Споживче та іпотечне кредитування і його розвиток в Україні
3.
Березина Марина “Взаимодействие банков и страховых компаний при
проведении программ потребительсокого кредитования населения”//Фондовый рынок
(укр.) 2001-№12.
4.
Бункана М.К.Деньги.банки.Валюта.-М.: АО “ Дис”,1994.-174с.
5.
Версаль Н.І., Олексієнко С.М. “Кредитні ризики, як важлива
складова ризиків банківської діяльності”// Фінанси України-2002-№8.
6.
Вітлінський В.В., Пернарівський О.В., Баранова А.В. “Оцінка
кредитоспроможності позичальника та ризику банку”// Фінанси України- 1999-№12.
7.
Владислав Блідченко. Окремі проблеми застосування норм іпотечного
законодавства. Вісник НБУ №1/2005 (стр. 40).
8.
Валишов Ш.М., Кириченко Е.Г. Региональный аспект ипотечного
кредитования: состояние и проблемы развития//Финансы и кредит (рус) – 2004. -
№20. с.5-11.
9.
Гольцберг М.А., Хасан-Бек Л.М. Кредитование. К.:
Торгово-издательское ВНV, 1994.-362 с.
10.
Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. «Модели анализа кредитоспособности
заемщиков» //Финансы и кредит – 2002- №6.
11.
Заїка А., проблеми взаємовідносин банку і позичальника.// Економіка
України.-1999.-№6.
12.
Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000
р. № 2121 – ІІІ.
13.
Закон України “Про бухгалтерський облік та звітність в Україні”
від 16.07.1999 р.
14.
Закон України “Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні”
від 26.01.1993 р. № 2939 – ХІІ.
15.
Закон України “Про заставу” від 2 жовтня 1992 р. із змінами та
доповненнями.
16.
Закон України “Про Національний банк України” від 20.05.1999 р. №
679 – XIV.
17.
Закон України “Про оцінку майна, майнових прав та професійну
оціночну діяльність в Україні“ від 19.08.1999.
18.
Закон України “Про платіжні системи та переказ грошей в Україні”
від 05.04.2001 р. № 2346 – ІІІ.
19.
Закон України “Про заставу” від 2 жовтня 1992 р. із змінами та
доповненнями.
20.
Збірник тез та доповідей міжнародної науково-практичної
конференції “Банківська система України: проблеми та перспективи розвитку”.
Тернопіль”економічна думка”,1998-86с.
21.
Івасів Б., Клапків М. Економічний зміст та форми страхування
кредитів// Вісник НБУ.- 2000.-№5. с.51-52.
22.
Івасів Б.С. Гроші та кредит: підручник / НБУ - Тернопіль:
“Карт-бланш”, 2000 р.-510с.
23.
Інструкція з бухгалтерського обліку операцій з готівковими коштами
та банківськими металами в банках України, затверджена Постановою правління НБУ
від 20.10.2004 р. № 495.
24.
Інструкція з бухгалтерського обліку операцій з цінними паперами
установ комерційних банків України, затверджена Постановою Правління НБУ від
28.08.2003 №355.
25.
Інструкція про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку
банків України, затверджена Постановою Правління НБУ від 17.06.2004 р.№ 280.
26.
Інструкція про касові операції в банках України, затверджена
Постановою Правління НБУ від 14.08.2003 р. № 337.
27.
Інструкція про організацію роботи з готівкового обігу, затверджена
Постановою Правління НБУ від 19.02.2001 № 69.
28.
Інформатика: Комп’ютерна техніка. Комп’ютерні технології:
Навчальний посібник / За ред. О.І. Пушкаря. – К.: Видавничий центр “Академія”,
2001. – 296 с.
29.
Котовська Р.Р., Ричаківська В.М. Операції комерційних банків.
Львів.:”Центр Європи”, 1997.-312с.
30.
Котовська Р.Р. Банківські операції./Підручник. Львівський
банківський коледж, 1998 – 85 с.
31.
Кравцова Г.И. Деньги, кредит,банки.-Минск.:«Меркавание», 1994.-
298с.
32.
Кручук С.І. Іпотечне кредитування. // К.: Мета. – 2002. – 206с.
33.
Лаврушин О.И. Банковские операции.- М.: ИНФРА-М,1996.-208с.
34.
Лагутін В.Д. кредитування: теорія і практика. Навчальний
посібник.- К.: Товариство “Знання”, КОО, 2000 – 215с.
35.
Методика грошової оцінки земель несільськогосподарського
призначення та населених пунктів (тимчасова), затверджена Постановою КМ України
від 23.03.1995 р.№213.
36.
Методические основы оценки недвижимости / Н.Н. Агапов. Артеменко
В.И. и др. – М.: Изд-во Рос.эконом. академии, 1996. – 152 с.
37.
