Реферат: Порядок регулирования деятельности банка (инструкция ЦБ РФ №1 от 1 октября 1997 года)

Реферат: Порядок регулирования деятельности банка (инструкция ЦБ РФ №1 от 1 октября 1997 года)

Министерство образования Российской Федерации

Хабаровская государственная академия экономики и права

Кафедра АУ и ОС

РЕФЕРАТ

На тему: Порядок регулирования деятельности

                                                  банка (инструкция ЦБ РФ №1 от 1

                                 октября 1997 года).

Выполнил: ст-т гр. АУ-71

С. В. Уразгильдеев

Проверил: В. Б. Писклина                

Хабаровск 2001

Содержание

                                                                                                                                                                  Стр.

Ведение                                                                                                                                                       3

1. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, инструкция от 1 октября 1997 г.         6   N 1 «О  ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ»

1.1  Собственные средства (капитал) банка                                                                       6

1.2   Нормативы достаточности собственных средств (капитала) банка                                               8

1.3   Нормативы ликвидности банка                                                                                                          13

1.4   О контроле за соблюдением обязательных нормативов                                                                  23

Введение

    Государственное регулирование банковской деятельности рыночной экономике осуществляется прежде всего в рамках самой банковской системы и находит свое выражение в воздействии на коммерческие банки  Центрального Банка Российской Федерации. Оно необходимо для осуществления законодательно определённых задач общественного воспроизводства.

        В банковской системе России ЦБ РФ (ЦБР ) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и служит основным субъектом  госрегулирования функционирования коммерческих банков. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики.

             ЦБР, как и центробанк любой страны, решает задачу контроля объёма и структуры денежной массы в обращении.  Важно, иметь в виду, что в рыночной экономике эмиссия денег осуществляется преимущественно в процессе депозитно-ссудных операций коммерческих банков, которые в отличие от центробанка суть функционирующие кредитные учреждения, непосредственно связанные со сферами производства и обращения. Именно через влияние на эти учреждения, в частности на динамику их депозитов, на их активные, прежде всего ссудные, операции центробанк оказывается в состоянии регулировать макроэкономические процессы.

       Одна из ключевых задач ЦБР по управлению денежно-кредитными отношениями - обеспечение надежности и поддержание стабильности банковской системы, позволяющие избежать разрушительных для экономики банкротств банков. Надёжность и стабильность банковской системы необходима по следующим причинам:

·    без них вообще невозможно выполнение ЦБР своих задач;

·    коммерческие банки играют существенную роль в процессе общественного производства, и от их стабильности зависит развитие экономики;

·    деятельность коммерческих банков характеризуется повышенной финансовой уязвимостью из-за высокого удельного веса в их пассивных привлеченных средств, в том числе централизованных банковских кредитов.

                       Рассматриваемая задача ЦБР  достигается в процессе решения таких двух конкретных проблем, как регулирование рынка кредитных ресурсов и защита вкладчиков коммерческих банков от финансовых потерь, весьма вероятных, пока банки эти ещё весьма слабы.

            Воздействие центробанка на деятельность коммерческих банков осуществляется по следующим основным направлениям:

1.   Создание общих законодательных, исполнительных, судебных условий, позволяющим коммерческим банкам реализовать свои экономические интересы.

2.   Проведение мер денежно-кредитного регулирования, оказывающих влияние на объём и структуру денежной массы в обращении через изменение размеров ресурсов коммерческих банков, которые могут быть исользованы для кредитных вложений в экономику.

3.   Установление экономических нармотивов и надзор за их соблюдением с целью обеспечение ликвидности банковских балансов.

     Воздействие центробанка на деятельность коммерческих банков может осуществляться методами, носящими как сугубо экономический (т.е. косвенный), так и экономико-административный (прямой).

    Все банки на территории России должны держать обязательные резервы в Банке России и соблюдать экономические нормативы устанавливаемые Банком России.

    Центральный банк России определяет порядок регламентации, регулирования и контроля за деятельностью коммерческих банков, порядок выделения централизованных кредитных ресурсов, устанавливает экономические нормативы деятельности коммерческих банков.

