Курсовая работа: Кредиты Центрального банка России
По итогам проведения аукциона для банков, заявки которых удовлетворены уполномоченное
подразделение Банка России подготавливает и направляет в Депозитарий поручения "депо"
на открытие разделов "Блокировано в залоге под ломбардные кредиты", а
также "Блокировано под кредитный аукцион Банка России".
После проведения аукциона Банк России публикует его итоги с указанием ставки
отсечения в "Вестнике Банка России".
Погашение ломбардного кредита и уплата процентов по нему производятся путем направления
банком-заемщиком двух поручений (одного на уплату процентов, другого - на погашение
кредита). В первую очередь уплачиваются проценты по кредиту, затем - сумма основного
долга.
Уполномоченное подразделение ЦБ на основании информации о погашенных по итогам
прошедшего дня подготавливает и направляет в Депозитарий поручения на закрытие разделов
"Блокировано в залоге под ломбардные кредиты Банка России" на счетах депо
банков, погасивших ломбардный кредит.
При неисполнении отсрочка платежа не производится, и Банк России реализует заложенные
ценные бумаги. Залог выставляется на продажу на следующий рабочий день.
За счет выручки от реализации заложенных ценных бумаг в первую очередь возмещаются
расходы Банка России, связанные с их реализацией, затем погашается задолженность
банка по процентам и задолженность по кредиту в сумме основного долга, в последнюю
очередь - сумма неустойки (пени). Пеня начисляется на сумму просроченного основного
долга за каждый календарный день просрочки в размере 0,3 ставки рефинансирования,
деленной на фактическое число дней в текущем году (365 или 366).
В 1998 г. ломбардные кредитные аукционы стали проводиться еженедельно по понедельникам
и четвергам по "американскому способу".
Начиная с 27 августа 1998 г. банки, имевшие возможность получения кредитов "овернайт",
не допускались к участию в ломбардных кредитных аукционах Банка России. Начиная
с октября 1998 г., ломбардные кредиты банкам не предоставлялись, так как ломбардные
аукционы признавались Банком России несостоявшимися. Основные причины такого положения
- подача банками заявок, содержащих ставки, уровень которых не устраивал Банк России,
или отсутствие заявок КБ.
Кредиты "овернайт"
Занимают наибольший удельный вес в кредитах рефинансирования.
Краткосрочные кредиты предоставляются для корректировки финансового положения
банка если финансовые проблемы возникли в результате обстоятельств:
-
резкого, непредсказуемого уменьшения депозитов;
-
возникновения временных трудностей при получении кредитов из обычных
источников;
-
повышенного спроса на банковские кредиты в периоды кредитного "голода";
-
особых обстоятельств, оказывающих влияние на финансовое состояние
банка.
Корректирующие кредиты запрещается использовать для осуществления спекулятивных
операций: на приобретение ценных бумаг, погашение задолженности частным кредиторам
и др. Подобные кредиты предоставляются под гарантию ценных бумаг, преимущественно
государственных.
Кредиты "овернайт" предоставляются Банком России, начиная с 19 июня
1998 г. Получить их могут банки, расположенные в регионах с современной расчетной
системой, которая позволяет осуществлять расчеты с учетом поступлений текущего операционного
дня. Предоставляется кредит путем списания средств с корсчета банка.
Цель кредитов "овернайт" - обеспечение бесперебойного функционирования
системы расчетов. Такие кредиты предоставляются банкам, с которыми подписан генеральный
кредитный договор, предусматривающий право на получение кредита "овернайт".
Основания для предоставления кредита:
-
наличие в конце операционного дня неисполненных платежных документов
и/или наличие непогашенного внутридневного кредита;
-
наличие у банка на момент предоставления кредита ценных бумаг, учитываемых
в разделе "Блокировано Банком России" своего счета депо, стоимость которых
достаточна для получения определенной суммы кредита "овернайт" с учетом
начисленных процентов по нему.
Инициатором выдачи кредита "овернайт" является Банк России.
