Реферат: Банковский кредит (на примере Кабардино-Балкарского отделения Сберегательного банка)
1.6
Кредитный договор и организация кредитования.
Согласно ГК РФ кредитный договор является разновидностью договора
займа. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор)
обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на
условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную
денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть
заключен в письменной форме.
Современный кредитный
договор, как правило, содержит следующие разделы:
I. Общие положения.
II. Права и
обязанности заемщика.
III. Права и
обязанности банка.
IV.
Ответственность сторон.
V. Порядок разрешения
споров.
VI. Срок
действия договора.
VII.
Юридические адреса сторон.
Предприятие-заемщик может
предусматривать для себя в кредитном договоре следующие права :
- требовать от банка
предоставления кредита в объемах и в сроки, предусмотренные договором;
- обратиться в банк с
необходимыми обоснованиями и расчетами для внесения изменений в условия
договора;
- досрочно погасить
задолженность по ссуде (полностью или частично);
- расторгнуть договор при
несоблюдении банком его условий или по своим экономическим соображениям;
- требовать пролонгации
срока договора по объективным причинам, также снижения процентной ставки в
связи со снижением ставки рефинансирования ЦБ РФ или при изменении
экономических условий своей дальности;
-переуступать или
передавать целиком или частично свои права и обязательства по кредитному договору;
-производить уплату
кредитом процентов за пользование и осуществлять погашение кредита с любого
иного своего счета, в том числе открытого в другом банке.
Банк имеет право:
1.производить проверку обеспечения выданного кредита, в том числе на
месте (у заемщика), и целевого использования кредита;
2.прекращать выдачу новых
ссуд и предъявлять ко взысканию ранее выданные при нарушении заемщиком условий
кредитного договора, а также при выявлении случаев недостоверности отчетности,
запущенности в бухгалтерском учете, неоднократной задержки уплаты процентов
за кредит; ухудшении его финансового состояния;
3.взимать с заемщика при пролонгации кредита соответствующее
комиссионное вознаграждение и требовать документальное обоснование причин
пролонгации договора;
4.переуступать полностью
или частично с согласия (или без согласия) заемщика свои права по договору
одному или нескольким банкам или иным кредитным учреждениям (правопреемникам);
5.пересматривать в
одностороннем порядке процентные ставки за пользование кредитом в случае
изменения уровня процентной ставки ЦБ РФ, нормы обязательных резервов,
депонируемых коммерческими банками в ЦБ РФ, уровня инфляции национальной
валюты;
6.производить начисление
и взыскание компенсации за неиспользованный кредит (в случае официального
отказа заемщика от кредита или его части в течение срока действия договора).
Заемщик обязуется :
-использовать выданный
кредит на цели, предусмотренные в договоре;
-возвратить
предоставленный кредит в обусловленный договором срок;-своевременно уплачивать
банку проценты за пользование кредитом (либо предоставить банку право взыскивать
своим распоряжением со счета заемщика денежные средства в счет погашения
задолженности по кредиту и начисленным процентам);
-предоставить банку право
в день наступления очередных платежей по кредиту и начисленным процентам
использовать всю выручку, оставшуюся на его счете после осуществления
первоочередных платежей по действующему законодательству, на оплату расчетного
документа (распоряжения) банка;
- своевременно
представлять баланс и другие документы, необходимые банку для осуществления
контроля за ссудой;
- обеспечить
достоверность представляемых в банк данных для получения кредита и
последующего контроля за его использованием;
- предоставлять кредитору
доступ к первичным отчетным и бухгалтерским документам по его требованию по
вопросам, касающимся выданного кредита;
- допускать
представителей банка во все свои помещения для осуществления контроля за
выполнением своих обязательств по кредитному договору и договору залога;
- представлять кредитору
сведения о всех полученных и планируемых к получению у третьих лиц кредитах;
- заблаговременно
информировать банк о предстоящем изменении организационно-правовой формы или
другой реорганизации;
- при реорганизации или
ликвидации незамедлительно погасить задолженность по кредиту с полной оплатой процентов
независимо от договорного срока погашения кредита.
Заключение кредитных
договоров проходит несколько этапов.
1. Формирование
содержания кредитного договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок,
обеспечение и т.д.).
2. Рассмотрение банком
представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о
возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в
частности (при положительном решении вопроса).
На этом этапе банки
определяют:
а) кредитоспособность
потенциальных заемщиков, т.е. способность их своевременно вернуть ссуду.
