Дипломная работа: Деятельность закрытого акционерного общества коммерческого банка "ФИА-БАНК"
Темпы роста кредитного
портфеля необходимо сопоставить с темпами роста совокупных активов. Такое
соотношение называется коэффициентом опережения:
Данный коэффициент
показывает, во сколько раз рост кредитного портфеля опережает рост активов.
Рассчитаем представленный
коэффициент для анализируемого банка (см. табл. 43).
Таблица 43 – Динамика
коэффициента опережения совокупных активов кредитным портфелем
Показатель |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
Темпы роста, % |
01.01.2010 |
Темпы роста, % |
Активы, тыс.руб. |
10555144 |
11201462 |
106,12 |
13449256 |
120,07 |
Кредитный портфель, тыс.руб. |
8460092 |
8884529 |
105,02 |
9116715 |
102,61 |
Коэффициент опережения, % |
|
0,99 |
|
|
0,85 |
Как видно из таблицы 43,
значение коэффициента за анализируемый период снизилось, что свидетельствует о
снижении значимости кредитной деятельности для банка несмотря на то, что
величина кредитного портфеля растет.
Более наглядно изменение
объема кредитного портфеля на фоне изменения его доли в общем объеме совокупных
активов представлена на рисунках 21, 22.
Анализируя динамику
объемов кредитного портфеля, необходимо выявить причины его увеличения, для
этого необходимо структурировать кредитный портфель по виду заемщика и
исследовать изменения каждой из статей (см. табл. 44).
Анализ структуры показал,
что в целом банк ориентирует свою деятельность на рынке оптового кредитования.
Так, на 01.01.08г. доля кредитов, предоставленных юридическим лицам, составляет
63% от общей величины кредитного портфеля, на 01.01.10г. – 71%.
Рисунок 21 – Динамика
кредитного портфеля ЗАО «ФИА-БАНК»
Рисунок 22 – Динамика
удельного веса кредитного портфеля ЗАО «ФИА-БАНК»
Таблица 44 – Структура
кредитного портфеля по типу заемщика ЗАО «ФИА-БАНК»
Статьи кредитного портфеля |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
тыс.руб. |
уд. вес |
тыс.руб. |
уд. вес |
тыс.руб. |
уд. вес |
Кредиты, выданные банкам и другим кредитным организациям |
188421 |
2,23 |
274017 |
3,08 |
44742 |
0,49 |
Кредиты, выданные юридическим лицам |
5301472 |
62,66 |
5486499 |
61,75 |
6435123 |
70,59 |
Кредиты, выданные физическим лицам |
2967251 |
35,07 |
3123952 |
35,16 |
2137746 |
23,45 |
Кредитный портфель, итого: |
8460092 |
100,00 |
8884529 |
100,00 |
9116715 |
100,00 |
Более наглядно динамику
кредитного портфеля по типу заемщика демонстрирует рисунок 23.
Рисунок 23 – Динамика
кредитного портфеля по типу заемщика ЗАО «ФИА-БАНК»
Из рисунка 23 видно, что величина
портфеля кредитов, выданных банкам и физическим лицам, имеет отрицательную
динамику, а портфеля, выданного юридическим лицам – положительную. К тому же
данный портфель превосходит другие по абсолютной величине, что еще раз говорит
о том, что анализируемый банк ориентирует свою деятельность на рынке оптового
кредитования.
5.2 Анализ качества
кредитного портфеля
После анализа динамики и
структуры кредитного портфеля следует провести анализ выданных банком кредитов
в зависимости от степени их срочности. Данное исследование ставит своей целью
выявление возможностей банка как в вопросах финансирования долгосрочных
кредитов, так и в вопросах кредитного риска (чем более долгосрочный кредит
размещается банком, тем выше уровень риска его невозврата).
Анализ кредитного
портфеля по степени срочности необходимо проводить с использованием таблиц 45,
46, 47.
Таблица 45 – Структура
кредитного портфеля по степени срочности на 01.01.08г.
Сроки размещения |
Кредиты, выданные банкам и другим кредитным организациям |
Кредиты, выданные юридическим лицам |
Кредиты, выданные физическим лицам |
До востребования и овердрафт |
1474 |
2594 |
2877 |
до 30 дней |
181857 |
198718 |
0 |
от 31 до 90 |
3594 |
838925 |
27893 |
от 91 до 180 |
0 |
894956 |
29132 |
от 181 до 1 года |
0 |
1854883 |
107747 |
от 1 года до 3 лет |
1496 |
1401638 |
287465 |
свыше 3 лет |
0 |
109758 |
2512137 |
Итого |
188421 |
5301472 |
2967251 |
Таблица 46 – Структура
кредитного портфеля по степени срочности на 01.01.09г.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30
|