МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Удосконалення механізму здійснення кредитних операцій

    – оцінити ступінь ризиків в портфелі та ін.

    Підсумкові показники кредитного портфеля в гривневому еквіваленті за період з 2007–2008 р. по філії “Х” ПриватБанку представлені в табл.2.1.


    Таблиця 2.1 Підсумкові показники кредитного портфеля філії “Х” ПриватБанку


    Найменування показника

    01.07.2007

    01.01.2008

    01.01.2009

    грн.

    грн.

    грн.

    Чисті активи

    44 725 438

    43 299 406

    91 416 271

    Кредитний портфель, усього

    4 267 251

    4 853 179

    20 375 005

    Кредити юридичних осіб

    2 504 870

    4 056 018

    14 421 631

    Великі позичальники (більш 5% від кредитного портфеля)

    3 048 909

    3 903 609

    8 628 674

    Бланкові кредити

    1 655

    3 263

    680 524

    Овердрафти

    1 909 594

    324 904

    1 123 646

    Синдиціровані кредити



    1 448 005

    Кредити фізичних осіб

    1 762 381

    797 161

    4 505 369

    Нараховані % за звітний період

    108 906

    228 951

    712 473

    Отримані % за звітний період

    108 906

    228 951

    712 473

    Страховий резерв, сформований

    170 955

    173 074

    243 254


    Таким чином, на кінець розглянутого періоду сумарний портфель склав – 20.3 млн. грн., його частка в загальних активах – 22%, при цьому в структурі кредитного портфеля прострочені кредити склали – 0,004%, пролонговані – 0%. Слід зазначити, що дані два показники характеризують «якість» кредитного портфеля. Істотною також є і висока частка великих кредитів (із сальдо більш 500 тис. грн.) складова 48 % портфеля. У той час частка бланкових кредитів знаходиться на прийнятному рівні – 9,2%

    Дані показники відбивають сальдову характеристику кредитного портфеля. Якісні характеристики кредитного портфеля дає структурний аналіз (оцінка структури портфеля) у розрізі необхідних показників і в залежності від потреб і цілей аналізу, як правило, проводиться по наступним характеристикам. По термінах повернення - результати даного аналізу використовуються при керуванні ліквідністю і платоспроможністю банку (зокрема для розрахунку розриву ліквідності) а також з метою планування кредитних операцій і реінвестування вкладень. Розглянемо більш докладний структурний аналіз кредитного портфеля філії “Х” ПриватБанку за станом на 01.01.2009р. У табл.2.2 приведена структура кредитного портфеля по терміновості кредитів.


    Таблиця 2.2 Структура кредитного портфеля в розрізі термінів видачі кредитів

     Показники

    Усього

    до 1 міс.

    Частка в Порт. %

    13 міс.

    Частка в Порт. %

    36 міс.

    Частка в Порт. %

    612 міс

    Частка в Порт. %

    Більш

    .1 року

    Частка в Порт. %


    грн..

    грн..

    %

    грн..

    %

    грн..

    %

    грн..

    %

    грн..

    %

    Кредити юр.осіб

    7239852

    99610

    1,38

    2372662

    32,77

    127789

    1,77

    4103527

    56,68

    536264

    7,41

    Кредити фіз.осіб

    2107929

    1756

    0,08

    6307

    0,30

    18475

    0,88

    1927448

    91,44

    153943

    7,30


    дол..

    дол..

    %

    дол..

    %

    дол..

    %

    дол..

    %

    дол..

    %

    Кредити юр.осіб

    957746

    11385

    1,19

    79360

    8,29

    5334

    0,56

    767587

    80,15

    94080

    9,82

    Кредити фіз.осіб

    1152063


    0,00

    10364

    0,90

    3999

    0,35

    173013

    15,02

    964687

    83,74


    З наведених даних видно - основна частина кредитів приходиться на період від 6 до 12 місяців (більш 60% портфеля), дане співвідношення є досить збалансованим при наявності більш довгих ресурсів. Структура кредитів портфеля по термінах повернення в гривні і доларах США за станом на 01.01.2009р. представлена на рис.2.1.


