Управління банківськими ризиками (на прикладі ВАТ КБ "Іпобанк")
Таблиця Б.2
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ БАНКУ
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
Найменування статтi, тис.грн.
01.01.2007
01.04.2007
01.07.2007
01.10.2007
01.01.2008
Чистий процентний дохід
1 943
6 992
16 163
27 798
40 374
Процентний дохід
1 944
9 288
22 271
40 751
65 781
Процентні витрати
1
2 296
6 108
12 954
25 434
Чистий комісійний дохід
8
5
62
246
328
Комісійний дохід
1
9
70
290
600
Комісійні витрати
9
4
9
45
272
Торговельний дохід
0
2 507
2 796
3 136
9 798
Дохід у вигляді дивідендів
0
0
0
0
0
Дохід від участі в капіталі
0
0
0
0
0
Інший дохід
0
4
9
11
27
Усього доходів
1 935
9 508
19 030
31 190
50 501
Загальні адміністративні витрати
749
232
875
2 125
3 620
Витрати на персонал
803
1 065
2 669
4 465
6 452
Втрати від участі в капіталі
0
0
0
0
0
Інші витрати
60
495
988
1 810
2 493
Прибуток від операцій
322
7 716
14 499
22 791
37 935
Чисті витрати на формування резервів
0
4 836
10 964
21 473
28 431
Прибуток до оподаткування
322
2 880
3 534
1 318
9 504
Витрати на податок на прибуток
90
98
248
269
1 196
Прибуток після оподаткування
233
2 782
3 287
1 049
8 308
Таблиця Б.3
Окремі показники діяльності банка
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
Найменування статтi
01.01.2007
01.04.2007
01.07.2007
01.10.2007
01.01.2008
Відносна частка витрат на утримання персоналу від
загального доходу банку , %
41,50
11,20
14,03
14,32
12,78
Обсяги обслуговування валюти балансу банку в грн./
на 1 грн. витрат на утримання персоналу
249,64
287,09
151,27
123,47
149,40
Виробітка доходу в грн./ на 1 грн. витрат на
утримання персоналу
2,41
8,93
7,13
6,99
38,64
Рентабельність витрат на утримання персоналу по
чистому прибутку в %
29,02
261,22
123,15
23,49
128,77
Загальна чисельність персоналу, чол.
50
120
130
140
150
Середній рівень заробітної плати в грн./міс. на 1
службовця
962,83
2 128,30
2 461,72
2 549,39
2 578,74
Середній рівень заробітної плати в грн./міс. на 1
службовця фінансово-кредитної сфери за даними Держкомстата України
2 050,00
2 377,00
2 549,00
2 601,00
2 754
Таблиця Б.4
ПОКАЗНИКИ ЕФЕКТИВНОСТІ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
Найменування статтi
01.01.2007
01.04.2007
01.07.2007
01.10.2007
01.01.2008
Рентабельність активів АКБ "Іпобанк" по
чистому прибутку (ROA), %
0,119
3,812
1,675
0,260
0,877
Рентабельність власного капіталу АКБ
"Іпобанк" по чистому прибутку (ROE), %
0,116
5,481
3,230
0,695
3,984
Рентабельність статутного капіталу(без викуплених
акцій) по чистому прибутку, %
0,117
5,564
3,287
0,699
4,154
Середній процент доходності активів, % (приведено
до річної ставки)
0,993
12,728
11,351
10,108
6,945
Середній процент витрат на залучені пасиви, %
(приведено до річної ставки)
1,000
9,034
6,141
4,956
3,390
Чистий процентний спред процентних операцій АКБ
"Іпобанк"(доходних активів платні пасиви),%
0,007
3,694
5,210
5,152
3,555
Чиста операційна маржа (чиста доходність) робочих
активів АКБ "Іпобанк" по операційному доходу (MROA), %
0,980
12,571
9,547
7,617
5,272
Структурна частка процентних чистих доходів в
сумарному операційному доході, %
100,413
73,538
84,934
89,125
79,947
Структурна частка комісійних чистих доходів в
сумарному операційному доході, %
0,413
0,053
0,326
0,789
0,649
Структурна частка торгівельних чистих доходів в
сумарному операційному доході, %
0,000
26,367
14,693
10,055
19,402
Процентні втрати активів на створення резервів
зменшення банківських ризиків, %
1,107
1,669
2,757
3,813
3,046
Процентна частка робочих активів в активах банка, %
97,989
95,511
97,422
97,630
98,349
Низькопроцентна частка активів(готівка, коррахунок
в НБУ, інвестиції в дочірні підприємства) в активах банку, %
2,011
4,489
2,578
2,370
1,651
Процент витрати сумарних банківських операційних
доходів на утримання інфраструктури банку, %
41,809
7,646
9,790
12,616
12,105
