Отчет по практике: Структура аппарата управления банка, принципы его организации в Филиале АО "АТФ Банк" в городе Семей

Средняя надежность 16-22 балла

Сомнительная надежность 23-30 баллов.

Для оценки этих характеристик в анализе надежности можно применить следующие 10 коэффициентов наиболее подходящих для Казахстана и наиболее полно отражающих финансовое состояние банка. Основной информацией для проведения анализа была финансовая отчетность на 29.10 2011 год.

1. Коэффициент мгновенной ликвидности. Он показывает способность банка быстро проводить текущие платежи, то есть оценивать его надежность в краткосрочной перспективе:

где ЛА - ликвидные активы

ОВ - обязательства до востребования.

К ликвидным активам относятся:

- касса и средства в Национальном Банке РК,

- корреспондентские счета в других банках,

К обязательствам до востребования относятся:

- корреспондентские лоро-счета других банков;

- счета до востребования.

К1 = (32239248 + 148030148) / (1574503 + 2016228 + 97530311 + 6328267) = 180269396 / 111040040 = 1,6

2. Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам. Этот коэффициент показывает, какая часть обязательств гарантированно может быть погашена в случае приостановления банком проведения операций:

где СО (срочным обязательствам) относятся:

- кредиты, полученные от банков и финансовых организаций;

- кредиты, полученные от Национального Банка РК;

- срочные депозиты;

- прочие привлеченные средства.

К2=(180269396-111040040)/(2207145+172746573+8000+29515621+7459+ +756) * 100% = 69229356 / 204485554 * 100% = 33,8%

3 Уровень достаточности капитала. Данный коэффициент показывает долю собственных средств банка в строке "Итого пассивов".

где К- (собственный капитал): акционерный капитал и резервы.

СП-(Суммарные пассивы): итого обязательства, акционерный капитал и резервы.

К3= 71586172 / 1019454866 = 0,07

4 Генеральный коэффициент надежности. Он указывает на то, достаточен ли размер собственного капитала для погашения убытков в случае невозврата кредитов.

где РА - работающие активы,

- ссуды банкам,

- ссуды клиентам, за вычетом резервов на потери по ссудам.

К4=71586/(736519+570255300)=0,125

5. Коэффициент защищенности капитала - показывает, насколько банк учитывает информационные процессы и какую долю своих активов размещает в недвижимость, ценности и оборудование.

где ЗК- защищенный капитал

- основные средства,

- нематериальные активы.

К5=21775688 / 71586172 = 0.3

6 Коэффициент защищенности от риска показывает, какую долю просроченной задолженности в кредитном портфеле банк может покрыть за счет чистой прибыли и резервов (так как именно из этих статей идет списание просроченной задолженности банка), не подвергая риску привлеченные средства своих клиентов.

где ЧП - чистая прибыль.

РФ (резервный фонд):

СЗ (ссудная задолженность)

К6=(17578811+15184165) / 595991819 = 0,25

7. Коэффициент дееспособности является прогнозным инструментом для оценки стабильной деятельности банка:

К= 253740452 / 223940959 = 1,13

8. Коэффициент рентабельности:

К8= 19281810/113170492 + 15181181= 0,15

9. Уровень доходных активов имеет наибольший удельный вес, и его характеристики оказывают определенное влияние на качество активов в целом. Чем выше доходность проводимых операций, тем выше риск невозврата средств, направленных в эти операции.

К9= 595991819/1091041038 = 0,55

Таблица 3 - Квалификация коэффициентов по баллам

Расчеты данных коэффициентов показывают, что практически АО "АТФ Банк" относится к средненадежным, приближенно к высоконадежным банкам.

Инструкция о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня устанавливает нормативные значения и методику расчетов пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению банками второго уровня, а именно: минимальное значение для уставного капитала банка, коэффициенты достаточности собственного капитала, особенности расчета коэффициента достаточности собственного капитала при секьюритизации, максимальный размер риска на одного заемщика, коэффициенты ликвидности, устанавливает лимиты открытой валютной позиции, коэффициент максимального размера инвестиций банка в основные средства и другие нефинансовые активы, капитализация банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан.

