63,2% по сравнению с
2005 годом.
Таким
образом, на
протяжении 2006 года филиал продолжал увеличивать собственную ресурсную базу
путем привлечения новых клиентов и расширения ассортимента современных
депозитных ресурсов. Однако в общей сумме банковских ресурсов учреждения
филиала на долю собственных средств приходится на начало 2004 года – 63,5%; на 2005 г.
– 65,7%, и на 2006 г. – 68,6%, а на долю привлеченных 36,5%; 34,3% и 31,4%
соответственно. Это говорит о том, что собственные средства банка 2006 года
увеличились по сравнению с 2005 годом на 2,9%, а привлеченные уменьшились на 2,9%.
Среднесписочная численность работников банка увеличилась с 207 работников в
2004 году до 209 человек в 2006 году. Фонд заработной платы также увеличился в
2004 году он составил 28082230,9 руб., в 2005 году – 30872854,7 руб., а в 2006
году – до 33663478,5 руб. это на 2790623,8 руб. больше чем в 2005 году. Общий
объем мобилизованных ресурсов на протяжении 2005 года увеличился на 3 млрд. 709
млн. 272 тыс. руб., а на 1 января 2006 года – на 5 млрд. 437 млн. 392 тыс. руб.
Анализируя динамику показателя платежеспособности можно сделать вывод, что
значение показателя платежеспособности находилась на достаточно высоком уровне,
это говорит о хорошем финансовом положении учреждения банка. Вструктуру
ресурсов Белгородского ОСБ №8592входят капитал банка, который на 1
января 2007 года составил 33107489,5 тыс. руб. это на 170,3% больше чем в 2005
году; депозиты – 102,2%; вклады населения – 107,6% по сравнению с 2005 годом.
2.3
Анализ тенденций показателей эффективности расчетно-кассовых
операций в Белгородском ОСБ №8592
Белгородское
ОСБ №8592действует на основании Устава акционерного коммерческого банка
от 21.06.1991 г., Лицензии выданной Центральным банком, на право
совершения банковских операций и сделок в Российской Федерации и за ее
пределами.
Сберегательному
банку предоставляется право на совершение следующих кредитно-расчетных операций
в рублях и иностранной валюте:
-
привлекать
и размещать денежные вклады, депозиты, и кредиты по соглашению с заемщиком;
-
осуществлять
расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое
обслуживание;
-
открывать
и вести счета клиентов и банков-корреспондентов;
-
выдавать
поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие
исполнение в денежной форме;
-
привлекать
и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов.
Усиление
конкуренции между банками за привлечение клиентов требует от всех кредитных
учреждений особого внимания к проблеме организации отношений с клиентами,
расширения круга банковских услуг, повышения их качества, установления
партнерских отношений между банком и его клиентами.
Специфика
организации работы с клиентурой банка в каждом конкретном случае риском учете
по балансовым и внебалансовым счетам. Таким образом, все документы, которые
поступили в операционное время, подлежат оформлению и отражению по счетам в
этот же день. Документы, которые поступили по истечении операционного времени,
отражаются по счетам на следующий рабочий день. Порядок приема документов после
операционного времени оговаривается в договорах по обслуживанию клиентов.
Прием
платежных документов от клиентов в течение операционного дня производится
непосредственно операционным работником. Если документы по какой-либо причине
не могут быть приняты к исполнению, то клиенты об этом извещаются либо в устной
форме, либо по телефонной связи. Не исполненные документы подкладываются к
выписке с отметкой «без исполнения».
Комплекс
услуг по обслуживанию счета предполагает:
-
выполнение
распоряжения клиента о перечислении соответствующих сумм со счета;
-
совершение
расчетов в формах, установленных законом и банковскими правилами через сети РКЦ
или счета своих банков-корреспондентов.
-
зачисление
поступивших денежных средств на счёт клиента;
-
приём
документов на отложенное исполнение;
-
выдача
выписки из лицевого счёта;
-
консультирование
по вопросам оформления платежных документов.
Расчётные
операции с филиалами Сбербанка, а также с банками-корреспондентами (через Расчётный Центр Сбербанка)
осуществляется в течение одного часа. Более 99% переводов средств по поручению
клиентов осуществляется посредством электронных платежей через собственную
корреспондентскую сеть Сбербанка и систему расчётов Банка России.
Стратегической
задачей Белгородского ОСБ №8592по депозитам прежде всего связано с
неконкурентоспособными ставками по депозитам.
Группировка
клиентов по размеру среднедневного остатка средств на бюджетных счетах Белгородского
ОСБ №8592в 2004 году представлена в таблице 5.
Таблица 5. Группировка
клиентов по размеру среднедневного остатка средств в 2006 г.
Среднедневной
остаток средств на счетах клиентов
Всего
в т.ч. по
бюджетным счетам
Количество
клиентов, ед.
Объем
среднедневных остатков средств на счетах, т.р.
Кредитовый
оборот по счетам клиентов т. р.
Количество
клиентов, ед.
Объем
среднедневных остатков средств на счетах, т. р.