МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Рынок банковских услуг и его совершенствование в Казахстане

    Основная цель Базеля II - способствовать адекватной капитализации банков и совершенствованию систем управления рисками, укрепляя таким образом стабильность финансовой системы в целом. Эта цель будет достигнута посредством использования трех компонентов Базеля II, которые укрепляют и усиливают друг друга, а также стимулируют банки к повышению качества внутренних процессов управления рисками и контроля [12, с. 20].

    Национальный банк Республики Казахстан устанавливает пруденциальные нормативы, обязательные для соблюдения банками. К числу нормативов относятся:

    минимальный размер уставного капитала банка;

    коэффициент достаточности собственного капитала;

    максимальный размер риска на одного заемщика;

    коэффициент ликвидности;

    лимиты открытой валютной позиции [13, с.8].

    Соотношение собственных и привлеченных средств коммерческие банки должны поддерживать в соответствии с установленным нормативом. Этот норматив обеспечивает минимально необходимый уровень ликвидности банка. В то же время этот структурный показатель характеризует степень зависимости банка от привлеченных средств, а также показывает результативность работы банка по мобилизации с финансового рынка временно свободных ресурсов.

    Таким образом, управление портфелем банковских услуг означает пути и порядок размещения собственных и привлеченных средств. Применительно к коммерческим банкам - это распределение на наличные деньги, инвестиции, ссуды и другие активы. Каждый банк проводит определенную политику по формированию портфеля банковских услуг, поэтому целесообразно проанализировать предоставление услуг на примере конкретного банка.

    Итак, на основе изучения теоретических вопросов можно сделать следующие выводы. Под услугами понимается своеобразный полезный эффект труда, не создающего материальных благ, но полезный именно как процесс. Услуга - это вид деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый, ранее не существовавший материально-вещественный продукт, но изменяется качество уже имеющегося, созданного продукта.

    Таким образом, современные банки оказывают населению различные виды услуг. Законом Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" определен перечень банковских услуг, выполняемых банками второго уровня. Банковские услуги разнообразны и реализуются при проведении банковских операций. Банковские услуги способствуют формированию ресурсной базы банка и проведению ими операций по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли. Управление портфелем банковских услуг означает пути и порядок размещения собственных и привлеченных средств.


    2. Развитие рынка банковских услуг в республике Казахстан на примере АО "Евразийский банк"


    2.1 Анализ банковских услуг по кредитованию населения


    Принципы предоставления банковских услуг рассмотрим на примере деятельности банка второго уровня АО "Евразийский банк", который предоставляет финансовые, страховые, лизинговые и прочие услуги организациям и населению.

    Акционерное общество "Евразийский банк" зарегистрировано в Национальном Банке Республики Казахстан 26 декабря 1994 года. Генеральная лицензия на проведение банковских операций получена 2 февраля 1995 года. Государственную перерегистрацию в органах Министерства юстиции Республики Казахстан Банк произвел в связи с изменением наименования Банка 02 сентября 2003 года - свидетельство № 841 - 1900-АО.

    В настоящее время Банк осуществляет деятельность в соответствии с лицензией № 237 от 24 января 2006 года, выданной Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций на проведение операций, предусмотренных банковским законодательством в национальной и иностранной валюте.

    Целью данной деятельности является получение прибыли и упрочение позиций банка в банковской системе Республики Казахстан: по объему активов, собственного капитала, объему и качеству предоставляемых услуг.

    По состоянию на 1 января 2009 года банк имеет 44 филиала, расположенных в различных населенных пунктах Республики Казахстан:

    Свою деятельность филиалы осуществляют на основании Положения о филиале. В июле 2007 года международное рейтинговое агентство Moody’s Investors Service присвоило первые кредитные рейтинги Банку:

    долгосрочный рейтинг по главному необеспеченному долгу в иностранной валюте со стабильным прогнозом В1;

    рейтинг финансовой силы (FSR)"E+";

    способность Банка отвечать по краткосрочным банковским депозитам в иностранной валюте NP (Not Prime).

    Уставный капитал банка формируется посредством оплаты простых акций по цене размещения. Увеличение уставного капитала осуществляется посредством размещения простых объявленных акций, при этом акционеры (инвесторы) обязаны оплачивать приобретение акций исключительно деньгами в национальной валюте.

    В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" АО "Евразийский банк" проводит заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности. Операции по кредитованию организаций и населения относятся к активным операциям банка. В таблице 1 приведены данные, характеризующие динамику активных операций банка.


    Таблица 1. Динамика активных операций АО "Евразийский банк" за 2006-2008 годы млн. тенге

    Статьи баланса

    2007г.

    2008г.

    2009г.

    Изменения в 2009 в % к уровням

    2007

    2008

    Активы, всего

    183 074

    249 003

    324 318

    +77,2

    +30,2

    В том числе






    Касса

    13 722

    7 844

    13 821

    +0,7

    +76,2

    Аффинированные драгоценные металлы

    20

    53

    404

    +1920,0

    +662,3

    Ценные бумаги

    22 028

    20 647

    21 241

    -3,6

    +2,9

    Финансовые инструменты

    -

    20 120

    128

    -

    -36,1

    Корреспондентские счета

    19 143

    38 616

    27 409

    +43,2

    -29,0

    Займы и финансовая аренда другим банкам

    98

    253

    237

    +141,8

    -6,3

    Займы клиентам

    115 659

    123 623

    148 959

    +28,8

    +20,5

    Инвестиции в капитал

    1 157

    2 015

    -


    -100,0

    Отсроченное налоговое требование

    162

    566

    3

    +101,9

    -42,2

    Основные средства

    10 076

    9 877

    11 049

    +9,7

    +11,9

    Нематериальные активы

    500

    586

    747

    +49,4

    +27,5

    Прочие активы

    509

    7 113

    9 236

    +1714,5

    +29,8

    Примечание - Данные из Консолидированного бухгалтерского баланса АО "Евразийский банк" за 2007-2009 годы


    Приведенные в таблице 1 данные показывают, что по сумме активные операции банка увеличились на 77,2% и 30,2% к уровням 2007 и 2008 годов соответственно. В число активных операций входят услуги по кредитованию населения и предприятий, операции с ценными бумагами.

