Роль Банка России в развитии и функционировании платёжной системы страны
Важнейший принцип организации расчетов - контроль всех
участников за правильностью соблюдения расчетов, положений о порядке их
проведения. Он подразделяется на предварительный, текущий, и последующий; внутренний
и внешний. Определенную роль в выполнении данного принципа играют банки. Выступая
посредниками между продавцами и покупателями, налоговыми органами, населением,
бюджетом и внебюджетными органами, они осуществляют тщательный контроль за
правильностью расчетов и движением средств.
С принципом взаимного контроля участников расчетов тесно
связан принцип их имущественной ответственности за соблюдение договорных
условий. Суть его заключается в том, что нарушение договорных обязательств по
расчетам влечет применение гражданско-правовой ответственности в форме
возмещения убытков, уплаты неустойки (штрафы, пени), а также иных мер
ответственности. Надлежащий контроль позволяет предотвратить неисполнение
обязательств как своих, так и со стороны контрагентов, а если оно наступило со
стороны последних, то практически полностью возместить причиненные убытки и тем
самым ослабить негативные последствия.
В случае несоблюдения указанных принципов существенно
повышаются риски операционные (ошибка в оформлении расчетов), мошенничества (недобросовестность
работника банка, которые знают номера счетов клиентов и могут этим
воспользоваться в своих интересах), задержки платежа и Делькредере (Неплатежа).
/11/
Таким образом, при функционировании платежной системы
чрезвычайно важно обеспечить своевременность и надежность передачи платежных
ресурсов. При эффективном функционировании платежной системы существенно
сокращаются операционные издержки, улучшается качество управления ликвидностью.
Операционные сбои, задержки в платежах приводят к возрастанию рисков и
повышению издержек участников платежной системы. Отсутствие внимания к рискам
может привести к серьезным последствиям, выраженным в дестабилизации расчетов,
вызывая платежный кризис. В таких условиях платёжная система не сможет
выполнять возложенные на неё функции.
В развитии отечественной структуры платежных инструментов и
способов платежа выделено несколько характерных и в то же время специфических
особенностей. Это связано с тем, что на Руси длительное время сохранялась
практика использования товаров-эквивалентов, что объективно было обусловлено
слабой развитостью товарных отношений и преобладанием натурального хозяйства.
Характерной особенностью структуры платежных инструментов с
древнейших времен до ХIII века было также и периодическое внедрение
заимствованных инструментов платежа в виде иностранной валюты. На ранних этапах
развития древнерусского хозяйства это обуславливалось развитием меновых
отношений в условиях отсутствия чеканки собственной монеты (в период до Х века),
либо ее прекращением (в ХIII веке в связи с татаро-монгольским нашествием). Кроме
того, немаловажную роль сыграло распространение в то время грабежей, пиратства,
односторонних сборов - податей, жертвенных подношений храмам. Функционирование
иностранной валюты как инструмента платежа в более поздние периоды определялось
обесценением собственной валюты и полным отсутствием крупных платежных единиц,
что тормозило развитие торговли (ХVII век). /12/
Циркуляция в хозяйственном обороте в качестве платежных
инструментов различного рода заменителей в форме кожаных жеребьев, угольных
печаток (ХII - ХIV, вторая половина ХVII века), либо в форме различного рода
ценных бумаг или расчетных квитанций (20-е гг. ХХ века) определялась одной или
совокупностью следующих причин:
стремление эмитентов платежных инструментов показать свою
независимость (распространенная причина в условиях феодальной раздробленности,
в дореволюционной России);
территориальная удаленность эмитента суррогатных
инструментов платежа от центра эмиссионной деятельности по производству
общепризнанны платежных инструментов, разобщенность связей Центра с окраинами (в
древней Руси, в советский период развития страны);
нехватка платежных инструментов малого достоинства для
обслуживания мелких розничных сделок, либо их общий дефицит (безмонетный период
ХI - ХIII веков и советский период).
Важной особенностью в развитии инструментов и способов
платежа в России, оказавшей воздействие на современное их состояние является
более позднее, чем в западных странах, появление системы жироплатежей и их
инструментов, что было обусловлено политическими пертурбациями, неразвитостью
банковской системы технологическим отставанием, менталитетом и низкими доходами
населения.