Коэффициент ликвидности АО «АТФ Банка» на 29. 10. 2010 г. составляет:

Это значит, что на отчетную дату банк располагал средствами для погашения срочных обязательств клиентов банка и Национального банка РК на 89,9% от суммы требуемых средств. Данный показатель является удовлетворительным для банков второго уровня по требованиям НБ РК.

В целом, состояние АО «АТФ Банка» на отчетную дату можно классифицировать как стабильное. Функциональной валютой банка и большинства его дочерних организаций является казахстанский тенге, так как, являясь национальной валютой РК, наилучшим образом отражает экономическую сущность большинства проводимых операций и связанных с ним обязательств, влияющих на ее деятельность.

3.  Депозитная политика банка и ее напраления

Депозит – деньги, переданные одним лицом (депозитором) другому лицу – банку, на условиях их возврата в номинальном выражении независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или частично, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно депозитору, либо переданы по его поручению третьим лицам.

Вклад (депозит)- деньги, передаваемые одним лицом (Клиентом) другому лицу (банку) на условиях их возврата, независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой- либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, не посредственно Клиенту либо переданы по его поручению третьим лицам.

Текущий счет – это банковский счет, открываемый физическим лицом (кроме физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридическими лица) для проведения наличных, безналичных операций и хранения денежных средств.

Банк совершает операции по вкладам (депозитам), принимаемым от физических лиц, а также юридических лиц, в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан на основании договора банковского вклада.

Депозитная политика АО «АТФ Банка» разработана в соответствии с:

- Законом РК «О банках и банковской деятельности» от 31 августа 1995 года,

- нормативно-правовыми актами РК,

- лицензией банка, выданной Агентством РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций на проведение банковских и иных операций, осуществляемых банками в национальной и иностранной валютах от 3 февраля 2006 года за №239,

- Уставом банка.

При этом, под вознаграждением понимают денежную сумму, которую банк выплачивает вкладчику за предоставленный им банковский вклад. Тарифная сетка обновляется в соответствии с новыми условиями и депозитными предложениями банка (Приложение П, Р).

Депозитная политика представляет собой совокупность стратегических и тактических методов по привлечению свободных денежных средств и ресурсов на депозиты и эффективному управления ими.

Депозитная политика является единой для всех структурных подразделений банка и может быть дополнена или изменена решениями Совета Директоров Банка, общего собрания акционеров банка.

Депозиты юридических и физических лиц, а также депозиты, привлеченные на внутреннем и международном финансовых рынках, направляются банком для инвестирования кредитования и поддержания ликвидности банка.

Основными целями депозитной политики любого банка являются:

- обеспечение стабильной ресурсной базы для активных операций банка;

- привлечение денежных ресурсов в объемах и стоимости, определяемых различными положениями банков второго уровня в области политики управления пассивами и активами;

- предоставление клиентам банка услуг по размещению свободных денежных средств;

- увеличение доли долгосрочных депозитов и получение на этой основе более стабильных и постоянных источников доходов;

- увеличение клиентской базы вкладчиков.

Основными задачами депозитной политики банков второго уровня является увеличение объемов денег на сберегательных счетах в банке, а также:

- содействие в процессе привлечения свободных денежных активов клиентов на депозиты и создание условий для получения дохода при размещении привлеченных от вкладчика денег в будущем;

- поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

- обеспечение диверсификации и сочетания разных видов депозитов;

- поддержания взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитным и ссудным портфелями банка по суммам и срокам;

- привлечение свободных денежных ресурсов на депозиты по ставкам вознаграждения в достоверном, годовом, эффективном, сопоставимом исчислении;

- проведение гибкой процентной политики;

- постоянное изыскание мер и направление по уменьшению процентных расходов по привлеченным ресурсам;

Развитие банковских услуг в части депозитной линейки и повышения качества и культуры обслуживания клиентов.

Депозитная политика банка направлена на:

- привлечение свободных денежных средств вкладчиков;

- обеспечение достаточности депозитных средств для финансирования проектов банка;

 - разработку и внедрение новых видов депозитов;

- предоставление вкладчиком банка дополнительных услуг.

Принципы депозитной политики БВУ включают в себя:

- добровольность размещения денег на депозиты и возвратность их в принятом номинальном выражении;

- конкурентоспособность депозитных продуктов с позиции рыночной конъюнктуры;

- доступность условий депозита для накопления сбережений;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17