Курсовая работа: Понятие и виды векселя

Кроме деления векселей на виды (простые и переводные) различают другие их формы: товарные, финансовые, банковские, бланковые, дружеские, бронзовые, обеспечительские, ректа - векселя.

В настоящее время существует проблема публичной достоверности векселя.

Сведения о признаках истинности вексельных обязательств, находящихся в обращении, не могут быть получены ни из самого векселя, ни официально (от государства). В результате приобретатель векселя принимает на себя все риски.

Признаки платежности (или истинности) векселей, выпускаемых в обращение, не объявляются векселедателем неопределенному кругу лиц. Закон к этому никого не обязывает. Учитывая такие обстоятельства, нельзя утверждать, что эти признаки были известны неопределенному кругу лиц.

В отличие от банкноты, вексель содержит такой реквизит, как подпись векселедателя. Но закон не обязывает вексельного должника оповещать неопределенный круг лиц о том, как выглядит его подпись. Однако, для того чтобы иметь возможность удостовериться в истинности вексельного долга, приобретатель должен быть осведомлен о том, как должна выглядеть подпись этого должника. От векселедателя данные сведения могут быть получены, если тот любезно согласиться их предоставить.

В результате приобретатель векселя принимает на себя следующие риски:

- вероятность того, что вексельный должник сошлется на подделку его подписи;

- вероятность того, что вексельный должник сошлется на отсутствие полномочий у подписанта (представителя).

Соответственно, при неурегулированности в законодательстве данного момента может произойти примерно следующее.

Директор предприятия никогда не подписывал векселя от имени своего предприятия. Но вот к оплате предъявили вексель, будто бы выданный предприятием и подписанный директором (возможно, поддельный). И предприятие, и директор оказываются втянутыми в круговорот судопроизводства и всяческих почерковедческих экспертиз по вексельному иску, поскольку в таких условиях именно должник в обоснование своих возражений обязан доказывать факт подделки своей подписи. Если злоумышленники создадут много таких векселей, то с их помощью можно буквально парализовать работу любого предприятия, завалив его вексельными исками.[15]

Указанная практика характерна для любых документарных ценных бумаг и является серьезнейшим недостатком в институте документарных ценных бумаг в РФ, требующим немедленного исправления на законодательном уровне.

2.2 Реквизиты векселя

Вексель является письменным документом. Переводной и простой вексель должен быть составлен только на бумаге (бумажном носителе). (ФЗ от 11.03.97г. №48-ФЗ «О переводном и простом векселе»)

Только письменная форма документа, отвечающая всем требованиям вексельного закона, может породить вексельные правоотношения. Это условие относится как к составлению векселя, так и ко всем последующим действиям, совершаемым в процессе обращения векселя – переуступке векселя по индоссаменту, акцепту и др. Каждый из этих актов чтобы приобрести юридическую силу должен быть оформлен в письменном виде либо на самом векселе, либо, в отдельных случаях, допускаемых законом, отдельным актом.

Вексельными реквизитами называются основные элементы, в совокупности составляющие вексельное обязательство.

Переводный вексель должен содержать:

1) наименование "вексель", включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2) простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму;

3) наименование того, кто должен платить (плательщика);

4) указание срока платежа;

5) указание места, в котором должен быть совершен платеж;

6) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;

7) указание даты и места составления векселя;

8) подпись того, кто выдает вексель (векселедателя). ( Постановлении "О введении в действие Положения о переводном и простом векселе" от 7 августа 1937 г. № 104/1341.)

Переводной вексель должен содержать следующие обязательные реквизиты:

1. Вексельная метка была включена в число обязательных реквизитов, чтобы при помощи этого дополнительного, чисто внешнего, признака отделить вексель от сходных с ним по форме других платежных приказов – чека, переводов и т.д.

Наименование "вексель" должно быть включенное в текст документа и выражено на том языке, на котором этот документ составлен. Наименование "вексель" обязательно должно присутствовать в заглавии и в тексте документа, однако достаточно чтобы слово «вексель» было включено в документ в таком месте и таким способом, которые исключили бы возможность прописки этой пометки недобросовестным лицом, желающим превратить в вексель простое поручение о платеже.

2. Простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму. Термин "ничем не обусловленное обещание" необходимо понимать так: "обещаю уплатить деньги за полученный товар и проценты по товарному кредиту независимо от их наличия на моем счете, а также независимо от других обстоятельств и ситуаций".Как и в любом денежном документе в векселе указывается сумма платежа. Данная сумма является точной, т.е. не требующей для подсчета какого-либо вычисления даже на основе данных, содержащихся в самом векселе. Поэтому запрещается под угрозой недействительности векселя дробление вексельной суммы.[16] Закон не требует, чтобы сумма векселя была обозначена только цифрами или только прописью. Однако, на практике принято писать сумму один раз цифрами, другой раз – прописью. Валюта векселя может быть обозначена в иностранной валюте, допускается наличие 2 валют, причем между суммами не может стоять "или", а только "и". Исправление вексельной суммы не допускается, а в случае разногласий верной считается сумма написанная прописью.

Запрещается указание в векселе процентной оговорки, в противном случае эта процентная ставка считается неписанной и не принимается во внимание. Но в то же время вексель не теряет силы. Исключение составляет только вексель со сроком платежа по предъявлении или в установленный промежуток времени от предъявления, при этом проценты будут исчисляться от даты составления векселя, если векселедатель не укажет на векселе другую дату.

3. Наименование того, кто должен платить (плательщика) является необходимым реквизитом, поскольку именно к нему обращен приказ трассанта о платеже. Для действительности векселя требуется, чтобы плательщик был указан в векселе таким образом, что бы его можно было идентифицировать, т.е. точно установить. Так, если плательщиком является лицо физическое, то в векселе проставляются его фамилия и имя, а также местожительство, а для обозначения юридического лица используются его наименование, под которым они официально зарегистрировано, с указанием в векселе его местонахождения, а нередко также и адреса.

4. Указание срока платежа. Значение этого реквизита состоит в том, что с наступлением срока платежа возникает право держателя требовать платеж по векселю, от срока платежа начинается исчисление других вексельных сроков. Различают следующие сроки платежа: "по предъявлении", "во столько-то времени от предъявления", "во столько-то времени от составления", "на конкретную дату".

Переводный вексель сроком по «предъявлении» оплачивается при его предъявлении. Вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его составления.(Постановлении "О введении в действие Положения о переводном и простом векселе" от 7 августа 1937 г. № 104/1341) , в противном случае векселедержатель теряет право на получение платежа по векселю, а вексель превращается в простую долговую расписку. Векселедатель может сократить этот срок (оговорив "но не позднее такой-то даты") или обусловить срок более продолжительный, указав дату, ранее которой вексель не может быть предъявлен к платежу ("но не ранее такой-то даты"). Эти сроки могут быть сокращены индоссантами.

Срок «во столько-то времени от предъявления».Срок платежа по таким векселям исчисляется от даты акцепта, проставленной плательщиком на векселе, в связи с чем датирование акцепта в таких случаях обязательно. Срок платежа, назначенный путем указания точного количества дней от составления векселя, считается наступившим в последний из этих дней, а не в день после него. При отсутствии в данном месяце соответствующего дня, срок платежа наступает в последний день этого месяца. Допустимо назначение платежа на начало, середину или конец месяца. Под этими записями подразумевается 1, 15 и последнее число месяца. Выражение "полмесяца" означает срок в пятнадцать дней.

Такие векселя обычно выставляются в случаях, когда договор предусматривает платеж по истечении определенного срока от даты поставки товара. Так, например, если договором предусмотрена оплата товара через 90 дней от даты отгрузки, то вексель должен быть выставлен продавцом со сроком платежа 90 дней от предъявления, а плательщик обязан датировать акцепт датой отгрузки. Если плательщик при акцепте не поставил дату своего акцепта, то вексель следует опротестовать в недатировании акцепта. Если вексель опротестован в недатировании акцепта, то дата такого протеста будет являться отправным моментом для исчисления срока платежа по векселю.[17]

Срок "во столько-то времени от составления". В таком векселе срок платежа может быть определен сразу же в момент его выставления.

Срок «на определенный день» Этот срок обозначается календарной датой.