Проверка кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного
договора. Банк в процессе этой работы реализует предоставленное ему рыночными
условиями хозяйствования право на выбор субъекта кредитной сделки, сообразуясь
со своими экономическими интересами;
б) свои возможности
предоставить кредит хозорганам в требуемых ими суммах исходя из имеющихся в наличии
кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и
процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБ
РФ и т.д.
3. Совместная
корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения
взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение юристов.
4. Подписание кредитного
договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.
За подписанием кредитного
договора следует предоставление хозоргану кредита в установленные сроки и в
объеме, предусмотренном в договоре, а затем последующий контроль банка за
соблюдением условий кредитного договора, но главным образом за своевременным
возвратом выданного кредита.
Заемщики - юридические
лица, не выполняющие своих обязательств по своевременному возврату банковских
ссуд, могут быть признаны неплатежеспособными/банкротами/.
Для получения
кредита предприятие должно представить в обслуживающее его учреждение банка
следующие документы.
1. Заявление-ходатайство
на выдачу ссуды (в нем указываются сумма, цель и срок испрашиваемого кредита).
2. Технико-экономическое
обоснование потребности в кредите (позволяет судить об эффективности ссуды,
реальных сроках окупаемости затрат и, следовательно, сроках возврата кредита).
2а. План доходов и
расходов (бизнес-план) на квартал, год.
3. Копии контрактов или
иных документов, подтверждающих цель кредита в соответствии с
технико-экономическим обоснованием и возможность его погашения.
4. Квоты и лицензии на
ведение лицензируемой деятельности.
5. Балансы: годовой и на
последнюю отчетную дату (они используются для определения платеже- и
кредитоспособности клиента), заверенные ГНИ.
6.Отчет о финансовых
результатах и другие приложения к балансу.
7. Проект кредитного
договора (по принятой в данном банке форме).
8. Договор залога или
договор гарантии, или договор поручительства. В зависимости от выбранной по
согласованию с банком формы обеспечения возвратности кредита они прилагаются к
кредитному договору.
9. Выписки об оборотах по
расчетному счету за последние 3-6 месяцев и план-прогноз потоков денежных
средств на период пользования кредитом.
10. Справка о полученных
заемных средствах в других банках (указываются банк-кредитор, сумма взятого
кредита, форма его обеспечения и срок погашения).
11. Справка об
уведомлении налогового органа о своем намерении открыть в банке ссудный счет.
Все предъявленные
клиентом банку документы на получение ссуды тщательно изучаются банком и
анализируются. В процессе их анализа банком оцениваются статус заемщика, его
финансовое положение и кредитоспособность, объект кредитования, конечный
экономический или социальный эффект от кредитования объекта, статус и платежеспособность
организации-поручителя, возможность возврата ссуды в срок и уплаты процентов по
ней. Результатом всей проведенной работы является заключение специалиста банка
на выдачу кредита, на основании которого выносится решение кредитного комитета
о предоставлении заемщику кредита, согласно которому ссуда выдается с простого
ссудного счета и зачисляется на расчетный счет предприятия-заемщика или
направляется непосредственно на оплату предъявленных к счету расчетно-денежных
документов.
Одновременно с кредитной
заявкой предприятие-заемщик должно представить в банк свой устав и баланс,
нотариально заверенные, а также другую статотчетность, позволяющую вместе с
балансом судить о его платежеспособности и доходности, копии учредительного
договора, свидетельства о регистрации, карточку с образцами подписей первых лиц
и печати предприятия, справку об уведомлении ГНИ о намерении открыть ссудный
счет.
При наличии в банке
свободных ресурсов и положительных результатов анализа представленной
документации на получение кредита клиенту предлагается оформить кредитный
договор. Ссуда выдается с простого ссудного счета и платежным поручением
перечисляется на расчетный счет заемщика, открытый в другом учреждении банка.
Заемщик должен позаботиться о своевременном погашении кредита путем перечисления
средств в банк-кредитор со своего расчетного счета.
В целях урегулирования
отношений с последним, банк-кредитор должен заключить с ним специальное соглашение,
позволяющее ему в безакцептном порядке
выставлять требования-поручения на бесспорное списание средств с расчетного
счета заемщика. А заемщик должен заключить с банком, где открыт его основной
расчетный счет, дополнительное соглашение к договору на расчетно-кассовое
обслуживание, предоставив в нем ему право принимать от других
банков-кредиторов требования-поручения на бесспорное списание средств с его
расчетного счета в погашение полученных ссуд и процентов по ним.
2.Особенности кредитования в Кабардино-Балкарском ОСБ 8631
2.1 Банк и
его кредитная структура.