    Займы клиентам означают ссуды и кредиты, выданные юридическим и физическим лицам. Сумма займов составила в 2009 году 148959 млн. тенге, что выше уровней 2007 и 2008 годов на 141,8% и уменьшилась на 6,3%. Кредиты выдаются частным компаниям, физическим лицам, государственным предприятиям, местным органам власти.

    Сумма вложений в основные средства в 2009 году увеличилась к уровню 2007 на 9,7% и увеличилась по сравнению с 2008 годом на 11,9%.

    В нематериальные активы направляется значительная сумма средств банка. Рост вложений в нематериальные активы составил 49,4% и 27,5% к уровням 2007 и 2008 годов соответственно.

    Рассчитаем структуру активов банка и результаты сведем в таблицу.

    В таблице 2 приведены данные, характеризующие структуру активных операций банка.


    Таблица 2. Структура активных операций АО "Евразийский банк" за 2007-2009 годы %

    Статьи баланса

    2007

    2008

    2009

    Изменения в 2009 в % к уровням

    2007

    2008

    Активы, всего

    100

    100

    100

    -

    -

    В том числе






    Касса

    7,5

    3,2

    4,3

    -43,1

    +35,3

    Аффинированные драгоценные металлы

    -

    -

    0,1

    +100

    +100

    Ценные бумаги

    12,0

    0,0

    6,5

    -45,6

    +100

    Финансовые инструменты


    8,1

    4,0

    -

    -50,9

    Корреспондентские счета

    10,5

    15,5

    8,5

    -19,2

    -45,5

    Займы и финансовая аренда другим банкам

    0,1

    0,1

    0,1

    0

    0

    Займы клиентам

    63,2

    49,6

    45,9

    -27,3

    -7,5

    Инвестиции в капитал

    0,6

    0,8

    -

    -

    -

    Отсроченное налоговое требование

    0,1

    ,2

    0,1

    +13,9

    -55,6

    Основные средства

    5,5

    4,0

    3,4

    -38,1

    -14,1

    Нематериальные активы

    0,3

    0,2

    0,2

    -15,7

    -2,1

    Прочие активы

    0,3

    2,9

    2,8

    +924,3

    -0,3

    Примечание - Рассчитано автором по данным таблицы 1


    Приведенные в таблице 2 данные показывают, что в структуре активов банка наибольший удельный вес занимают услуги по предоставлению займов клиентам. Их доля составила в 2009 году 45,9%, что ниже уровня 2007 года на 27,3% и уровня 2008 года на 7,5%.

    В динамике наблюдается уменьшение доли денег в кассе на 75,9% и увеличилось на 26,1%, прочих активов увеличилось на 43,1% и увеличилась на 35,3% к уровням 2007 и 2008 годов соответственно.

    Удельный вес займов другим банкам не показал динамики роста или падения в период с 2007 по 2009 года. Доля корреспондентских счетов в 2008 году составила 8,5%, что ниже уровня 2007 года на 19,2% и ниже уровня 2008 года на 45,5%.

    На рост займов клиентам по сумме оказали влияние следующие факторы:

    индивидуальный подход к кредитованию;

    широкая филиальная сеть с лимитами по финансированию среднего и малого бизнеса;

    торговое финансирование, в том числе экспортно-импортных контрактов;

    финансирование оборотного капитала;

    гибкие процентные ставки;

    возможность досрочного погашения без штрафных санкций;

    короткие сроки рассмотрения проектов;

    бесплатная экспертиза проектов, включая оценку залогового имущества;

    длительные сроки кредитования.

    В таблице 3 приведены данные, характеризующие динамику услуг, предоставленных АО "Евразийский банк" по кредитованию.


    Таблица 3. Динамика услуг, предоставленных АО "Евразийский банк" по кредитованию за 2007-2009 годы млн. тенге

    Услуги по кредитованию

    2007г.

    2008г.

    2009г.

    Изменения в 2009 в % к уровням

    2007г.

    2008г.

    Кредитование, всего

    115 659

    123 623

    148 959

    +28,79

    +20,49

    В том числе






    Другие банки

    1 192

    604

    2 025

    +69,88

    +235,26

    Юридические лица

    65 424

    100 861

    125 521

    +91,86

    +24,45

    Физические лица

    49 043

    22 158

    21 413

    -56,34

    -3,36

    Примечание - Данные из Консолидированного бухгалтерского баланса АО "Евразийский банк" за 2007-2009 годы


    Приведенные в таблице 3 данные показывают, что услуги по кредитованию других банков увеличились в 2009 году и составили 28,79% и 20,49% от суммы услуг, оказанных в 2007 и 2008 годах соответственно. Также в 2009 году снизились услуги по кредитованию физических лиц, которые составили 56,34% и 3,36% от уровня 2007 и 2008 годов. Услуги по кредитованию юридических лиц увеличились в 2009 году на 91,86% и 24,45 по сравнению с 2007 и 2008 годом соответственно. Динамика услуг, предоставленных АО "Евразийский банк" по кредитованию за 2007-2009 годы графически показана на рисунке 3.

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.