Если держатель в срок не предъявил вексель к оплате, то это не означает, что он лишился своих денег. В таком случае держатель обязан согласовать дату погашения с векселедателем. При этом держатель не имеет права претендовать на компенсацию за задержку платежа. Своевременное предъявление векселя к оплате и совершение протеста в случае отказа в платеже служит условием наступления ответственности не только векселедателя, но и индоссантов и авалистов.[18]

Весьма запутанными представляются положения вексельного законодательства, регламентирующие способ назначения срока платежа по векселю. Чрезмерная формализованность положений, с одной стороны, и перенасыщенность разъяснениями практически не используемой терминологии, с другой, затрудняют понимание принципов, положенных в основу корректного обозначения срока платежа, что приводит к возникновению большого количества спорных ситуаций. В соответствии с буквой и духом вексельного права срок платежа по векселю должен указываться с точностью до дня, причем отсчет этого срока допускается только от трех событий: от Рождества Христова (календарный срок), от даты составления или от даты предъявления. Предлагаемый подход не только охватывает все допустимые конструкции в назначении срока платежа, но и устраняет непоследовательность, содержащуюся в отдельных положениях законодательства. В частности, в статье 34 Положения указано: векселедатель может установить, что переводной вексель сроком по предъявлении не может быть предъявлен к платежу ранее определенного срока. Коль скоро формулировка "по предъявлении" является лишь частным случаем "во столько-то времени от предъявления", то ограничение, содержащееся в примере, представляется надуманным и лишенным логики. Следует отметить, что законодательное оформление принципов построения вексельных сроков будет способствовать более глубокому пониманию соответствующих статей Положения, а снабженное надлежащими пояснениями - создаст приоритет адекватного расчета собственно срока платежа перед текстовой конструкцией, его определяющей.[19]

5. Указание места, в котором должен быть совершен платеж. Особенностью вексельного обязательства как обязательства по ценной бумаге является то, что не должник обязан исполнить обязательство кредитору в установленный срок по своей инициативе, а, наоборот, кредитор должен явиться к должнику и потребовать исполнения обязательства».[20] Если же место платежа отсутствует в векселе, им считается место, обозначенное рядом с наименованием плательщика по нему. Вексель считается недействительным, если в нем отсутствует и место платежа, и местонахождение плательщика, а также, если указано не Вексельные обязательства прямых должников - векселедателя простого векселя и акцептанта переводного - могут быть исполнены надлежащим образом только при условии предъявления векселя к платежу в надлежащем месте. Место платежа может определяться указанием на населенный пункт или конкретный адрес.

Требование о платеже, предъявленное в месте, отличном от места, определенного в векселе на основании изложенных выше правил как место платежа, не может считаться предъявленным надлежащим образом. (Постановление Пленума Верховного суда РФ И Пленума ВАС РФ от 4.12.2000г. № 33/14 «О некоторых вопросов практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей»)

Однако векселедержатель может указать место платежа у другого лица. В этом случае говорят о домицилированном векселе.

6. Наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен. Наименование ремитента входит в число обязательных реквизитов векселя, тем самым оно не допускает выставления векселей на предъявителя.

7. Указание даты и места составления векселя. Дата составления необходима для определения дееспособности векселедателя в момент составления векселя, а также для определения вексельного срока. Переводной вексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя (трассанта)[21]. Если и таковое отсутствует, вексель считается недействительным.

8. Подпись того, кто выдает вексель (векселедателя). Отсутствие подписи векселедателя в простом и трассанта в переводном векселе делает последний лишенным всякого смысла. Без подписи нет письменного обязательства, нет векселя. В отличие от текста векселя подпись векселедателя должна быть проставлена на векселе собственноручно и притом рукописным путем.[22]

Если на переводном или простом векселе имеются подписи лиц, неспособных обязываться по векселю, подписи подложные или подписи вымышленных лиц либо те подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили или от имени которых он подписан, то подписи других лиц не теряют силы.( Постановление Пленума Верховного суда РФ И Пленума ВАС РФ от 4.12.2000г. № 33/14 «О некоторых вопросов практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей»).

При рассмотрении спора о взыскании суммы по векселю с авалиста было установлено, что подпись лица, подписавшего вексель от имени юридического лица - векселедателя, была воспроизведена посредством штемпеля.

Авалист в обоснование своего отказа платить указывал на дефект формы векселя, который должен был содержать собственноручную подпись уполномоченного лица, поскольку иные способы оформления документа вексельным правом исключены.