Методичні вказівки про ведення параметрів аналітичного обліку,
затверджені Постановою Правління НБУ від 17.06.97 із змінами, №191.
38.
Методичні вказівки щодо застосування стандартів внутрішнього
аудиту в комерційних банках України, затверджені Постановою Правління НБУ від
20.07.1999 № 358.
39.
Міжнародні стандарти бухгалтерського обліку / Під ред. С.Ф.
Голова. – К., 1998. – 736 с.
40.
Мороз А.Н. Банковские операции. К.:”Лібра”, 1999.-336 с.
41.
Наумчева О.А., Никилюк Н.В. Процентная политика в сфере потребительского
кредита.// Деньги и кредит.- 1998. - № 2. 60с.
42.
Національні нормативи аудиту. Кодекс професійної етики аудиторів
України затверджений рішенням Аудиторської палати України № 73.
43.
Новиков В.В. “Кредитне бюро: проблеми та рішення”// Вісник НБУ –
2002 -№8.
44.
Новицкий В.Е. Бурлакова Л.В. Фінансово-кредитная система в странах
рыночной экономики. – К.: РПО “Полиграфкнига”,1993 – 304с.
45.
Нові іпотечні технології - у новому банку. Вісник НБУ №3/2005 (с.23).
46.
Олексій Ткаченко, Олена Збруцька. Проблеми розвитку іпотечного
кредитування в Україні. Вісник НБУ №11/2004 (стр26).
47.
Ольшаний А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный
опыт/ Под ред. Е.Г.Ищенко, В.И. Алексеева. – М.: Русская деловая литература,
1997 – 385 с.
48.
Основні напрями політики щодо грошових доходів громадян України,
схвалено Указом Президента України від 7 серпня 1999 р. №969/99.
49.
Основні орієнтири діяльності ВАТ ”Кредитпромбанк” на 2005 рік
(Бізнес-план)
50.
Папуша Андрій “Правова основа банківського кредитування” //Вісник
НБУ- 2001 №5.
51.
План рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України,
затверджений Постановою Правління НБУ від17.06.2004 р. № 280.
52.
Побединська В. ”Проблеми споживчого кредитування в Україні”.//
Вісник НБУ. – 2004.- №2. 43с.
53.
Полиця М. “Ми будуємо житло не для плану і почестей, ми будуємо
для людей” // Фінансова консультація.-2001.- №28-28. – 60с.
54.
Положення НБУ про кредитування Затверджено постановою правління
НБУ від 28 вересня 1995 р. № 246.
55.
Положення НБУ “Про порядок формування та використання резерву для
відшкодування можливих втрат за кредитними операціями” №279 від 6 липня 2000
року.
56.
Положення НБУ “Про порядок формування та використання резерву для
відшкодування можливих втрат за кредитними операціями” №279 від 6 липня 2000
року
57.
Положення про ведення касових операцій у національній валюті в
Україні, затверджене Постановою Правління НБУ від 19.02.2001 № 72.
58.
Положення про взаэмодію балансових установ та відділень ВАТ “Кредитпромбанк”
в процесі кредитування фізичних осіб.
59.
Положення про застосування Національним банком України заходів
впливу за порушення банківського законодавства, затверджене постановою
Правління НБУ від 28.08.01р. №369.
60.
Положення про здійснення уповноваженими банками операцій з
банківськими металами, затверджене Постановою Правління НБУ від 06.08.2003 р.
№235.
61.
Положення про організацію внутрішнього аудиту в комерційних банках
України, затверджене Постановою Правління НБУ від 20.03.1998 № 114.
62.
Положення про порядок залучення і використання коштів на
фінансування житлового будівництва та додаткове соціальне забезпечення громадян
України в рамках експерименту, затверджено наказом Держбуду України від 8
жовтня 1999 року № 247.
63.
Положення про порядок надання державного довгострокового
пільгового кредиту індивідуальним забудовникам, затверджено наказом
Міністерства фінансів України, Міністерств економіки України від 5 липня 1994
року № 54/82/129.
64.
Положення про сертифікацію аудиторів банків, затверджене
Постановою Правління НБУ від 09.09.2003 р. № 388.
65.
Порядок ведення аналітичного обліку установами банків України,
затверджений Постановою Правління НБУ від 31.12.97 р. №466.
66.
Постанова Кабінету Міністрів України “Про затвердження Порядку
надання молодим громадянам пільгових довгострокових кредитів для здобуття
освіти у вищих навчальних закладах за різними формами навчання незалежно від
форм власності” від 27 травня 2000 року №844.
67.
Правила надання довгострокових кредитів індивідуальним
забудовникам на селі. Затверджено постановою Кабінету Міністрів України від 5
жовтня 1998 року № 1597.
68.
