Курсовая работа: Сельскохозяйственная кредитная кооперация

Курсовая работа: Сельскохозяйственная кредитная кооперация

Введение

Кооперативы осуществляют хозяйственную, предпринимательскую деятельность, которая регулируется не только юридическими и экономическими законами, но и нравственными нормами и особыми принципами. Эта деятельность нацелена прежде всего на улучшение благосостояния людей, что делает кооперативы социально ориентированными организациями. Впервые они возникли в Западной Европе и Северной Америке, а за последние полтора столетия кооперация превратилась в масштабное общемировое социально - экономическое явление.

Сегодня в России действуют свыше 80 тысяч различных кооперативов: сельскохозяйственные кооперативы, потребительские общества, жилищно- и гаражно-строительные кооперативы, садоводческие, огороднические и дачные потребительские кооперативы, кредитные потребительские кооперативы, кооперативы по производству товаров, выполнению робот, оказанию услуг и т.д. Совокупность этих первичных кооперативов, взятая вместе с их союзами, центрами, учреждениями, и образует кооперацию.

В нашей курсовой работе мы подробно остановимся на рассмотрении сельскохозяйственной кредитной кооперации. Сельскохозяйственная кооперация – это тот вид сельской кооперации, единственной и главной задачей которого является непосредственное содействие сельскому хозяйству.

Целью курсовой работы является изучение сельскохозяйственной кредитной кооперации и сельских кредитных товариществ.

В ходе написания курсовой работы были поставлены следующие задачи:

1.  Дать определение сельских кредитных товариществ;

2.  Подробно рассмотреть период их становления;

3.  Определить роль сельских кредитных товариществ в преобразовании сельского хозяйства России;

4.  Определить общие принципы в деятельности ссудных и кредитных товариществ дореволюционной России и кредитных кооперативов настоящего времени.

Основой для написания курсовой работы послужили Федеральный закон "О кредитной кооперации", а так же научные труды и работы разных авторов.

1.  Сельские кредитные товарищества: период становления

Ассоциация крестьянских хозяйств в области молочного дела является древнейшей кооперативной формой, восходящей, по уверению европейских авторов, чуть ли не к 14 веку. Во всяком случае, молочная артель представляется наиболее установившейся, наиболее выбранной, наиболее классической формой кооперативной организации крестьянского хозяйства.

Сельскохозяйственные кооперативы развивались медленнее, чем другие виды кооперативов. К 1870 году потребительские кооперативы были учреждены в 18 странах, производственные кооперативы рабочих в 13 и кредитно-сберегательные общества в 12 странах, а сельскохозяйственные кооперативы были созданы только в 5 – Испании в 1837 году, Австралии в 1859 году, Дании в 1860, Швейцарии в 1860 и США в 1866 году. По мере того, как все больше стран переходило от натурального сельского хозяйства к товарному, целесообразность кооперативов, особенно для мелких фермеров, стала вполне очевидной. К 1900 году сельскохозяйственные кооперативы существовали почти во всех странах, в которых имелись и три других основных вида кооперативов. В последующие годы эта форма кооперативов стала преобладающей. В течение 70 лет сельскохозяйственные кооперативы были основаны в 79 странах. Сейчас найдется немного стран, где нет организации этой формы.

Рассмотрим разные виды сельскохозяйственных кооперативов и особенности их функционирования в некоторых странах. Например, первая товарищеская маслодельня была устроена Штиллигом Андерсоном в Дании в 1882 году. Развитие этой новой формы кооперации пошло поразительно быстрыми шагами. Через 16 лет, в 1898 году, в Дании насчитывалось всего 1547 молочных предприятий, причем на долю кооперативных приходилось 1013 – вдвое больше, чем на долю капиталистических. Иными словами, достаточно было столь небольшого промежутка времени, чтобы капиталистические молочные предприятия уже решительно отступили на задний план сравнительно с кооперативными.

В Италии первая трудовая артель образовалась в провинции Эмилия в 1883 году и занималась выполнением обширных работ по мелиорации земель.

Образец первых винодельческих товариществ появился в пирейнской деревне Майшоссе. Культура винограда остается делом каждого отдельного члена товарищества, но весь собранный виноград поступает в распоряжение товарищества, которое подвергает виноград в подвале всем операциям, необходимым для изготовления вина.

Болгарское кооперативное движение берет начало со дня основания в октябре 1890 года заемно-сберегательного земледельческого общества «Орало» в селе Мирково Софийского округа. Общество ставит своей целью не только принимать деньги для сбережения у своих членов, но и оказывать поиощь крестьянам в их борьбе против эксплуатации сельских богачей и ростовщиков путем предоставления крестьянам ссуд на льготных условиях. В общество мог вступить каждый житель села, если он был болгарским подданным и совершеннолетним.