Арбитражный суд признал наличие дефекта формы векселя и освободил авалиста от ответственности на основании статьи 32 Положения о переводном и простом векселе. При этом арбитражный суд обоснованно указал, что в нормативном порядке иной, кроме собственноручного, способ оформления подписи на векселе не установлен. В представленном истцом документе подпись была воспроизведена посредством штемпеля, что явно устанавливалось при обычном осмотре.

Несоблюдение требуемой законом вексельной формы лишает документ силы векселя и превращает его в простое обязательство или письменное поручение, регулируемое соответствующими нормами гражданского права.

Заключение

Таким образом, вексель относится к числу наиболее популярных ценных бумаг, что объясняется его особенной правовой природой. Придав векселю силу ценной бумаги и наделив определёнными способами защиты её законных держателей, мы увидели, как он превратился из обыкновенной долговой расписки в универсальное средство товарно-денежных отношений.

Мы убедились, что существование векселя в современном мире имущественных отношений необходимо. В каких бы гражданско-правовых отношениях мы не участвовали, везде находим практическое применение векселя - он выполняет функцию кредитных денег, средства платежа, объекта совершения различных сделок.

В нем сочетаются свойства повышенной оборотоспособности и, в то же время надежности.

Вексельное право имеет под собой крепкую нормативную базу, основные принципы которой признаются и регулируются международным правом. Однообразие свойственное вексельным системам способствует деловому сотрудничеству между различными народами.

Существуют различные виды векселей. Первое и основное основание классификации делит все векселя на простые (соло) и переводные (тратта) . Основное отличие их состоит в том, что в переводном векселе участвуют три лица: векселедатель (трассант) , первый векселедержатель (ремитент) и плательщик (трассат) , тогда как в простом только два (векселедатель, который и является плательщиком) и ремитент. Различен также сам характер вексельного обязательства: в простом векселе векселедатель обязуется непосредственно сам заплатить, так как в переводном он делает “предложение” другому лицу (трассату) исполнить эту обязанность. Также различают бронзовые, дружеские, финансовые, товарные векселя и коммерческие бумаги.

Вексель является письменным документом. Только письменная форма документа, отвечающая всем требованиям вексельного закона, может породить вексельные правоотношения. Перечень реквизитов векселя чётко определён в Положении и расширенному толкованию не подлежит.

Вексель должен содержать:

1) наименование "вексель", включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2) простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму;

3) наименование того, кто должен платить (плательщика);

4) указание срока платежа;

5) указание места, в котором должен быть совершен платеж;

6) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;

7) указание даты и места составления векселя;

8) подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).

В РФ все операции с векселями подпадают под действие Положения о переводном и простом векселе, принятого ЦИК и СНК Союза ССР в 1937 году, действие которого подтверждено Федеральным законом № 48-Ф3 от 11 марта 1997 года. Но даже тех нескольких лет, в течение которых в России формировался вексельный рынок, оказалось достаточно, чтобы проявился целый ряд весьма серьезных упущений в положениях вексельного законодательства. Прежде всего это касается, как ни парадоксально, самого понятия вексель. Общеизвестно, что предметом вексельного обязательства могут быть только деньги, однако никаких прямых указаний на этот счет ни в одной из статей Положения не содержится. Вследствие этого вексельный рынок оказался буквально наводнен "товарными" векселями, весьма запутанными представляются положения вексельного законодательства, регламентирующие способ назначения срока платежа по векселю и другие вопросы.

Также в настоящее время сведения о признаках истинности вексельных обязательств, находящихся в обращении, нельзя получить ни из самого векселя, ни от векселедателя (эмитента), ни официально (от государства). В результате приобретатель векселя принимает на себя все риски. Это характерно для любых документарных ценных бумаг и является серьезнейшим недостатком в институте документарных ценных бумаг в РФ, требующим немедленного исправления на законодательном уровне.

Для решения данной проблемы, я считаю, необходимо создание правовых механизмов, с помощью которых устанавливается презумпция того, что о признаках подлинности вексельного обязательства становится известно неопределенному кругу лиц.

С одной стороны, нужно возложить на вексельного должника обязанность к раскрытию в отношении неопределенного круга лиц соответствующих сведений, с другой стороны, лишить вексельного кредитора права ссылаться на то, что он не был знаком с этими сведениями. В этот процесс должно вмешиваться государство, официально удостоверяя истинность заявлений вексельного должника.