Тем не менее, несмотря на проблемы и специфические
особенности, развитие платежных инструментов и способов платежа всегда
соответствовало объективной, реальной ситуации экономическом положении страны,
служило барометром осуществления экономических преобразований как
регрессивного, так и прогрессивного характера.
В развитии платежных инструментов и способов платежа в
условиях современной России можно выделить два этапа: этап развития кризиса
неплатежей и деградации платежной сферы (90-е гг.20 века) и этап ее
восстановления (с 2000 года).
В 90-е гг. развитие платежных инструментов и способов
платежа в России соответствовало уровню деловой активности в стране. Вследствие
бесконтрольного выпуска денег Центральными банками стран-участниц рубленого
пространства в период с 1991 по 1992 годы и потока наличных рублей из ряда
бывших союзных республик после введения ими собственных валют, количество
налично-денежных инструментов платежа в обращении увеличилось почти в 2 раза. В
условиях отсутствия роста валового внутреннего продукта, высокие темпы прироста
денежной массы определили развитие инфляционного процесса. /1/
В результате искусственного сжатия объем денежной массы,
начиная с 1994 года, стремительно уменьшался, что впоследствии привело к
глобальной демонетизации экономики - менее 6% (в странах Европы - 60-80%). Преимущества
финансового сектора, обеспечивающего более высокую доходность в тот период (до
140% годовых), определили перекачку денежных ресурсов из производственного
сектора в финансовый. Статистические исследования указывают на чрезвычайно
быструю бартеризацию российского хозяйства в течение 90-х гг.20 века. Если в
конце 1980 - начале 1990-х г. доля бартера в общем объеме промышленной
продукции составляла около 35%, то в 1991 - 1995 гг. этот показатель составил
40%, в 1995 - 1996 гг. - 75%, а в 1997 - 1999 гг. - 80-90%. данный анализ
свидетельствует о развитии платежного кризиса в российской экономике и
позволяет оценить объемы неплатежей, возникших в результате острых кризисов в
производственной и финансовой сферах.
Следствием указанных процессов в России в 90-х годах явилось
резкое сужение сферы инструментов платежа в денежной форме появление в обороте
векселей, что было обусловлено в одних случаях необходимостью ускорения
платежей, а в других случаях, использованием в качестве единственного
приемлемого способа расчета для предприятий, имеющих задолженность. На этом
фоне происходит развертывание роли хартального способа платежа и увеличение
налично-денежного компонента, в том числе и в форме иностранной валюты. В то же
время недоверие хозяйствующих субъектов и населения к национальной банковской
системе в 90-х годах препятствовало созданию и активному внедрению российскими
банками инструментов жирального платежа.
Наличие позитивных сдвигов в экономическом положении России
в последние годы обусловило разрешение кризиса неплатежей и предопределило
дальнейшее развитие экономики России в целом и платежного инструментария, в
частности. С переходом российской экономики в новое тысячелетие значительная
роль налично-денежного компонента с преобладанием в нем доли иностранной валюты
сохраняется. Несмотря на снижение объемов использования налично-денежных
инструментов платежа, их удельный вес по прежнему велик, темпы их прироста
остаются значительными.