            В целях повышения ликвидности и укрепления финансовой стабильности коммерческих банков, защиты интересов их вкладчиков, акционеров и пайщиков Центральный банк формирует систему резервных и страховых фондов, отчисления в которые являются обязательными для всех  коммерческих банков. Указанная система состоит из : фондов обязательных резервов, фонда страхования депозитов в коммерческих банках (1% от дохода ком.банка), фонда страхования коммерческих банков от банкротств (1% от дохода). Норматив обязательных резервов банков, депонируемых ими в Банке России на сегодняшний день по счетам до восстребования - 20%,  по срочным обязательствам - 10-15%, по валютным депозитам - 2%,                   

           Кредитное регулирование, далее, включает совокупность методов, выбор которых зависит от объекта и цели регулирования, а также от степени зрелости рыночных отношений. В процессе воздействия на работу коммерческих банков объектом регулирования ЦБР становятся определенные макроэкономические характеристики использования кредита, позволяющие, с одной стороны, влиять на экономику в целом, а с другой, - обеспечивать ликвидность банковской системы.

            Помимо разбивки методов банковского регулирования на прямые и косвенные различают также общие и  селективные способы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков. Общие методы, являясь преимущественно косвенными, касается кредитного рынка в целом. Селективные направлены на конкретные виды кредита, их назначение связано с расширением частных задач (скажем, ограничение выдачи некоторым банкам ссуд или выдачи отдельных видов последних).

            Селективные методы относятся к прямым способам регулирования деятельности коммерческих банков, а основное внимание при рассмотрении указанного выше второго направления экономического воздействия центробанка  имеет смысл уделить общим методам. Наиболее популярные из них, применяемые в зарубежной банковской практике:

·    учетная (дисконтная ) политика;

·    операции на открытом рынке;

·    изменение норм обязательных резервов банков.

             Эти методы используются и в практике деятельности ЦБР.

           Среди регулирования денежно-кредитной сферы центробанками особое место принадлежит учетной ставке, которая является оперативным инструментом государственного влияния на рынок ссудных капиталов (и в зависимости от его состояния может меняться в течение года). В условиях рыночных отношений централизованное регулирование уровня учетной ставки придает определённую направленность движению кредита по горизонтали (банк-заёмщик)

и по вертикали (центробанк - коммерческий банк). Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночных процентных ставок; её изменение по предоставленным центробанком кредитам, увеличивая или сокращая предложение кредитных ресурсов, регулирует тем самым и спрос на них.

            Исходя из учетной ставки, определяются ставки, взимаемые коммерческими банками по своим ссудам, и размеры процентов, выплачиваемых вкладчикам по депозитам и другим счетам. Повышение (в антиинфляционных целях) учетного процента, т.е. политика  “дорогих денег“ ограничивает для коммерческих банков возможность получить ссуду в центробанке и одновременно увеличивает цену денег, предоставляемых в кредит коммерческими банками. В результате кредитные вложения в экономику сокращаются и, следовательно, тормозится дальнейший рост производства. Курс же на понижение учетной ставки, политика “ дешевых денег “, наоборот, выступает фактором развёртывания кредитных операций и ускорения темпов экономического развития.

             Регулирующие мероприятия ЦРБ сегодня свзаны с централизованным кредитом, который стал ключевым рычагом воздействия ЦБР на денежную массу и экономику в целом.

          К общим методам денежно-кредитного регулирования,  хорошо

известным из зарубежной банковской практики, относятся и операции центробанка на открытом рынке. Речь идет о покупке и продаже по заранее установленному курсу ценных бумаг, в том числе государственных, формирующих долг страны. Это считается наиболее гибким методом регулирования кредитных вложений и ликвидности коммерческих банков.

            Операции центробанка на открытом рынке оказывают прямое воздействие на объём свободных ресурсов, имеющихся у коммерческих банков, что стимулирует либо сокращение, либо расширение кредитных вложений в экономику, одновременно влияя на ликвидность банков (соответственно уменьшая или увеличивая её). Это воздействие осуществляется посредством изменения центробанком цены покупки у коммерческих банков или продажи им ценных бумаг.