Документами, подтверждающими факт предоставления Банком России кредита "овернайт"
банку, являются:
-
выписки по корреспондентскому и ссудному счетам данного банка;
-
оформленное и подписанное Банком России извещение.
Размер процентных ставок по кредитам "овернайт" устанавливается Советом
директоров Банка России и официально публикуется в "Вестнике Банка России".
Внутридневные кредиты
Внутридневные кредиты призваны обеспечить бесперебойное функционирование платежной
системы. Они являются обеспеченными, а банки, пользующиеся данными кредитами, должны
отвечать установленным критериям:
-
генеральным кредитным договором должно быть предусмотрено предоставление
как минимум двух видов кредитов: внутридневных и "овернайт";
-
рыночная стоимость заблокированных ценных бумаг, скорректированная
на соответствующий поправочный коэффициент, должна быть достаточна для получения
запрашиваемой суммы внутридневного кредита и уплаты процентов.
Внутридневные кредиты предоставляются Банком России банкам, расположенным в регионах
с валовой (непрерывной) или порейсовой обработкой платежных документов в течение
операционного дня. Основание для выдачи кредита - неисполненные платежные документы,
предъявленные к корсчету банка в течение операционного дня.
Документом, подтверждающим факт предоставления Банком России внутридневного кредита,
является промежуточная выписка о состоянии корсчета банка, свидетельствующая о наличии
внутридневного дебетового сальдо в пределах лимита рефинансирования.
Внутридневной кредит может быть погашен:
-
в течение текущего операционного дня за счет поступлений средств на
корсчет банка;
-
при невосполнении банком недостатка средств на корсчете до завершения
расчетов текущего дня переоформляется в кредит "овернайт".
2.5 Сущность и значение учетных (дисконтных) кредитов
ЦБ
Учетные (дисконтные) кредиты, являющиеся одним из методов рефинансирования,
- это покупка Центральным банком у кредитно - банковских учреждений векселей до
истечения их срока.
Операции по переучету векселей предприятий могут быть использованы для кредитования
различных отраслей. Данный метод рефинансирования способствует сокращению потребностей
предприятий в оборотных средствах, эффективному развитию производства.
Ставка переучета обычно выше ставки по залоговым кредитам.
Смысл дисконтной политики - путем изменения условий рефинансирования коммерческих
банков влиять на ситуацию на финансовом рынке. В зависимости от задач денежно-кредитной
политики уровень учетных лимитов повышается или понижается. При повышении уровня
лимита расширяется объем учетных кредитов. При ограничении контингента переучета
коммерческие банки вынуждены обращаться к более дорогим источникам кредитования,
что означает снижение объема их кредитного потенциала и удорожание кредитов.
При ограничении объема определенных ценных бумаг, принимаемых к переучету, ЦБ
снижает в целом кредитный потенциал КБ.
В начале 90х годов одной из острых проблем стали неплатежи. Переучет векселей
предполагалось использовать как инструмент рефинансирования коммерческих банков
в целях регулирования их ликвидности. Однако вексельный рынок России находился в
стадии становления.
Факторы, противодействующие применению переучетных кредитов:
-
неразвитость вексельного рынка;
-
заполненность рынка "дружескими", "бронзовыми"
и фальшивыми векселями;
-
высокие требования к предприятиям, выпускающим векселя;
-
отсутствие целостной правовой, организационной, технологической и
информационной инфраструктуры цивилизованного вексельного оборота в России;
-
отсутствие законодательной базы.
30 декабря 1998 г. принято положение "О проведении Банком России переучетных
операций" № 65П.
Целями проведения операций по переучету векселей становятся:
-
структурная поддержка экономики путем стимулирования банковского кредитования
экспортных отраслей промышленности;
-
приток в РФ иностранной валюты - растет валютная выручка, улучшается
платежный баланс, что способствует снижению инфляции;
-
обеспечение поддержания банковской ликвидности.