Кабардино-Балкарский Сбербанк–старейшее кредитное учреждение
КБ республики . В результате многих преобразований, разграничения функций
между банками и соответствии с Указом Президента Верховного Совета СССР от
7.04.1959г «О реорганизации системы банков долгосрочных вложений» банку были
переданы операции , ранее выполнявшиеся местными коммунальными банками, а
также частично Сельхозбанком.
Таким образом, в банке сосредоточилось финансирование примерно 70-75
процентов всех капитальных вложений , что повышало его роль в контроле за
эффективным использованием средств, выделяемых для этой цели.
В 90-е годы в
России осуществлен полный переход от государственной централизованной банковской
системы к банковской системе, сориентированной на функционирование в условиях
рыночной экономики. Создана двухуровневая банковская система во главе которой
стоит Центральный банк РФ, кроме того, функционируют свыше полутора тысяч
самостоятельных коммерческих банков. Однако только 1% банков имеет уставной капитал
свыше 1 млрд. рублей. В числе этих банков был и Кабардино-Балкарский СБ.
Крупнейшими акционерами банка являются Министерство государственного имущества
КБР, ОАО Роснефть-Ставропольнефтегаз и другие предприятия КБР. Собственный капитал
на 1.1.2000 составил 56 млн. рублей, валюта баланса 462,8 млн. рублей. Кабардино-Балкарский
СБ - уполномоченный банк правительства КБР по обслуживанию счетов республиканского
и местных бюджетов;
-диллер на
рынке ценных бумаг, имеет торговое место в системе Московской Межбанковской
Валютной Биржи.
-депозитарий банка
уполномоченный по обслуживанию облигаций краевого правительства
-член Ассоциации
региональных банков «Россия»,
-член Национальной
Фондовой Ассоциации,
В 1999 году банк получил
представительство в Межрегиональном банковском совете при Председателе Совета
Федерации Федерального Собрания РФ.
Обслуживающая сеть
Кабардино-Балкарского СБ представлена двенадцатью отделениями, тремя
дополнительными офисами и двенадцатью операционными кассами , расположенными в
городах и районах края КБР. Банк осуществляет расчетное и кассовое обслуживание
90000 предприятий и организаций.
Кабардино-Балкарский ОСБ
8631 основан 16 октября 1944года , согласно правительственной телеграммы
Правления Сбербанка СССР. На отделение возлагались права субконторы по
обслуживанию предприятий и населения, находящихся в городах и районах КБР.
Кабардино-Балкарский ОСБ 8631 сохранил традиции высокого профессионализма
работников, комплексного и качественного обслуживания клиентов, независимо от
масштабов их деятельности и форм собственности. Масштабность Кабардино-Балкарского
ОСБ 8631 по сравнению с другими банками позволяет решать любые
комплексные программы и дает возможность сделать совершение банковских
операций более выгодными по сравнению с мелкими коммерческими банками,
гарантировать надежность и устойчивость расчетов, обеспечить
жизнеспособность и устойчивость в условиях рынка. развивает традиционные и
осваивает новые виды операций, в частности:
- привлечение и размещение денежных средств в депозиты;
-
проведение расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое
обслуживание;
-
кредитование предприятий и организаций;
-
финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей
инвестируемых средств;
-
выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих
их исполнение в денежной форме;
-оказание консультационных и маркетинговых услуг,
-прямые и быстрые переводы денежных средств в любые субъекты
РФ и страны СНГ.
Филиал оказывает благотворительную и спонсорскую помощь и поддержку.
Группа по денежному
обращению
|
|
Отдел кредитования и планирования
|
|
Отдел неторговых
операций
|
|
Отдел по обеспечению деятельности филиала
|
|
Отдел информатики и автоматизации
|
|
Группа
внутрибанковских
расчетов
|
|
Главный
специалист по
безопасности
|
|
Рис. 1 Структура Кабардино-Балкарского ОСБ 8631
В результате кризиса,
разразившегося после 17 августа 1998 г, существенно изменилась ситуация на
рынке банковских услуг, многие банки не выдержали такого резкого изменения
конъюнктуры рынка и утратили ликвидность. Период 1998г. характеризовался
большим спадом активности на финансовых рынках, паническим оттоком средств
населения и клиентов, затруднениями и задержками в расчетах между банками.
Большинство этих явлений находило отражение и в деятельности нашего банка. По
сравнению с предкризисным периодом, в сентябре - октябре вклады населения
сократились более чем на 15 процентов,
средства клиентов более чем на 20 процентов.
В связи с чем, банком были предприняты усилия по сокращению объемов
кредитования более чем на 25 процентов.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|