   При жесткой рестрикционной политике, направленной на отток кредитных ресурсов с денежного рынка, центробанк уменьшает цену покупки, тем самым, увеличивая или уменьшая её отклонение от рыночного курса.

    Важный инструмент регулирования макроэкономических пропорций путем воздействия на объём свободных ресурсов банков - минимальные или обязательные резервные требования центробанка. Повышение (снижение) норм обязательных резервов сокращает (расширяет) кредитный потенциал коммерческих банков, а значит, их способность вести активные операции. Выполнение резервных требований центробанка означает для коммерческих банков замораживание средств, отрицательно сказывающееся на их деятельности в условиях высокой инфляции.

                1. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                              ИНСТРУКЦИЯ

                       от 1 октября 1997 г. N 1

              «О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ»

                        (в ред. Указаний ЦБ РФ

             от 27.05.1999 N 567-У, от 13.07.1999 N 607-У,

             от 01.09.1999 N 635-У, от 24.09.1999 N 644-У,

             от 02.11.1999 N 671-У, от 12.05.2000 N 789-У,

             от 28.09.2000 N 832-У, от 01.03.2001 N 930-У,

             от 09.04.2001 N 950-У, от 13.08.2001 N 1019-У)

       В   целях   обеспечения   экономических   условий  устойчивого

   функционирования  банковской системы Российской Федерации,  защиты

   интересов  вкладчиков  и кредиторов и в соответствии с Федеральным

   законом  "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

   Центральный  банк  Российской  Федерации  устанавливает  следующие

   обязательные нормативы деятельности банков:

       - норматив достаточности капитала;

       - нормативы ликвидности банков;

       - максимальный размер риска  на  одного  заемщика  или  группу

   связанных заемщиков;

       - максимальный размер крупных кредитных рисков;

       - максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

       -  максимальный  размер  кредитов,  гарантий  и поручительств,

   предоставленных банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам;

       - максимальный    размер    привлеченных    денежных   вкладов

   (депозитов) населения;

       - максимальный размер вексельных обязательств банка;

       - нормативы использования  собственных  средств   банков   для

   приобретения долей (акций) других юридических лиц.

       Обязательные нормативы:  минимальный размер уставного капитала

   для вновь  создаваемых банков;  минимальный   размер   собственных

   средств (капитала)   для   банков,   ходатайствующих  о  получении

   генеральной лицензии,  а  также  о предоставлении  разрешения   на

   открытие филиалов  и  дочерних организаций за рубежом;  предельный

   размер неденежной  части  уставного  капитала;  минимальный размер

   резервов, создаваемых    под    высокорисковые   активы;   размеры

   валютного, процентного и иных  рисков  -  устанавливаются  другими

   нормативными актами Банка России.

1.1 Собственные средства (капитал) банка

       1.1. Собственные  средства  (капитал) банка,  используемые при

   расчете обязательных нормативов, определяются как сумма:

       - уставного капитала банка;

       - фондов банка;

       - нераспределенной прибыли;

       скорректированная на величину:

       - резерва на возможные потери по ссудам 1-й группы риска;

       - полученного  (уплаченного)  авансом  накопленного  купонного

   дохода;

       - переоценки средств в иностранной валюте;

       - переоценки ценных бумаг, обращаемых на ОРЦБ;

       - переоценки драгоценных металлов;

       и уменьшенная на величину:

       - допущенных убытков;

       - выкупленных собственных акций;

       - превышения уставного капитала неакционерного банка  над  его

   зарегистрированным значением;

       - недосозданного обязательного резерва на возможные потери  по

   ссудам;

       - резерва  на  возможные  потери  по  балансовым  активам,  по

   инструментам,  отраженным  на  внебалансовых  счетах,  по  срочным

   сделкам, под прочие потери, недосозданный по сравнению с требуемой

   в  соответствии с Положением Банка России от 12.04.2001 N 137-П "О

   порядке  формирования   кредитными   организациями   резервов   на

   возможные  потери"  ("Вестник  Банка  России"  от 19.04.2001 N 25)