Таким образом, необходимо кардинальный пересмотр вексельного законодательства.

Список использованных источников

1.  Нормативные и правоприменительные акты

1.  Гражданский кодекс

2.  ФЗ от 11.03.97г. №48-ФЗ «О переводном и простом векселе»

3.  Постановлении "О введении в действие Положения о переводном и простом векселе" от 7 августа 1937 г. № 104/1341.

4.  ФЗ “О рынке ценных бумаг” № 39-ФЗ от 22.04.96г.

5.  Постановление Пленума Верховного суда РФ И Пленума ВАС РФ от 4.12.2000г. № 33/14 «О некоторых вопросов практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей»

6.  Информационное письмо президиума высшего арбитражного суда РФ от 25июля 1997г. №18 «Обзор практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте»

2.  Литературные источники

1.  Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. – М.:1994.

2.  Белов В.А. Вексельное законодательство России. Научно-практический комментарий. М.: 1996.

3.  Березин. Д. Анализ преступлений совершаемых на вексельном рынке в России. // Ценные бумаги. – 2007. - №9.

4.  Вишневский А.А. Вексельное право. - М.: 1996.

5.  Гудков Ф.О проблемах публичной достоверности вексел. // Рынок ценных бумаг. - 2006. - № 5

6.  Ермак А. Перспективы вексельного рынка// Рынок Ценных Бумаг. – 2006. - №3

7.  Казакова Н.А., Балашова Ю.В. Вексель в торговом обороте. - М.:1994.

8.  Ласточкин И. 9 мифов о векселе // финанс. – 2007

9.  Макарова Е. Даешь вексель! // Расчёт . - 2004. -№6.

10.  Погорелов. Л. Проблематика вексельного законодательства. //Депозитариум. – 1999. - №5.

11.  Сергеев А.П., Толстой Ю.К. Гражданское право. том 2. – М.: Проспект. - 2000.

12.  Фельдман А.А. Вексельное обращение. – М.: 1995. - С.7.

13.  Эрделевский А.М. О новом вексельном законе. // Государство и право. – 1998. - №2.

[1] Эрделевский А. М. О новом вексельном законе. // Государство и право.  – 1998. -  №2

[2] Погорелов. Л. Проблематика вексельного законодательства. //Депозитариум. – 1999. - №5.

[3] Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах – М.:1994.

[4] См .: Белов В.А. Вексельное законодательство России. Научно-практический комментарий. М.: 1996. - с. 233.

[5] Фельдман А.А. Вексельное обращение. – М.: 1995. -  С.7.

[6]  Ласточкин И. 9 мифов о векселе // финанс. – 2007.

[7] Березин. Д. Анализ преступлений совершаемых на вексельном рынке в России. // Ценные бумаги. – 2007. - №9.

[8] Ермак А. Перспективы  вексельного рынка// Рынок Ценных Бумаг. – 2006. - №3

[9] Ласточкин И. 9 мифов о векселе // финанс. – 2007.

[10] Казакова Н.А., Балашова Ю.В. Вексель в торговом обороте -  М.: 1994

[11] Макарова Е. Даешь вексель! // Расчёт . -  2004. -№6.

[12] Вишневский А.А. Вексельное право. -  М.: 1996.

[13] Эрделевский А. М. О новом вексельном законе. // Государство и право.  – 1998. -  №2

[14] Макарова Е. Даешь вексель! // Расчёт . -  2004. -№6.

[16] Казакова Н.А., Балашова Ю.В.. Вексель в торговом обороте. - М:1994.

[17].Казакова Н.А, Балашова Ю.В. Вексель в торговом обороте.,М:1994.

[18] Ермак А. Перспективы  вексельного рынка// Рынок Ценных Бумаг. – 2006. - №3

[19] Погорелов. Л. Проблематика вексельного законодательства. //Депозитариум. – 1999. - №5.

[20] Вишневский А.А. Вексельное право.– М: 1996.

[21] Сергеев А. П., Толстой Ю. К. Гражданское право. том 2.  – М.: Проспект. -  2000.

[22] Фельдман А.А. Вексельное обращение. – М: 1995.