Реферат: Инвестиционное кредитование малого и среднего бизнеса
Кредитный работник в оперативном
порядке контролирует график использования кредита и исполнение обязательств
другими финансирующими участниками проекта в соответствии со структурой
финансирования проекта.
Если, по мнению кредитного
работника, невыполнение Участниками проекта своих обязательств может ухудшить
результаты проекта, кредитный работник и направляет информацию Руководителю КП.
Руководитель КП принимает решение о принятии мер по исправлению ситуации или
вынесении предложений на Комитет.
Кредитный работник постоянно
контролирует своевременность и полноту уплаты процентов, основного долга и
других платежей предусмотренных кредитным договором. За три рабочих дня до даты
платежа направляет Заемщику извещение о предстоящем платеже с приложением
расчета сумм подлежащих уплате.
Кредитный работник постоянно
следит за финансовым состоянием Заемщика и других участников проекта путем
регулярного (не реже, чем раз в квартал) получения и анализа их финансовой отчетности.
Одним из важнейших этапов процесса
кредитования является - финансовый анализ потенциального заемщика, который
производится в соответствии с «Методикой определения категории риска при
инвестиционном кредитовании и проектном финансировании» на основе которого
принимается решение о предоставлении кредита. Финансовый анализ автор диплома
проведет на примере клиента Норильского ОСБ №1769. Малое коммерческое предприятие
«Восток» обратилось с заявкой о предоставлении кредита на сумму 10 млн. рублей,
сроком на 3 месяца (с последующей пролонгацией) под 43% годовых, Финансовый
анализ предприятия «Восток» проводится на основе предоставленного баланса за
1997 год.
ИСХОДНЫЙ БАЛАНС АНАЛИЗИРУЕМОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
1.
ÂÍÅÎÁÎÐÎÒÍÛÅ
ÀÊÒÈÂÛ |
Íà÷àëî |
Êîíåö |
Íåìàòåðèàëüíûå
àêòèâû |
110 |
|
39 678 |
Îñíîâíûå
ñðåäñòâà |
120 |
402 708 |
362 016 |
Íåçàâåðøåííîå
ñòðîèòåëüñòâî |
130 |
|
79 808 |
Äîëãîñðî÷íûå
ôèíàíñîâûå
âëîæåíèÿ |
140 |
302 886 |
259 618 |
Ïðî÷èå
âíåîáîðîòíûå
àêòèâà |
150 |
|
|
Èòîãî
ïî ðàçäåëó 1 |
190 |
705 594 |
741 120 |
2.
ÎÁÎÐÎÒÍÛÅ
ÀÊÒÈÂÛ |
|
|
|
Çàïàñû |
210 |
391 760 |
312 708 |
â
ò.÷. Ðàñõîäû
áóäóùèõ
ïåðèîäîâ |
217 |
|
|
ÍÄÑ |
220 |
112 935 |
82 904 |
Äåáèòîðñêàÿ
çàäîëæåííîñòü
(äîëãîñðî÷í.) |
230 |
22 500 |
22 500 |
Äåáèòîðñêàÿ
çàäîëæåííîñòü
(êðàòêîñðî÷í.) |
240 |
193 750 |
134 480 |
Êðàòêîñðî÷íûå
ôèíàíñîâûå
âëîæåíèÿ |
250 |
965 000 |
|
Äåíåæíûå
ñðåäñòâà |
260 |
1 571 333 |
702 436 |
Ïðî÷èå
îáîðîòíûå
àêòèâû |
270 |
|
8 654 |
Èòîãî
ïî ðàçäåëó 2 |
290 |
3 257 278 |
1 263 682 |
3. ÓÁÛÒÊÈ |
|
|
|
Ïðîøëûõ
ëåò |
310 |
|
|
Îò÷åòíîãî
ïåðèîäà |
320 |
|
|
Èòîãî
ïî ðàçäåëó 3 |
390 |
0 |
0 |
Áàëàíñ |
399 |
3 962 872 |
2 004 802 |
4. ÊÀÏÈÒÀË È
ÐÅÇÅÐÂÛ |
Íà÷àëî |
Êîíåö |
Óñòàâíîé
êàïèòàë |
410 |
260 000 |
260 000 |
Äîáàâî÷íûé
êàïèòàë |
420 |
34 232 |
47 212 |
Ðåçåðâíûé
êàïèòàë |
430 |
51 923 |
64 904 |
Ôîíäû
íàêîïëåíèÿ |
440 |
|
623 080 |
Ôîíä
ñîöèàëüíîé
ñôåðû |
450 |
|
|
Öåëåâûå
ôèíàíñèðîâàíèÿ
è
ïîñòóïëåíèÿ |
460 |
|
|
Íåðàñïðåäåëåííàÿ
ïðèáûëü
ïðîøëûõ ëåò |
470 |
1 372 765 |
|
Íåðàñïðåäåëåííàÿ
ïðèáûëü
îò÷åòíîãî
ãîäà |
480 |
|
126 694 |
Èòîãî
ïî ðàçäåëó 4 |
490 |
1 718 920 |
1 121 890 |
5.