   величиной резерва на возможные потери по I - IV группам риска;

   (абзац введен Указанием ЦБ РФ от 13.08.2001 N 1019-У)

       - недосозданного   обязательного   резерва   под   обесценение

   вложений в ценные бумаги;

       - кредитов,  гарантий и поручительств,  предоставленных банком

   своим акционерам  (участникам)  и  инсайдерам  сверх установленных

   лимитов;

       - превышения  затрат  на  приобретение материальных активов (в

   т.ч. на   приобретение   основных   средств)   над    собственными

   источниками;

       -  предстоящие  выплаты в части неисполненных  обязательств по

   процентам по договорам на привлечение средств, а также предстоящие

   выплаты  по  неисполненным обязательствам по процентам,  купонам и

   дисконтам по выпущенным ценным бумагам;

   (в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)

       - просроченной дебиторской задолженности  длительностью  свыше

   30 дней;

       - расчетов с организациями банков по выделенным средствам;

       - вложений  банка  в акции дочерних и зависимых  хозяйственных

   обществ, приобретенных для инвестирования;

       - вложений в капиталы кредитных организаций - резидентов;

       -    средства   на   корреспондентских   счетах   в  кредитных

   организациях  с отозванной  лицензией  на осуществление банковских

   операций,  а  также  иные  требования  к кредитным  организациям с

   отозванной  лицензией  на  осуществление  банковских  операций, за

   минусом сформированных резервов на возможные потери.

   (абзац введен Указанием ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)

       Расчет собственных средств (капитала) банка (К) осуществляется

   по  формуле:  102 + 103 + 104 - 105 + 106 + 107 - 60319 + (61305 +

   61306  + 61307 + 61308 - код 8917 <*> - код 8943 - 61405 - 61406 -

   61407  - 61408) + (701 - 702) + (703 - 704 - 705) - код 8948 - код

   8949  - код  8965  - код 8967 + (код 8968 - код 8969) - код 8970 -

   код  8971  - код 8934 - 50802 - 50803 - 601А - 60201 + 60105 + код

   8915.

   (в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)

       --------------------------------

       <*> Порядок расчета кодов приводится в Приложении 1.

       Примечания. 1. В соответствии с п.  8.2 Положения Банка России

   от 12.04.2001 N 137-П величина отражаемого по коду 8949 резерва на

   возможные  потери  по   балансовым   активам,   по   инструментам,

   отраженным на внебалансовых счетах, по срочным сделкам, под прочие

   потери, недосозданного по сравнению с требуемой в  соответствии  с

   Положением N 137-П величиной резерва на возможные потери по I - IV

   группам риска, рассчитывается исходя из фактически сформированного

   резерва, но не более:

       20%  от  суммы  требуемого  резерва,  начиная  с отчетности на

   01.10.2001;

       50%  от  суммы  требуемого  резерва,  начиная  с отчетности на

   01.04.2002;

       100%  от  суммы  требуемого  резерва,  начиная с отчетности на

   01.10.2002.

   (п. 1 в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2001 N 1019-У)

       2. В соответствии с Указанием Банка России от 18.08.98 N 317-У

   "О  внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России N 1"

   в  редакции  Указания Банка России от 04.02.99 N 496-У "О внесении

   изменений  и дополнений  в Инструкцию Банка России от 01.10.97 N 1

   "О порядке регулирования деятельности банков" (с учетом дополнений

   и изменений) с 01.07.99 пункт 1.1 настоящей Инструкции действует в

   следующей   редакции:   "Собственные   средства  (капитал)  банка,

   используемые  при расчете обязательных нормативов,  определяются в

   соответствии   с  Положением  Банка  России  "О  методике  расчета

   собственных  средств (капитала) кредитных организаций" от 01.06.98

   N 31-П".

1.2 Нормативы достаточности

собственных средств (капитала) банка

       2.1.  Активы банка   в зависимости от степени риска вложений и

   их  возможного обесценения подразделяются на 5 групп,  для которых

Страницы: 1, 2, 3, 4