Сельскохозяйственная кредитная кооперация развивается в зарубежных странах естественным эволюционным путем на протяжении полутора веков. Абстрагируясь от различий в конкретных странах, в ее развитии можно выделить три общих этапа:

1.  зарождение кредитных кооперативных структур;

2.  формирование иерархических систем сельскохозяйственной кредитной кооперации;

3.  этап ее современного развития.

Каждый из данных этапов характеризуется определенной качественной составляющей и присущими тенденциями. Рассмотрим подробно особенности каждого этапа развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в зарубежных странах.

Первый этап развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в зарубежных странах (середина XIX в. — 40-e гг. ХХ в.) связан с зарождением кредитных коопeрaтивных структур и формированием их взаимосвязанной организации. B рамках данного этапа правомерно выделить два периода:

Первый период стихийного становления первых сельскохозяйственных кредитных кооперативных структур – кредитных кооперативов.

Первые кредитные кооперативы появляются в зарубежных странах в середине XIX в. – после завершения крестьянских реформ. Предполагалось, что данные организации будут способствовать адаптации крестьянских хозяйств к функционированию в условиях нарождающихся капиталистических производственных отношений и формирующихся национальных рынков.

Данному периоду присущи следующие тенденции:

1.  Формирование первых сельскохозяйственных кредитных кооперативов по инициативе и при финансовой поддержке государства;

2.  Слабая востребованность кредитных кооперативов со стороны крестьянских хозяйств;

3.  Стихийное развитие кредитных кооперативов.

Второй период – период консолидации сельскохозяйственной кредитной кооперации, развития ее форм и формирования целостной совокупности кредитных кооперативных учреждений. В рамках данного периода в зарубежных странах создаются необходимые условия для широкого развития сельскохозяйственных кредитных кооперативных структур и формируется их взаимосвязанная организация.

Данному периоду присущи следующие тенденции:

1.  Создание основы сельскохозяйственной кредитной кооперации – мелких товарных фермерских хозяйств;

2.  Значительный вклад государства в формирование целостной совокупности сельскохозяйственных кредитных кооперативных структур;

3.  Быстрый рост численности учреждений сельскохозяйственной кредитной кооперации и повышение ее роли в развитии сельскохозяйственного производства.

Быстрое развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации и повышение ее роли в развитии сельскохозяйственного производства в зарубежных странах объяснялись несколькими факторами. Во-первых, идея кредитной кооперации вызрела «изнутри» – в самой среде фермерских хозяйств. Во-вторых, был ликвидирован изолированный характер работы ее учреждений, существенно расширены их права и возможности. Уже в рамках второго этапа развития сельскохозяйственная кредитная кооперации стала функционировать как четкая система взаимосвязанных организаций. В-третьих, усилилось государственное регулирование системы сельскохозяйственной кредитной кооперации, что способствовало более правильному функционированию ее учреждений.

Таким образом, итоги первого этапа развития сельскохозяйственной кредитной коопeрaции в заpyбежных странах связаны с формированием ее основы – мелких товарных фермерских хозяйств - и созданием целостной совокупности взаимосвязанных сельскохозяйственных кредитных коопepaтивных организаций.

В рамках второго этапа развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в зарубежных странах (50-80-e гг. ХХ в.) Окончательно формируется ее современная структура.

В разных странах сложились различные иерархические системы сельскохозяйственной кредитной кооперации, разнообразие которых определяется рядом факторов: историческими традициями, территориальными масштабами cтрaны, степенью развитости ее банковской системы.

Для второго этапа развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в зарубежных странах характерны следующие тенденции:

1.  Четкое разграничение функций между структурными элементами системы кредитной кооперации;

2.  Укрепление финансовой самостоятельности системы сельскохозяйственной кредитной кооперации;

3.  Дальнейший рост численности учреждений сельскохозяйственной кредитной кооперации и ее членов;

4.  Укрепление позиций сельскохозяйственной кредитной кооперации в банковских системах.

Таким образом, итоги второго этапа связаны с формированием в зарубежных странах целостных иерархических систем сельскохозяйственной кредитной кооперации с четким разделением функций между ее структурными элементами, укреплением их финансовой состоятельности и самоорганизации, повышением значимости в кредитном обслуживании мелкотоварного сельскохозяйственного производства.

Характерной чертой третьего этапа развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в зарубежных странах является ее функционирование в условиях возросшей конкуренции на рынке банковских услуг.