    Рис. 2.1. Структура кредитного портфеля по термінах повернення в гривнях

    Структура кредитів портфеля по термінах повернення в доларах США за станом на 01.01.2009р. представлена на рис.2.2.


    Рис. 2.2. Структура портфеля по термінах повернення в дол. США


    Аналіз забезпеченості кредитів – дозволяє оцінити структуру і «якість» забезпеченості кредитів, оцінити і планувати ризики забезпечення з урахуванням прогнозу ринкової кон'юнктури.

    Структура кредитного портфеля філії “Х” ПриватБанку в розрізі забезпечення на 01.01.2009р. наведена в табл. 2.3


    Таблиця 2.3 Структура кредитного портфеля в розрізі забезпечення

    № п/п

    Група кредитів

    Сальдо, тис.грн.

    Частка в портфелі, %

    1

    Бланкові

    680,53

    3,4

    2

    Під заставу, усього

    18072,62

    88,7


    у тому числі:



    2.1

    нерухомості

    6153,25

    30,2

    2.2

    рухомого майна

    11919,37

    58,5

    3

    Покриття фінансовими ресурсами

    815,00

    4,0

    4

    Інше забезпечення

    794,65

    3,9


    Усього

    20375,00

    100,0


    Таким чином, із приведеної таблиці можна зробити висновок про перевагу заставного забезпечення майном (усього 88,7%), особливо рухомим - 58,5% від усіх кредитів у портфелі.

    Слід зазначити, що інші форми забезпечення – поручительство, гарантії, а також застава фінансових засобів, у т.ч. і на рахунках банку в сукупності забезпечують 8% портфеля.

    Графічне відображення структури кредитного портфеля філії “Х” ПриватБанку в розрізі забезпечення представлено на рис.2.3.


    Рис. 2.3. Структура кредитного портфеля в розрізі забезпечення


    Аналіз фактичного покриття сформованим страховим фондом – дозволяє оцінити сформований рівень резервів і покриття їм кредитів різних груп, прогнозувати можливий рівень додаткових витрат при плануванні розвитку кредитного портфеля.

    З метою розрахунку резерву під кредитні ризики банки мають здійснювати класифікацію кредитного портфеля за кожною кредитною операцією залежно від фінансового стану позичальника, стану обслуговування позичальником кредитної заборгованості та з урахуванням рівня забезпечення кредитної операції.

    За результатами класифікації кредитного портфеля визначається категорія кожної кредитної операції: "стандартна", "під контролем", "субстандартна", "сумнівна" чи "безнадійна".

    Структура портфеля філії “Х” ПриватБанку в гривневому еквіваленті по групах ризику і покриття страховим фондом на 01.01.2009 р. представлені в табл.2.4.


    Таблиця 2.4 Структура портфеля по групах ризику і покриття страховим фондом

    № п/п

    Кредити по групі ризику, по класифікації НБУ

    Сальдо, тис. грн.

    Частка в портфелі %

    Покриття сформованим страховим резервом групи кредитів (тис. грн.)

    в гривні

    в % від групи

    1

    Стандартні

    3900,00

    19,14

    15,99

    0,41

    2

    Під контролем

    16450,00

    80,74

    217,29

    1,32

    3

    Субстандартні

    15,70

    0,08

    0,89

    5,70

    4

    Сумнівні

    0,00

    0,00

    0,00

    0,00

    5

    Безнадійні

    8,53

    0,04

    8,53

    100,00


    Усього

    20375,00

    100,00

    242,70

    1,20


    Фактичний сформований страховий фонд в основному покриває кредити групи безнадійні – 100 %. Страховий фонд розрахований за методикою НБУ, де зниження сформованої величини від чисто розрахункової суми по сальдо обумовлено зниженням суми зобов'язання на величину забезпечення по кредитах, що входить у групу У цілому при нормативному значенні для груп ризику 1–5 без обліку забезпечення розрахункові значення від суми зобов'язання складають відповідно 2%; 5%; 25%; 50%; 100% – фактичні значення, представлені в таблиці по групах 1–3 нижче в 5 і більш раз, по групі 4 і 5 складають порядку 70–75%, що непрямим образом свідчить про досить зважену політику проведену керуванням по забезпеченню.