Проведение операций по переучету векселей допускается в пределах лимитов переучета
Банка России. Лимит переучета - предельная сумма, которая может быть перечислена
Банком России Учетному банку при покупке у последнего векселей.
Решением Совета директоров Банка России от 13 марта 1999 г. определена величина ставки переучета в размере 40% годовых.
3. Анализ кредитного портфеля банка
России
3.1 Объемы операций кредитования
Осуществляя кредитные операции, банк стремится не только к их
объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для
эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным
и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.
Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры
кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного
года) по ряду количественных экономических критериев, к которым относят:
объем и структуру кредитных вложений по видам;
структуру кредитных вложений по группам кредитополучателей;
сроки кредитов;
своевременность погашения предоставляемых кредитов;
отраслевую принадлежность;
виды валют;
цену кредитования (уровень процентных ставок).
Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных
вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их
доходности. Большое значение имеет сопоставление фактических остатков задолженности
с прогнозируемыми, с установленными лимитами кредитования, "кредитными потолками"
и т.д. "Кредитные потолки" - это верхние пределы общей суммы кредитов
или их прироста, устанавливаемые для банков (иногда в индивидуальном порядке), либо
лимит суммы или количества кредитов, выдаваемых одному клиенту.
За количественным анализом следует анализ качества кредитного
портфеля. Сфера деятельности кредитополучателя и его тип обладают различным риском
для определенных экономических условий, следовательно, и виды кредита в зависимости
от объемов и целей кредитования оцениваются по-разному, что и должно учитываться
при изучении кредитного портфеля банка. Для этого используются различные относительные
показатели, рассчитываемые по обороту за определенный период или по остатку на определенную
дату. К ним, например, относят, удельный вес проблемных кредитов во всем валовом
клиентском кредитном портфеле; отношение просроченной задолженности к акционерному
капиталу и др. На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать
оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив
ликвидности данного банка. Таким образом, в любом банке состояние кредитного портфеля
должно находиться под постоянным наблюдением.
Объемы операций кредитования Банка России[6]
Таблица 1 (в млн. руб.)
Месяц/год |
Объем предоставленных внутридневных кредитов |
Объем предоставленных кредитов овернайт |
Объем предоставленных ломбардных кредитов |
Объем предоставленных других кредитов |
ИТОГО ЗА 2004 г.
|
3 051 870,5
|
30 262,7
|
4 540,8
|
|
ИТОГО ЗА 2005 г.
|
6 014 025,0
|
30 792,0
|
1 359,0
|
|
ИТОГО ЗА 2006 г.
|
11 270 967,5
|
47 023,5
|
6 121,4
|
|
ИТОГО ЗА 2007 г.
|
13 499 628,1
|
133 275,9
|
24 154,5
|
32 764,5
|
ИТОГО ЗА 2008 г.
|
17 324 352,8
|
230 236,1
|
212 677,6
|
445 526,2
|
2009 г.
|
Январь |
1 696 058,6 |
101 891,0 |
44 343,5 |
64 795,4 |
Февраль |
2 024 371,0 |
32 843,8 |
43 332,6 |
157 019,7 |
Март |
1 967 957,9 |
13 414,9 |
18 211,7 |
272 132,9 |
Апрель |
2 153 358,6 |
19 969,5 |
22 271,0 |
266 044,6 |
Май |
1 757 538,5 |
14 201,9 |
13 887,3 |
241 935,3 |
Июнь |
1 740 866,7 |
11 664,6 |
23 612,3 |
147 180,0 |
Июль |
1 753 032,8 |
21 751,2 |
23 779,4 |
233 217,1 |
Август |
1 638 965,9 |
18 392,8 |
29 075,6 |
308 731,4 |
Сентябрь |
1 890 794,0 |
6 603,7 |
32 953,1 |
155 611,5 |
Октябрь |
2 114 107,4 |
10 129,8 |
12 627,9 |
235 783,1 |
ИТОГО ЗА 2009 г.
|
18 737 051,4
|
250 863,1
|
264 094,4
|
2 082 451,0
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|