B 80-90-е гг. ХХ в. значительно ужесточились условия конкуренции на рынках банковских услуг. Данный процесс обуславливался несколькими факторам. Во-первых, развитие банковского дела вело к увеличению численности национальных банковских учреждений, росту их филиальной сети. Во-вторых, получают широкое развитие страховое дело, негосударственные пенсионные фонды и инвестиционные компании. Обладая значительными временно свободными денежными средствами, эти небанковские кредитно-финансовые учреждения активно проникают на рынок банковских услуг. В-третьих, на национальные банковские рынки зapубежных стран выходят иностранные коммерческие банки. Рост конкуренции обусловил ожесточенную борьбу банковских и небанковских кредитно-финансовых учреждений на рынках банковских услуг, поиск новых сфер и возможностей приложения капиталов. Эти процессы непосредственно затронули и кредитную кооперацию. Сфера кредитного обслуживания сельскохозяйственного производства, первоначально монополизированная ей, стала рассматриваться как перспективная сфера приложения капитала и другими учреждениями банковского и небанковского типа. В этих условиях учреждения кредитной кооперации вынуждены были принять определенные меры для противопоставления проникновению банковских и небанковских учреждений в обслуживаемую ими нишу на рынке банковских услуг и для укрепления своих позиций на нем.

Для третьего этапа характерны следующие тенденции:

1.  Концентрация сельскохозяйственных кредитных кооперативных структур. Тенденция выражается в сокращении численности учреждений кредитной кооперации, их слиянии и укрупнении;

2.  Универсализация деятельности учреждений сельскохозяйственной кредитной кооперации;

3.  Частичный отказ учреждений сельскохозяйственной кредитной кооперации от классических принципов своей деятельности;

4.  Осуществление государством комплекса мероприятий по укреплению позиций сельскохозяйственной кредитной кооперации на рынке банковских услуг;

5.  Удержание сельскохозяйственной кредитной кооперации ведущих позиций в кредитовании фермерства.

Таким образом, ведущие позиции сельскохозяйственной кредитной кооперации в кредитовании фермерства обусловлены целым комплексом факторов: концентрацией и универсализацией деятельности кредитных кооперативных структур, частичным пересмотром ими классических принципов своей деятельности, комплексной политикой государства по поддержке сельскохозяйственной кредитной кооперации в условиях возросшей конкуренции на рынке банковских услуг.

Исследование процесса развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в зарубежных странах позволяет выделить ряд присущих ей закономерностей:

·  Социальной основой сельскохозяйственной кредитной кооперации являются крепкие, финансово устойчивые товарные фермерские хозяйства;

·  Сельскохозяйственная кредитная кооперация - трехзвенная иерархическая система (местные кредитные кооперативы – рeгионaльныe кредитные союзы - центральные кооперативные банки) с четким разделением функций между ее структурными элементами;

·  Сельскохозяйственная кредитная кооперация не заменяет полностью банковскую систему. Приоритетной сферой ее деятельности является кредитование малого и среднего агробизнеса;

·  Сельскохозяйственная кредитная кооперация занимает доминирующие позиции в кредитном обслуживании фермерских хозяйств. Определенная часть кредитных ресурсов поступает фермерам по другим каналам (системы товарного, лизингового, ипотечного, банковского и государственного кредитования);

·  Сельскохозяйственная кредитная кооперация – динамично развивающаяся система, реагирующая на изменение внешней экономической среды. Усиление конкуренции на рынке банковских услуг в условиях современной рыночной экономики обусловило процессы концентрации и универсализации деятельности сельскохозяйственных кредитных кооперативных структур, а также частичную трансформацию ими классических принципов своей деятельности (возможность ассоциированного членства кооперативах, выплат по дополнительным паям, распределения прибыли на акционерной основе, обслуживания несельскохозяйственного сектора);

·  В большинстве зарубежных стран инициатором создания сельскохозяйственной кредитной кооперации выступило государство. Оно осуществляло и осуществляет активную регулирующую политику, создавая благоприятные внешние экономические условия для функционирования сельскохозяйственной кредитной кооперации.

2. Роль сельских кредитных товариществ в преобразовании сельского хозяйства дореволюционной России.

Развитию сельскохозяйственной кредитной кооперации в России в дореволюционный период в целом были присущи те же закономерности, что и зарубежным странам. Вместе c тем, в России проявились и некоторые особенности процесса ее развития.

Как и в зарубежных странах, в России первый этап развития сельскохозяйственной кредитной кооперации (середина 60-x гг. XIX в. 1895 г.) был связан со стихийным становлением первых кредитных кооперативных структур ссyдо-сберегательных товариществ. B рамках данного этапа в России проявились общие тенденции развития сельскохозяйственной кредитной кооперации, присущие зарубежным странам (формирование первых кредитных кооперативов по инициативе частных лиц и государства, слабая востребованность кредитных кооперативов со стороны крестьянских хозяйств и их стихийное развитие). Специфика проявления этих тенденций в России заключалась в следующем.