Правила організації розрахунково-касового обслуговування
комерційними банками клієнтів і взаємовідносин з цього питання між
територіальними управліннями Національного банку України та комерційними
банками в національній валюті, затверджені Постановою Правління НБУ від
05.02.2001 р. № 44.
69.
Правила торгівлі у розстрочку. Затверджено постаною Кабінету
міністрів України від 1 липня 1998 року № 997.
70.
С.Фабер, Г.Карчева. Фінансовий стан та основні проблеми в
діяльності банків у 2004 році. Вісник НБУ, №3/2005, (стр. 9).
71.
Семенко А.В., Васильченко В.М. Розрахунки платіжними картками в
Україні: стан, проблеми та перспективи.// Фінанси України.- 2002 №10.
72.
Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции-М.:
АОЗТ "АНТИДОР" совместно с Торговым домом "Алеша", 1998.-
320 с.
Додаток
А
ОТЧЕТ
О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ ОАО "КРЕДИТПРОМБАНК"
(тыс. грн.)
|
за 2002 г.
|
за 2003 г.
|
за 2004 г.
|
Процентный доход
|
107 575
|
133 153
|
138 346
|
Процентные расходы
|
72 309
|
83 628
|
83 357
|
Чистый процентный доход
|
35 266
|
49 525
|
54 989
|
Комиссионный доход
|
19 248
|
29 298
|
31 917
|
Комиссионные расходы
|
1 288
|
3 742
|
4 016
|
Чистый комиссионный
доход
|
17 960
|
25 556
|
27 901
|
Доход в виде дивидендов
|
15
|
0
|
0
|
Торговый доход
|
4 372
|
6 837
|
10 909
|
Прибыль/убыток от
инвестиционных ценных бумаг
|
-12
|
0
|
0
|
Прибыль от участия в
капитале
|
0
|
0
|
0
|
Прочий доход
|
1 072
|
855
|
6 831
|
Операционный доход
|
58 673
|
82 773
|
100 630
|
Убыток от участия в
капитале
|
0
|
0
|
0
|
Общие административные
расходы
|
15 716
|
20 266
|
30 380
|
Расходы на персонал
|
9 148
|
16 832
|
26 878
|
Прочие расходы
|
4 689
|
6 225
|
7 881
|
Прибыль от операций
|
29 121
|
39 450
|
35 491
|
Чистые расходы на
формирование резервов
|
16 929
|
23 834
|
11 656
|
Прибыль до
налогообложения
|
12 191
|
15 616
|
23 835
|
Расходы на налог на
прибыль
|
1 494
|
4 023
|
9 128
|
Прибыль после
налогообложения
|
10 697
|
11593
|
14 707
|
Непредвиденные
доходы/расходы
|
0
|
0
|
0
|
Чистая прибыль/убыток
банка
|
10 697
|
11 593
|
14 707
|
Чистая прибыль на одну
простую акцию, грн.
|
1,04
|
1,06
|
1,39
|
Скорректированная
чистая прибыль на одну простую акцию, грн.
|
1,04
|
1,06
|
0,60
|
Додаток
Б
Рейтингова
шкала для визначення класу позичальника
Значення показника
|
Клас
|
Понад 30
|
А
|
Від 25 до 30
|
Б
|
Від 20 до 25
|
В
|
Від 15 до 20
|
Г
|
Менше 15
|
Д
|
Додаток
В
Рейтинг
оцінки якості кредиту
кате-горія
|
№ п/п
|
Назва показнику
|
Бали
|
А
|
|
Призначення та сума
кредиту
|
|
|
1
|
Призначення розумне та
сума повністю виправдана
|
20
|
|
2
|
Призначення сумнівне,
сума прийнятна
|
15
|
|
3
|
Призначення
непереконливе, сума проблематична
|
8
|
В
|
|
Фінансовий стан
претендента на кредит
|
|
|
1
|
Дуже гарний фінансовий
стан, сильний та стабільний приток коштів
|
40
|
|
2
|
Гарне фінансове
становище, сильний грошовий потік
|
30
|
|
3
|
Прийнятне фінансове
положення, нестійкий грошовий потік
|
20
|
|
4
|
Невисокий дохід в минулому,
слабкий грошовий потік
|
10
|
|
5
|
Нещодавно багато
втратив, грошовий потік слабкий
|
4
|
С
|
|
Застава
|
|
|
1
|
Не потрібна застава або
надається обширна грошова застава
|
30
|
|
2
|
Значна ліквідна застава
|
25
|
|
3
|
Достатня застава
прийнятної ліквідності
|
20
|
|
4
|
Достатня застава, але
обмеженої ліквідності
|
15
|
|
5
|
Недостатня застава
невисокої якості
|
8
|
