Дипломная работа: Учет и аудит расчетов с подотчетными лицами
ЖУРНАЛ
учёта
работников, прибывающих в командировки в
_____ОАО
«Олев»__________________________________
(наименование
предприятия, организации)
№
п/п
|
Фамилия, имя и отчество командированного
работника |
Занимаемая должность |
Наименование предприятия, организации,
выдавшего командировочное удостоверение |
Дата
прибытия
|
Дата
выбытия
|
1 |
Шумский С.И. |
Зам.правления |
ООО «МКорма» |
20.03.
2008г.
|
26.03.
2008г.
|
ЖУРНАЛ
учёта
работников, прибывающих в командировки в
_____ООО
«Заря »__________________________________
(наименование
предприятия, организации)
№
п/п
|
Фамилия, имя и отчество командированного
работника |
Занимаемая должность |
Наименование предприятия, организации,
выдавшего командировочное удостоверение |
Дата
прибытия
|
Дата
выбытия
|
1 |
Калашникова О.К. |
снабженец |
ООО «МКорма» |
17.03.
2008г.
|
23.03.
2008г.
|
Приложение
Ж
ООО «МКорма»
ПРИКАЗ
от 16.03.2008г. №227
О направлении в командировку
В связи с производственной необходимостью
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Направить
Зам.правления ООО «МКорма» в служебную командировку на конференцию по
безопасности воздушных судов (г. Химки) с 19.03.2008 г. на восемь дней.
2. Выдать Шумскому С.И. аванс на командировочные расходы в
пределах сметы.
Директор предприятия__________/______________/
подпись Фамилия И.О.
м.п.
«С приказом ознакомлен»
/число, подпись/
Приложение
К
Пример сметы командировочных расходов
ЗАО ООО «МКорма»
СМЕТА КОМАНДИРОВОЧНЫХ РАСХОДОВ НА ОДНОГО ЧЕЛОВЕКА
Место командировки – г. Химки
Срок командировки – 8дней
Вид транспорта – ж/д
1. Суточные – 8 дня х100 =800 руб.
2.
Стоимость
проезда в оба конца – 600 * 2=1200руб.
3.
Проезд
в оба конца на электричке или в метро – 190*2=380руб.
4. Оплата за пользование постельными принадлежностями – 10*2=20
руб.
5. Стоимость проживания – 6 дня х 143.34=860 руб.
ИТОГО 3960 руб.
Смету составил 16.03.2008г.
Главный бухгалтер_______________/_______________/
подпись Фамилия И.О.
Приложение
Л
Мемориальный
ордер № 4 за Март 2008 г.
Основание (ссылка на документ) |
Дебет |
Кредит |
Сумма |
Пришли деньги в кассу
на выдачу в под отчет. |
50 |
51 |
16500 |
Пришли деньги в кассу
на выдачу в под отчет. |
50 |
51 |
6100 |
Выданы наличные деньги
водителю для закупки запчасти на машину |
71 |
50 |
500 |
Приобретены запчасти |
10 |
71 |
445 |
Возврат подотчетных
сумм |
50 |
71 |
55 |
Оприходованы
товарно-материальные ценности, приобретенные подотчетным лицом. |
44 |
71 |
440.60 |
Сотруднику возмещены
наличные деньги за расходы. |
71 |
50 |
440.60 |
Выдано в под отчет |
71 |
50 |
1800 |
Приобретен Рис
краснодарский - 075 кг. |
10 |
71 |
1620 |
Оприходована сумма НДС |
19 |
71 |
180 |
Выданы наличные
подотчетнику |
71 |
50 |
9756 |
Принят к зачету
авансовый отчет |
10 |
71 |
9756 |
Начислена сумма на
командировочные расходы |
44 |
71 |
3960 |
Возмещены расходы под
отчетному лицу |
71 |
50 |
3960 |
Выдана сумма на
командировочные расходы |
71 |
50 |
2100 |
Принят к зачету
авансовый отчет |
44 |
71 |
6100 |
Возмещены расходы под
отчетному лицу |
71 |
50 |
4000 |
Итого |
|
|
67713,2 |
Приложение
М
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26
|