1.  B России, в отличие от зарубежных стран, первоначальное развитие получили не беспаевые кредитные кооперативы райффайзенского типа, а паевые кооперативы (ссудо-сберегательные товарищества) шульце-деличского типа. Они создавались по инициативе русских помещиков, побывавших в Германии и ознакомившихся c принципами деятельности ремесленных кредитных кооперативов Г. Шульце-Делича. Принципы их организации были использованы при создании российских ссудо-сберегательных товариществ уже вскоре после отмены крепостнога права — в середине 60-x гг. XIX В.

2.  Как и в зарубежных странах, первые российские ссудо-сберегательные товарищества не были востребованы крестьянскими хозяйствами. Российская деревня конца XIX в. еще только начинала пробуждаться от сна натурального хозяйства. Потребность в оборотном капитале ощущалась крайне слабо, производительный кредит не имел еще достаточной почвы.

3.  Процесс развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в России, как и в зарубежных странах, протекал во многом стихийно. В стране отсутствовали четкая стратегия развития сельскохозяйственной кредитной кооперации, правовые основы деятельности ссудо-сберегательных товариществ. Они функционировали изолированно и не были связаны друг c другом.

Второй этап (1895-1904 гг.) — этап определенной консoлидaции сельскоxoзяйственной кредитной кооперации и развития ее форм. Характерной чертой данного этапа является усиление регулирующего воздействия государства на процесс развития сельскохозяйственной кредитной кооперации после принятия в 1895 г. специального Положения об учреждениях мелкого кредита. Стихийное развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации в стране сменяется ее сознательным регулированием. Однако в России, в отличие от других зарубежных стран, в рамках второго этапа еще не происходит формирования иерархической системы сельскохозяйственной кредитной кооперации.

Этапу присущи следующие тенденции.

1.   Появление нового типа сельскохозяйственных кредитных кооперативов - кредитных товариществ. Их образование было разрешено Положением об учреждениях мелкого кредита 1895 г. Главное отличие кредитных товариществ от ссудо-сберегательных заключалось в том, что они образовывались на беспаевой основе. Это обстоятельство в большей степени соответствовало решению проблемы кредитования деревни c учетом ее реального экономического положения. Крестьяне могли стать членами кредитного товарищества и получить доступ к его кредитам без уплаты высокого вступительного паевого взноса. Источником средств кредитных товариществ служили займы Государственного банка, земств и частных лиц. Крестьяне могли пользоваться ссудами товариществ, не участвуя в создании их капиталов, а лишь уплачивая проценты на полученные ссуды, за счет чего товарищества оплачивали полученные со стороны средства. Созданием кредитных товариществ правительство стремилось привлечь в кооперативы « малодостаточные» слои деревни, поднять средний уровень крестьянских хозяйств путем подтягиваний к нему слабых хозяйств с целью повышения общей платежеспособности деревни.

2.  Законодательная регламентация Положением об учреждениях мелкого кредита деятельности сельскохозяйственных кредитных кооперативных структур, прав и обязанностей товариществ и их членов. Принятие Постановления способствовало более правильной организации деятельности кредитных кооперативов, ликвидировало стихийность их функционирования.

3.  Расширение полномочий кредитных кооперативов и товариществ. Согласно Положению об учреждениях мелкого кредита, они получили право выдавать своим членам не только краткосрочные, но и долгосрочные ссуды, вводить залоговую форму предоставления кредита, маневрировать процентными ставками по выдаваемым кредитам, привлекаемым вкладам и займам.

Однако в целом уровень развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в стране оставался достаточно низким. По многим важнейшим показателям она уступала зарубежным странам. B начале ХХ В. при общей численности населения губерний, в которых функционировали ссудо-сберегательные и кредитные товарищества, в 110 млн человек на одно учреждение приходилось 51,4 тыс. жителей, в то время как Германии – 4,8 тыс., в Австро-Венгрии – 8,8 тыс. и в Италии – 27,5 тыс. жителей. На каждого жителя России приходилось по 50 коп. из тех средств. которыми располагали ссудо-сберегательные и кредитные товарищества, в то время как в Германии и Австро-Венгрии –около 8 руб., в Италии - 6 руб. B Италии в 1900 г. кредитные кооперативы выдали своим член ссуд на сумму 300 млн. руб. B России – стране, население которой было в 4 раза больше, ссуд было выдано всего лишь на сумму 33 млн. руб.

Страницы: 1, 2