ÄÎËÃÎÑÐÎ×ÍÛÅ
ÏÀÑÑÈÂÛ |
|
|
|
Çàåìíûå
ñðåäñòâà |
510 |
210 000 |
|
â
ò.÷. êðåäèòû
áàíêîâ |
511 |
|
|
Ïðî÷èå
äîëãîñðî÷íûå
ïàññèâû |
520 |
|
90 000 |
Èòîãî
ïî ðàçäåëó 5 |
590 |
210 000 |
90 000 |
6.
ÊÐÀÒÊÎÑÐÎ×ÍÛÅ
ÏÀÑÑÈÂÛ |
|
|
|
Çàåìíûå
ñðåäñòâà |
610 |
218 000 |
26 000 |
â
ò.÷. êðåäèòû
áàíêîâ |
611 |
175 000 |
|
Êðåäèòîðñêàÿ
çàäîëæåííîñòü |
620 |
1 750 000 |
337 720 |
Ðàñ÷åòû
ïî
äèâèäåíäàì |
630 |
|
43 270 |
Äîõîäû
áóäóùèõ
ïåðèîäîâ |
640 |
40 000 |
|
Ôîíäû
ïîòðåáëåíèÿ |
650 |
|
281 250 |
Ðåçåðâû |
660 |
|
|
Ïðî÷èå
êðàòêîñðî÷íûå
ïàññèâû |
670 |
25 272 |
104 672 |
Èòîãî
ïî ðàçäåëó 6 |
690 |
2 033 952 |
792 912 |
ÀÊÒÈÂÛ |
Íà íà÷àëî |
Íà êîíåö |
À1 |
|
|
Îáîðîòíûå
àêòèâû -
âñåãî |
3 257 278 |
1 263 682 |
|
|
|
â
òîì ÷èñëå |
|
|
|
À2 |
|
Äåíåæíûå
ñðåäñòâà |
1 571 333 |
702 436 |
|
À3 |
|
Ðàñ÷åòû
è ïð. Òåêóùèå
àêòèâû |
1 685 945 |
561 246 |
|
|
|
èç
íèõ: |
|
|
|
|
À4 |
Ðàñ÷åòû
ñ äåáèòîðàìè
â òå÷. 12 ìåñ. |
193 750 |
134 480 |
|
|
À5 |
Òîâàðíî-ìàòåðèàëüíûå
çàïàñû |
414 260 |
335 208 |
|
|
À6 |
Ïðî÷èå
òåêóùèå
àêòèâû |
965 000 |
8 654 |
|
|
À6 |
Êðàòêîñðî÷íûå
öåííûå
áóìàãè |
965 000 |
0 |
À7 |
|
|
Îñíîâíîé
êàïèòàë |
402 708 |
362 016 |
À8 |
|
|
Èììîáèëèçîâàííûå
àêòèâû |
302 886 |
379 104 |
|
À9 |
|
â ò.÷.
