Дипломная работа: Система фінансового планування
Бюджет виробничих
запасів (див. табл 3.2) також має розподілення такого ресурсу, як газ, за
категоріями: промисловість, населення та бюджет через те, що ціна на ресурси
також відрізняється. Вода постачається для АТ “ТЦРП” трьома контрвагентами, за
різною ціною. Це пов’язано з різною її якістю,
відповідно для різних потреб. Окрім того можна відмітити, що в результаті
складання балансу виробничих запасів, плановий обсяг запасів на кінець 2006
року зменшився, що, за інформацією технологічного та економічного відділів
підприємства, є позитивним.
3.1.3 Бюджет
прямих витрат на матеріали
Таблиця 3.3. Бюджет
прямих витрат на матеріали 2006
Корисний відпуск електроенергії |
№ |
Найменування
|
Одиниця виміру |
Вартість сировини, грн.\одиниця |
Планова норма витрат на одиницю
продукції, одиниць |
Кількість готової продукції |
Витрати сировини, одиниць |
Витрати сировини, тис. грн. |
1 |
Газ з транспортуванням
- промисловість
|
тис.
куб.м
|
606,46 |
0,13 |
240,5 т ис. Гкал |
20,46 |
20747,9
18735,96
|
|
-населення, бюджет |
571,67 |
0,024 |
2 |
2011,94 |
2 |
Покупна теплоенергія |
Гкал |
88,13 |
63,25 |
15210,49 |
1340,5 |
3 |
Електроенергія |
кВт/ч |
0,25 |
12550 |
3018301,8 |
747,3 |
4 |
Вода |
куб.м
|
|
|
|
108,7 |
|
-ПФ “Галс” |
2,8 |
79,46 |
19000 |
52,2 |
|
-ТОВ “Пивзавод“Рогань” |
0,8 |
25,95 |
6200 |
4,85 |
|
-КП ВТП “Вода” |
|
3,75 |
56,76 |
13800 |
51,75 |
5 |
Хімреагенти |
|
|
|
|
84,1 |
6 |
матеріали на ремонт |
|
|
|
|
967,4 |
7 |
Експлуатаційні та |
|
|
|
|
600 |
8 |
Мастильні матеріали |
|
|
|
|
260 |
Всього витрат |
|
|
|
|
24855,9 |
При
складанні бюджету прямих витрат на матеріали( див. табл. 3.3) присутній
розподіл витрат на такий ресурс, як газ, за категоріями споживання, а води – за
джерелами придбання. Можна відмітити, що газ займає 83,47% прямих матеріальних
витрат, тобто це – найважливіша складова собівартості продукції.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
|