Сегодня преобладающим инструментом жирального платежа
является платежное поручение. Причинами данного процесса явились, с одной
стороны, требования предварительной оплаты товаров и услуг вследствие нарушения
платежной дисциплины и как следствие - утраты доверия к контрагентам, с другой
стороны, развитие в условиях рыночной экономики диктата покупателя, для
которого более удобным инструментом платежа явилось платежное поручение, а
также простота перевода платежных поручений в формат электронных платежей (доминанта
в современных преобразованиях). Развитие других инструментов жироплатежа не
отличается положительной динамикой. Распространение инкассовой формы в России
сдерживается необходимостью предоставления дополнительных - к финансовым и
коммерческим - расчетных документов, а также непроработанностью в нормативных
документах ЦБ РФ механизма инкассирования векселей, чеков. Отсутствие четкого
механизма осуществления и гарантии платежа при инкассовой форме расчетов
определяет низкую ее долю. Слабая развитость аккредитивов в российской практике
обусловлена отсутствием в законодательстве определения максимального срока
оценки документов на предмет соответствия условиям аккредитива, что приводит к
задержкам оплаты. Кроме того, не развит опыт гарантийного обеспечения
исполнения аккредитива при неудовлетворительном финансовом положении
исполняющего банка другим авизующим банком. Анализ практики функционирования
чеков позволил сделать вывод о невостребованности данного платежного
инструмента в силу их масштабных подделок и как следствие отсутствия доверия к
ним. Возможные перспективы развития чекооборота в России связаны с
распространением практики проведения расчетов посредством именных чеков как для
физических, так и для юридических лиц. Несмотря на значительный рост операций с
банковскими карточками, низкая их доля как инструмента жироплатежей
определяется невысокими доходами населения, большая часть которых расходуется
на приобретение товаров текущего пользования на вещевых и смешанных рынках,
торговля на которых ведется с применением налично-денежных инструментов. Услугами
же предприятий торговли, сервиса, осуществляющих работу по приему платежей с
использованием платежных карт, активно может воспользоваться сравнительно
небольшая группа состоятельных граждан. Рост доходов населения способен ощутимо
расширить карточный бизнес. По некоторым оценкам возможен перевод на карты в
ближайшие пять лет до 2/3 выплат заработной платы и 1/3 розничного
товарооборота. В настоящее же время, несмотря на низкую долю использования
платежных карт в качестве инструмента жирального платежа позитивным является
факт наличия у отдельных слоев населения платежных карт и получения навыков
работы с ними. /13/
Таким образом, историческое развитие российской структуры
платежных инструментов не всегда носило прогрессивный характер, подразумевающий
качественный переход от низших форм платежных инструментов к высшим, наиболее
развитым. На определенных исторических этапах изменения в сфере платежных
инструментов и способов платежа способствовали их возврату к прежним, уже
пройденным стадиям и общей деградации (например, безмонетный период ХI - ХIII
веков, период военного коммунизма 1918-1921 годов). Развитие структуры
платежных инструментов в условиях неблагоприятной среды по нисходящей в
какой-то мере позитивный момент, поскольку позволяет ей сохраниться в более
простых формах и иметь возможность качественного развития в дальнейшем.
Как уже говорилось в предыдущей главе, одним из инструментов
расчёта являются наличные деньги. Более того, в РФ именно этот инструмент
является наиболее востребованным, что объясняется следующими его преимуществами:
а) наличные платежи представляют собой простейший механизм: для
его совершения требуется лишь передать материально-вещественный носитель
меновой стоимости. Это наиболее привычный и проверенный практикой способ
платежа, доступный любому лицу. Привычки и обычаи населения являются важным
фактором увеличения денежной наличности в платежном обороте. Психология человека
не всегда позволяет быстро приспособиться к нововведениям. Кроме того, простота
и, главное, анонимность данного платежного механизма способствует высокой
степени его востребованности, в том числе и в теневом секторе экономики.
б) Высокая востребованность системы в секторе мелких,
розничных платежей с относительно низкой суммой. Это обусловлено тем, что в
секторе розничных платежей объектами сделки являются преимущественно
материальные предметы, а также услуги, оказываемые потребителю лично и
требующие личного контакта с ним. В силу данной специфики основным инструментом
платежа розничного оборота служат именно наличные деньги, передаваемые из рук
покупателя в руки продавца.
в) В условиях низкой инфляции и процентных ставок
использование наличных денег характеризуется низкими издержками хранения и
низким уровнем упущенной выгоды.
г) Рост сетей банкоматов и технологий автоматизированной
обработки наличности уменьшает затраты и повышает удобство пользования.
д) Являясь обязательствами Центрального банка наличные
деньги не несут кредитного риска, поскольку, с одной стороны, Центральный банк
по определению не может стать банкротом, с другой стороны, благодаря
законодательству, налагающему обязательства принимать законный инструмент
платежа в оплату любых сделок, платеж наличными обеспечивает непосредственную (немедленную)
и окончательную передачу ценности.