Процент витрати сумарних банківських операційних доходів
на оплату праці персоналу банку, %
41,499
11,201
14,025
14,315
12,776
Процент витрати сумарних банківських операційних
доходів на додаткове створення резервів банку, %
0,000
50,862
57,614
68,846
56,298
Таблиця Б.5
ПОКАЗНИКИ ЕФЕКТИВНОСТІ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
На звітну дату
Найменування статтi
01.01.2007
01.04.2007
01.07.2007
01.10.2007
01.01.2008
Ланцюговий темп приросту валюти балансу, %
52,523
32,052
36,547
74,845
Базовий темп росту валюти балансу, % (відносно
рівня 01.01.2007)
100,000
152,523
201,409
275,017
480,854
Ланцюговий темп приросту чистих кредитів в
кредитному портфелі, %
157,931
31,405
10,692
68,994
Базовий темп росту чистих кредитів в кредитному
портфелі, % (відносно рівня 01.01.2007)
100,000
259,789
342,794
380,540
656,598
Ланцюговий темп приросту кредитів юридичним особам
в кредитному портфелі, %
160,816
32,815
12,634
71,351
Базовий темп росту кредитів юридичним особам в
кредитному портфелі, % (відносно рівня 01.01.2007)
100,000
260,816
346,403
390,167
668,554
Ланцюговий темп приросту кредитів фізичним особам в
кредитному портфелі, %
505,568
111,033
22,708
Базовий темп росту кредитів фізичним особам в
кредитному портфелі, % (відносно рівня 01.04.2007)
100,000
605,568
1 277,951
1 568,151
Ланцюговий темп приросту резервів на кредитні
ризики в кредитному портфелі, %
283,730
126,432
91,478
34,842
Базовий темп росту резервів на кредитні ризики в
кредитному портфелі, % (відносно рівня 01.04.2007)
100,000
383,730
868,889
1 663,730
2 243,413
Співдношення кредитів юридичним та фізичним особам
в кредитному портфелі
629,33
138,03
73,67
102,87
Ланцюговий темп приросту залучених коштів пасивів
балансу, %
44 183,621
94,896
74,812
115,809
Базовий темп росту залучених коштів пасивів
балансу, % (відносно рівня 01.01.2007)
100,000
44 283,621
86 306,897
150 875,000
325 602,155
Ланцюговий темп приросту власного капіталу банку, %
1,390
0,248
1,100
3,606
Базовий темп росту власного капіталу банку, %
(відносно рівня 01.01.2007)
100,000
101,390
101,642
100,524
104,149
Ланцюговий темп приросту залучених коштів інших
банків, %
442,950
137,175
74,141
Базовий темп росту залучених коштів інших банків, %
(відносно рівня 01.04.2007)
100,000
542,950
1 287,740
2 242,485
Ланцюговий темп приросту залучених коштів
.юридичних осіб, %
81 158,000
9,496
4,152
9,646
Базовий темп росту залучених коштів юридичних осіб,
% (відносно рівня 01.01.2007)
100,000
81 258,000
88 974,000
85 280,000
93 506,000
Ланцюговий темп приросту залучених коштів фізичних
осіб, %
241,058
320,975
44,825
Базовий темп росту залучених коштів фізичних осіб,
% (відносно рівня 01.04.2007)
100,000
341,058
1 435,768
2 079,345
Додаток Г
Результати аналізу величин гепу та кумулятивного гепу
повалютно для сумарного гривневого еквіваленту в ВАТ КБ “Іпобанк” у 2007 році
(01.07.2007 та 01.01.2008)
Рис.Г.1. Аналіз
ефективності управлінням часовими гепрозривами в короткострокових активах та
пасивах ВАТ КБ “Іпобанк” станом на 01.07.2007 (повалютно)
Рис.Г.2. Аналіз ефективності
управлінням часовими гепрозривами в довгострокових активах та пасивах ВАТ КБ
“Іпобанк” станом на 01.07.2007 року (повалютно)
Рис.Г.3. Аналіз ефективності
управлінням часовими гепрозривами в короткострокових активах та пасивах ВАТ КБ
“Іпобанк” станом на 01.01.2008 року (повалютно)
Рис.Г.4. Аналіз ефективності
управлінням часовими гепрозривами в довгострокових активах та пасивах ВАТ КБ
“Іпобанк” станом на 01.01.2008 року
(повалютно)
Рис.Г.5. Порівняльний аналіз
ефективності управлінням часовими гепрозривами в короткострокових активах та
пасивах ВАТ КБ “Іпобанк” станом на
01.07.2007 року та на 01.01.2008 року (повалютно)
Рис.Г.6. Порівняльний аналіз
ефективності управлінням часовими гепрозривами в довгострокових активах та
пасивах ВАТ КБ “Іпобанк” станом на 01.07.2007 року та на 01.01.2008 року
(повалютно)
