Совершенствование системы дистанционного банковского обслуживания в современных условиях на примере ОАО "Приорбанк"
Схематично
возможности, которые предоставляет система Интернет-Банк, представлены в
приложении Д.
3.2 Финансовый анализ проекта по внедрению системы
Prior Online
Как
уже говорилось ранее, Приорбанк начал проект по организации новой
усовершенствованной системы Интернет-банка в начале 2007 г., а внедрил в
действие данную систему в июле 2008 г.
Финансовый
анализ проекта представлен в таблице 3.2.
Таблица
3.2 – Финансовый анализ проекта
План
Факт
Сумма, р.
Дата/период
Сумма, р.
Дата/период
1
2
3
4
5
Затраты на реализацию проекта
1. Трудозатраты рабочей группы/сотрудников банка
44 211 634,8
01.07-
11.10
44 211 634,8
01.07-
09.08
2. Затраты IT:
2.1 разработка ПО сотрудниками банка
0,0
0,0
2.2 ПО внешнего разработчика
117 245 555,6
05.07-11.10
31 666 666,7
05.07-11.08
2.2 закупка технического оборудования
0,0
0,0
3. Прочие затраты:
3.1 материальные затраты
0,0
0,0
3.2 командировки
0,0
0,0
3.3 реклама
412 032 698,8
05.08-11.10
150 956 508,3
05.08-11.08
3.4 сопровождение (обслуживание) системы
92 649 381,8
01.09-11.10
0,0
Итого затраты на реализацию проекта:
666 139 271
01.07-11.10
226 834 810
01.07-11.08
Финансовые выгоды от реализации проекта (дополнительный
доход/сокращение затрат)
4. Экономия затрат:
4.1 экономия трудозатрат сотрудников банка
957 457 212,8
06.08-09.10
60 712 736,5
06.08-11.08
4.2 материальные затраты
0,0
0,0
4.3 аренда, типографские расходы
0,0
0,0
4.4 экономия затрат на инкассацию и подкрепление касс
143 993 633,0
06.08-11.10
8 660 783,0
06.08-11.08
5. Дополнительный доход
302 222 524,0
06.08-11.10
18 789 574,0
06.08-11.08
Итого финансовые выгоды от реализации проекта:
1 403 673 370
06.08-11.10
88 163 094
06.08-11.08
Финансовый результат проекта
Финансовый результат проекта
737 534 099
01.07-11.10
-138 671 716
01.07-11.08
Целесообразно
начать анализ данного проекта с определения трудозатрат на внедрение и
реализацию проекта. Сумма затрат составила более чем 44 млн. р. Расчет приведен
ниже в таблице 3.3.
Таблица
3.3 – Трудозатраты рабочей группы
Подразделение
Участник рабочей группы
Доля рабочего времени, затрачиваемого на проект
Затраты на сотрудника в месяц, р.
Кол-во месяцев, затрач. на реализацию проекта
Стоимость участия в проекте, р.
ДЭКСиП
Сотрудник 1
0,25
3 250 856
20
16 254 278
ДАиИТ
Сотрудник 2
0,25
3 250 856
20
16 254 278
ДЭКСиП
Сотрудник 3
0,10
3 250 856
20
6 501 711
ДРиЗИ
Сотрудник 4
0,05
3 250 856
6
975 257
ДПиП
Сотрудник 5
0,05
3 250 856
2
325 086
ДЭКСиП
Сотрудник 6
0,10
3 250 856
12
3 901 027
Итого по проекту
0,8
44 211 635
Затраты
банка на одного сотрудника в месяц рассчитаны исходя из того, что средняя
месячная заработная плата составляет 2 167 237 р., накладные расходы – 50%
от средней заработной платы, т.е. 1 083 619 р. Итого получаем
3 250 856 р. Доля рабочего времени, затрачиваемого на реализацию
проекта первым и вторым сотрудником составляет 25% рабочего времени, третьего и
шестого 10%, четвертого и пятого 5%. Стоимость одного часа работника составляет
30 101 р.
Продолжая
рассматривать затраты на реализацию проекта, необходимо обязательно учесть,
какая сумма была затрачена на покупку программного обеспечения. Детально это
представлено в таблице 3.4.
Таблица
3.4 – Затраты на покупку и амортизацию ПО
Наименование ПО
Стоимость, р.
Дата ввода в экспл.
Срок службы, мес.
Ежемесячные амортизационные отчисления, р.
Веб-интерфейс запросов: «Баланс карты», «Выписка по
карте», «Задолженность по кредитной карте».
22 000 000
31.05.2007
36
611 111
«Подписка на услуги InternetBank» (веб-интерфейс).
7 000 000
29.06.2007
36
194 444
Веб-интерфейс запросов: выписка по счету до востребования,
задолженность по кредиту.
15 000 000
31.07.2007
36
416 667
7000 клиентских лицензий InternetBank для физических лиц.
35 000 000
28.12.2007
36
972 222
«Система отчетности по Интернет-транзакциям».
3 160 000
11.2008
36
87 778
10000 клиентских лицензий InternetBank для физических
лиц.
50 000 000
11.2008
36
1 388 889
4000 клиентских лицензий InternetBank для физических лиц.
20 000 000
02.2010
36
555 556
ИТОГО:
152 160 000
4 226 667
Амортизационные
отчисления находим по следующей формуле
(3.1)
,
где
А – сумма амортизационных отчислений в месяц, р.;
Ц
– стоимость программного обеспечения, р.;
Ссл
– срок службы ПО, мес.
Более
подробный расчет фактических и плановых затрат на амортизацию ПО, рекламу и
техническое обслуживание системы представлен в приложении Ж.
Далее
рассмотрим, какова экономия банка от внедрения данного проекта. В табличном
виде это представлено ниже в таблице 3.5.
Таблица
3.5 – Расчет экономии и дополнительного дохода от внедрения
Месяц
Кол-во клиентов
Экономия, руб.
Объем платежей (оплата поставщикам услуг), тыс. р.