Вообще налично-денежные расчеты представляют собой такой
способ осуществления платежа, при котором плательщиками в качестве
расчетно-платежного средства используются наличные деньги - банкноты и
разменные (биллонные) металлические монеты. Исключительное право выпуска
эмиссии наличных денег в обращение в соответствии со ст.4 Федерального закона
"О Центральном банке РФ (Банке России)" принадлежит Центральному банку
РФ. Поэтому налично-денежный оборот начинается в Центральном банке РФ. Наличные
деньги переводятся из его резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они
поступают в обращение. Из оборотных касс головных РКЦ (ГРКЦ) или РКЦ наличные
деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков для выдачи
клиентам - юридическим или физическим лицам (либо в кассы предприятий и
организаций, либо непосредственно населению). Часть наличных денег, находящихся
в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними (лишь
в случаях, когда стоимость покупки не превышает предельной суммы платежа,
установленной в законодательном порядке, т.е. ста тысяч рублей), но большая
часть передается населению в виде денежных доходов (заработной платы, пенсий и
пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от
продажи ценных бумаг и т.д.).
Население также использует наличные деньги для
взаиморасчетов, но большая часть их расходуется на выплату налогов, сборов,
страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку
товаров и оплату различных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов,
арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.
В соответствии с действующим порядком организации
налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты
остатка наличных денег в их кассах и все деньги, превышающие лимит, должны
сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для
коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому
наличные деньги в сумме, превышающей лимит, они сдают в ГРКЦ или в РКЦ. Последним
также устанавливаются лимиты их оборотных касс. Поэтому деньги в сумме,
превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т.е. изымаются из обращения,
тем самым данный цикл кругооборота наличных денег завершается. /6/
Таким образом Банк России не участвует напрямую в расчётах
наличными деньгами, но непосредственно обеспечивает возможность осуществления
таких расчётов, создавая инструмент (наличные деньги) и регулируя данные
операции на основе осуществления нормотворческой деятельности и надзора за
функционированием участников расчётных отношений.
В странах с развитой рыночной экономикой и банковской
системой доля расчетов наличными деньгами в совокупном денежном обороте не
превышает 3-8%. Это достигается переводами заработной платы рабочих и служащих
на счета в банках. Зарплату наличными деньгами получают в США - примерно 1%
населения, в Англии - 10%, Франции - менее 10%, в Канаде - около 5%. Расчеты
населения за товары и услуги в этих странах в основной массе проводятся в
безналичном порядке с использованием чеков, переводов, кредитных и магнитных
карточек. /14/
В России в переходный период к рынку сфера налично-денежного
оборота необоснованно расширилась: в 1994 г. она составила немногим более 20%,
в 1995 г. - 34,2%, в 1996 г. - 34,8%, в 1997 г. - 36,7%, в 1998 г. - 36,9%, в
1999 г. - 38,8%. /15/
Причинами этого расширения стали экономический кризис,
кризис неплатежей, кризис денежной наличности, слабо организованная система
межбанковских расчетов, замедление расчетов, сознательное сокращение прибыли и
доходов предпринимателей с целью ухода от налогов и расширения наличных
платежей за пределами банков.
Таблица 3 - Динамика показателей налично-денежной сферы
России
Показатели
|
2002
|
2003
|
2004
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
Доля налично-денежных инструментов платежа
(в процентах)
|
35,8
|
35,6
|
35,2
|
33,2
|
31,0
|
27,9
|
28,1
|
Темп роста номинальных денежных доходов
населения (в процентах)
|
115,8
|
116,4
|
119,3
|
120,7
|
127,3
|
126,3
|
124,0
|
Из таблицы 3 видно, что темпы развития российской экономики
на современном этапе и преодоление кризиса недоверия к кредитным организациям,
а также постепенный рост доходов населения определяют реальные, объективные
перспективы развития жирального оборота и его инструментов в России. Уменьшение
доли платежей наличными деньгами положительно, поскольку этот инструмент
платежа обладает рядом недостатков:
риск мошенничества, утраты и другие операционные риски;
необходимость физической передачи, что может существенно
замедлить и сделать дорогой сделку, когда стороны платежной операции находятся
на значительном удалении друг от друга, либо в основе сделки лежит передача
нематериального товара (например, информации);
наибольшая степень ликвидности и скорость обращения наличных
денег, что способствует усилению инфляционных процессов;
отрицательный эффект состоит в потере управляемости - резком
снижении способности Центрального Банка России к обеспечению структурной
сбалансированности платежного оборота страны; в не меньшей степени в сужении
сферы деятельности банков.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|