|
6
|
Нема прийнятної застави
|
2
|
D
|
|
Термін та схема
погашення
|
|
|
1
|
Короткотермінове,
самоліквідуючеєся, гарне вторинне джерело
|
30
|
|
2
|
Середньотерміновий,
погашення частинами, потужний грошовий потік
|
25
|
|
3
|
Середньотерміновий, з
погашенням одним платежем, довгостроковий з середнім грошовим потоком
|
20
|
|
4
|
Довготерміновий,
погашаємий частинами, невпевненість в надходженнях
|
12
|
|
5
|
Довготерміновий,
призначення сумнівне, вторинних джерел не має
|
5
|
E
|
|
Кредитна інформація на
позичальника
|
|
|
1
|
Чудові відносини в
минулому з позичальником
|
25
|
|
2
|
Гарні кредитні відгуки
з надійних джерел
|
20
|
|
3
|
Обмежені відгуки, нема
негативної інформації
|
15
|
|
4
|
Нема відгуків
|
9
|
|
5
|
Несприятливі відгуки
|
0
|
F
|
|
Взаємовідносини з
позичальником
|
|
|
1
|
Існують постійні
вигідні відносини
|
10
|
|
2
|
Існують посередні
відносини або ніяких
|
4
|
|
3
|
Банк несе втрати на
відносинах з позичальником
|
2
|
G
|
|
Вартість кредиту
|
|
|
1
|
Вище звичайного для
такої якості кредиту
|
8
|
|
2
|
відповідності до якості
кредиту
|
5
|
|
3
|
Нижче звичайного для
такої якості кредиту
|
0
|
Додаток
Г
Оцінка
результатів рейтингу
№ п/п
|
Рейтинг кредиту на
основі загальної суми балів
|
Бали
|
I
|
Найкращий
|
163-140
|
II
|
Високої якості
|
139-118
|
III
|
Задовільний
|
117-85
|
IV
|
Граничний
|
84-65
|
V
|
Гірше граничного
|
64 та нижче
|
Додаток
Д
БАЛАНС
ОАО "КРЕДИТПРОМБАНК"
(тыс. грн.)
|
01.01.2003
|
01.01.2004
|
01.01.2005
|
1
|
2
|
3
|
4
|
АКТИВЫ
|
|
|
|
Касса и остатки на
корсчетах
|
153 877
|
242 758
|
229 531
|
Депозиты и кредиты в
других банках
|
13 359
|
112 076
|
50 036
|
Ценные бумаги в
портфеле банка, в т ч
|
29 651
|
73 106
|
88 804
|
ценные бумаги в
портфеле банка на продажу
|
25 772
|
72 324
|
88 804
|
ценные бумаги в
портфеле банка на инвестиции
|
3 879
|
782
|
0
|
Кредиты и финансовый
лизинг клиентам, в т ч
|
579 487
|
837 935
|
924 475
|
кредиты клиентам банка
|
559 728
|
817 095
|
924 123
|
овердрафты клиентам
банка
|
19 759
|
20 841
|
352
|
Материальные активы
|
21 149
|
25 942
|
84 562
|
Расчеты между
подразделениями банка
|
410 354
|
661 027
|
636 698
|
Прочие активы
|
11 836
|
13 851
|
17 848
|
Всего активы
|
1 219 713
|
1 966 695
|
2 031 954
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
Корсчета банков
|
69 895
|
168 822
|
43 522
|
Депозиты и кредиты
банков
|
34 475
|
117 563
|
119 789
|
Средства до
востребования клиентов
|
108 938
|
172 363
|
313 738
|
Срочные депозиты
клиентов, в т. ч.
|
372 667
|
573 522
|
629 997
|
срочные депозиты юр.
лиц, векселя
|
103 495
|
259 988
|
344 286
|
срочные депозиты физ.
лиц
|
269 172
|
313 534
|
285 711
|
Ценные бумаги
собственного долга
|
8 800
|
21 639
|
7 099
|
Расчеты между
подразделениями банка
|
410 354
|
661 027
|
636 648
|
Прочие пассивы
|
39 437
|
65 024
|
45 116
|
Всего обязательства
|
1 044 566
|
1 779 960
|
1 795 959
|
БАЛАНС
ОАО "КРЕДИТПРОМБАНК"
(тыс. грн.)
|
01.01.2003
|
01.01.2004
|
01.01.2005
|
1
|
2
|
3
|
4
|
КАПИТАЛ
|
|
|
|
Оплаченный Уставный
фонд
|
109 000
|
109 000
|
149 796
|
Прибыль прошлого года
до утверждения
|
10 697
|
11 593
|
14 707
|
Фонды, резервы и другое
|
55 450
|
66 142
|
71 493
|
Прибыль текущего года
|
0
|
0
|
0
|
Совокупный капитал
|
175 147
|
186 735
|
235 995
|
Совокупный капитал и
обязательства
|
1 219 713
|
1 966 695
|
2 031 954
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|