óáûòêè |
0 |
0 |
ÁÀËÀÍÑ |
3 962 872 |
2 004 802 |
ÏÀÑÑÈÂÛ |
Íà íà÷àëî |
Íà êîíåö |
Ï1 |
|
|
Îáÿçàòåëüñòâà
- âñåãî |
2 243 952 |
601 662 |
|
Ï2 |
|
Äîëãîñðî÷íûå
îáÿçàòåëüñòâà |
210 000 |
0 |
|
|
Ï2 |
Äîëãîñðî÷íûå
êðåäèòû
áàíêîâ |
0 |
0 |
|
Ï3 |
|
Êðàòêîñðî÷íûå
îáÿçàòåëüñòâà |
1 993 952 |
511 662 |
|
|
Ï3 |
Êðàòêîñðî÷íûå
êðåäèòû
áàíêîâ |
175 000 |
0 |
|
Ï4 |
|
Ïðî÷èå
îáÿçàòåëüñòâà |
40 000 |
0 |
Ï5 |
|
|
Ñîáñòâåííûé
êàïèòàë, â
òîì ÷èñëå; |
1 718 920 |
1 403 140 |
|
Ï6 |
|
Óñòàâíûé
êàïèòàë |
260 000 |
260 000 |
|
Ï7 |
|
Ðåçåðâíûé
êàïèòàë |
51 923 |
64 904 |
|
Ï8 |
|
Ïðî÷èå
ôîíäû |
0 |
904 330 |
|
Ï9 |
|
Íåðàñïðåä.
Ïðèáûëü
ïðîøëûõ ëåò |
1 372 765 |
0 |
|
Ï10 |
|
Íåðàñïðåä.
Ïðèáûëü îò÷åòíîãî
ïåðèîäà |
0 |
126 694 |
|
Ï11 |
|
Äîáàâî÷íûé
êàïèòàë |
34 232 |
47 212 |
ÁÀËÀÍÑ |
3 962 872 |
2 004 802 |
ÔÈÍÀÍÑÎÂÛÅ
ÐÅÇÓËÜÒÀÒÛ
ÏÎ ÎÒ×ÅÒÓ Î
ÏÐÈÁÛËÈ |
Âûðó÷êà
- íåòòî îò
ðåàëèçàöèè |
Ï12 |
010 |
2 970 629 |
3 010 908 |
Ñåáåñòîèìîñòü
ðåàëèçàöèè
òîâàðîâ |
Ï13 |
020 |
1 766 474 |
1 584 728 |
Îòâëå÷åííûå
îò ïðèáûëè
ñðåäñòâà |
Ï15 |
160 |
275 369 |
489 804 |
Ïðèáûëü
(óáûòîê)
îò÷åòíîãî
ïåðèîäà |
Ï16 |
140 |
415 799 |
1 044 005 |
Áðóòòî-äîõîäû |
Ï17 |
|
|
|
Äëèòåëüíîñòü
ïåðèîäà â
êâàðòàëàõ
4 |
Êîýôôèöèåíòû
ñîîòíîøåíèÿ
ñîáñòâåííîãî
è çàåìíîãî
êàïèòàëà
(ôèíàíñîâîãî
ëåâåðåäæà) |
Íà÷àëî
ïåðèîäà |
Êîíåö
ïåðèîäà |
Íîðìàòèâ.
çíà÷åíèå |
K1 |
Êîýôôèöèåíò
àâòîíîìèè |
0,4338 |
0,6999 |
>0,5 |
K2 |
Êîýôôèöèåíò
ìîáèëüíîñòè |
4,6164 |
1,7051 |
>0,5 |
ÊÇ |
Êîýôôèöèåíò
ìàíåâðåííîñòè |
0,3878 |
0,5951 |
>0,2 |
K4 |
Îòíîøåíèå
ñîáñòâåííîãî
êàïèòàëà ê
îáùåé
çàäîëæåííîñòè |
0,7660
|
2,3321 |
>1 |
K5 |
Êîýôôèöèåíò
îáåñïå÷åííîñòè
ñîáñòâåííûìè
ñðåäñòâàìè
|
0,3111 |
0,5239 |
>0,1 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
|