    Аналіз наданих кредитів по галузевій ознаці – дозволяє оцінити ризики портфеля по галузевому принципу, виявити негативні тенденції росту вкладень у «ризиковані» галузі.

    Структура портфеля по галузевій класифікації основної діяльності позичальників (юридичних осіб) представлена в табл.2.5.


    Таблиця 2.5 Структура кредитного портфеля по галузевій класифікації

    Класифікація позичальників по галузях (по основній діяльності)

    Частка в портфелі, %

    Промисловість

    44,6

    Сільське господарство

    1,4

    Транспорт

    3,6

    Зв'язок

    0,8

    Торгівля і посередницька діяльність

    45,9

    Інші

    3,7

    Усього

    100,0


    З табл. 2.5 видно, що більш 90% портфеля приходиться на кредити клієнтам, основною діяльністю яких є торгівельні і посередницькі операції (45,9% портфеля) і 44,6% – на промисловість. Слід зазначити, що даний підхід – досить виправданий у поточній ситуації, тому що саме ці 2 сфери діяльності розвиваються в поточний період найбільше стабільно і динамічно. У той час дана класифікація досить умовна, тому що досить важко визначити галузеву приналежність діяльності позичальника (наприклад якщо клієнт займається оптовою торгівлею має спеціалізовану фірму  дочірню компанію фінансування якої здійснюється за рахунок основного підрозділу, при цьому при оформленні кредиту на дочірню фірму – він класифікується як вкладення в транспортне підприємство, а при кредитуванні основного підрозділу – як кредит торгівлі). Також видно, що практично не здійснюється кредитування банком сільгоспвиробників, що обумовлено складним фінансовим становищем більшості сільгосппідприємств.

    Інші види структурного аналізу в залежності від ознак, що класифікують дозволяють оцінити як кількісне (в абсолютному вираженні) так і якісне шляхом оцінки співвідношень структури впливу досліджуваної ознаки на структуру портфеля оцінити його стан і розрахувати прогноз розвитку.

    Структурний аналіз дає моментальну картину кредитного портфеля. Оцінка основних показників портфеля в динаміці дозволяє виявити характерні тенденції в розвитку, визначити негативні тенденції на початкових етапах, зробити прогноз на планований період з обліком раніше накопиченого практичного досвіду.

    Поквартальна динаміка основних показників кредитного портфеля філії “Х” ПриватБанку представлена в табл. 2.6.


    Таблиця 2.6 Динаміка показників кредитного портфеля за 2007–2008 рік.

    Найменування показника

    01.07.07

    01.10.07

    01.01.08

    01.04.08

    01.07.08

    01.10.08

    01.01.09

    Чисті активи

    44725438

    48288518

    43299406

    55320108

    76416675

    65657127

    91416271

    Кредитний портфель

    4267251

    4155500

    4853179

    9835515

    12207656

    13133403

    20375005

    Кредити юр.осіб

    2504870

    2843346

    4056018

    6342035

    7141589

    7696489

    14421631

    Синд. кредит




    2816944

    3984854

    3920264

    1448005

    Кредити фіз.осіб

    1762381

    1312154

    797161

    676536

    1081213

    1516650

    4505369

    Резерви ,грн..

    170955

    143492

    173074

    210795

    130090

    147440

    243254

    Частка кредитного портфеля в чистих активах , %

    9,5%

    8,6%

    11,2%

    17,8%

    16,0%

    20,0%

    22,3%

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.