Правовое положение коммерческих банков на территории России

Правовое положение коммерческих банков на территории России

ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

НА ТЕРРИТОРИИ РОССИИИ

ПОРЯДОК УЧРЕЖДЕНИЯ И ПРЕКРАЩЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение____________________________________________ 3

Глава 1. Возникновение банковской деятельности______ 5

1.Из истории банковского дела____________________ 5

2.Появление банков на территории России__________ 7

Глава 2. Сущность, правовые основы организации и деятельности коммерческих

банков______________ 10

1.Сущность коммерческого банка, специфика его как

предприятия____________________________________ 10

2.Банковская система России______________________ 13

3.Порядок создания и регистрации коммерческих

банков_________________________________________ 15

4.Банковские операции и сделки___________________ 19

5.Ресурсы коммерческого банка____________________ 21

6.Организационная структура коммерческого банка__ 25

7.Порядок открытия банками филиалов, дочерних бан-

ков и представительств_________________________ 28

8.Ликвидация коммерческих банков_________________ 31

9.Ответственность коммерческих банков____________ 33

Глава 3. Регулирование деятельности коммерческих

банков_____________________________________ 37

1.Централизованное управление деятельностью коммерческих

банков_______________________________ 37

2.Обязательные экономические нормативы для коммерческих

банков__________________________________ 39

3.Надзор и аудиторский контроль за деятельностью коммерческих

банков____________________________ 43

Заключение__________________________________________ 50

ВВЕДЕНИЕ

Основой успешного проведения всех экономических реформ является хорошо

функционирующее устойчивое денежное обращение. Именно оно позволяет

реализовывать связи между всеми участниками и составными частями

хозяйственного организма. Коммерческие банки же - центры, где в основном

начинается и завершается деловое партнерство. От четкой, грамотной

деятельности коммерческих банков зависит в решающей мере здоровье

экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой

основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма

остается лишь благим пожеланием.

Становление российских коммерческих банков - дело трудное, путь их

развития тернист, извилист. Остро не хватает хорошо подготовленных кадров,

нет четкого представления о наиболее приемлемых организационных формах.

Работа в новых банках требует коренной ломки сложившейся психологии,

стереотипов мышления, овладения методами цивилизованной предприимчивости.

Формирование рыночных отношений в экономике России оказывает

кардинальное воздействие на развитие коммерческих банков, изменяет

сложившуюся систему банков в стране, способствует созданию новых банковских

учреждений. Переход к рынку уже сегодня способствует расширению спроса на

банковские услуги как со стороны населения, так и со стороны юридических

лиц. Появление значительного числа имущественно обособленных хозяйствующих

субъектов - акционерных обществ, обществ с ограниченной ответственностью,

малых предприятий, кооперативов и других - создает дополнительный спрос на

услуги коммерческих банков, включая привлечение временно свободных денежных

средств предприятий на депозитные счета, кредитование клиентов, расчетно-

кассовое обслуживание.

Цель данного дипломного сочинения состоит в том, чтобы на основе

теоретического анализа и обобщения материалов практики, с использованием

соответствующих нормативных актов исследовать проблему, связанную с

определением правового положения коммерческих банков на территории России.

Для достижения намеченной цели были поставлены следующие конкретные задачи:

- охарактеризовать коммерческий банк как субъект хозяйственной

деятельности;

- сравнить коммерческий банк и предприятие, найти общее между ними и

различия;

- определить место коммерческих банков в банковской системе;

- проанализировать практику создания и ликвидации коммерческих

банков ;

- определить содержание банковских операций, выделить их особенности;

- рассмотреть вопросы взаимодействия Центрального банка России и

коммерческих банков;

- представить выводы и рекомендации по совершенствованию нормативного

регулирования деятельности коммерческих банков на территории России.

Новизна дипломного сочинения определяется тем, что с переходом страны

на новые условия хозяйствования существенно изменилась структура банковских

учреждений, значительная роль в которой стала принадлежать коммерческим

банкам. Без достаточно глубокого изучения сущности, назначения и

деятельности коммерческих банков, их правового положения не может быть

достигнуто нормальное функционирование данных хозяйствующих субъектов, что

может оказать существенное влияние на формирование рыночной экономики

России.

Практическая значимость данной работы определяется ее направленностью

на решение вопросов связанных с правовым статусом коммерческих банков.

Данная работа поможет предпринимателям разобраться в специфике банка как

хозяйствующего субъекта, порядке создания и ликвидации коммерческого банка,

формах и методах банковского обслуживания, особенностях взаимоотношений

Центрального банка России с коммерческими банками.

ГЛАВА 1

ВОЗНИКНОВЕНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Из истории банковского дела

Банковское дело появилось тысячи лет назад. О банковских учреждениях у

древних евреев, персов и индусов сведения практически отсутствуют

(интересно, что пятикнижие Моисея строго воспрещало процентные сделки, что

препятствовало их развитию у древних евреев). Ученые утверждают что простые

формы банковского дела - сбережение, обмен валюты, кредитование -

зародились у ассирийцев, вавилонян и древних греков, в основном в связи с

торговлей. В Вавилоне в 7-5 в.в. до нашей эры существовало два крупных

банкирских предприятия - игиби и мурашу. В древней Греции первоначально

роль банков играли храмы (Дельфийский, Делосский, Эфееский, Самосский),

неприкосновенность которых гарантировала безопасное хранение накопленных

ценностей. Банки-храмы производили прием вкладов на хранение и выдачу ссуд

общественным организациям и частным лицам.

В Древней Греции и Риме существовали правила, регулирующие отдельные

вопросы кредитных операций. Приблизительно в 450 году до нашей эры в Греции

приняты нормативные акты, ограничивающие процентную ставку уровнем 8,5%

годовых. Византийский император Юстиниан издал закон , регулирующий

денежные сделки и пределы увеличения процентной ставки. Купцам разрешалось

предоставлять друг другу кредиты из 8% годовых. Остальной публике не

позволялось превышать уровеня 6% годовых.

В Европе появление банковского дела связано с деятельностью отдельных

лиц - ювелиров, менял, откупщиков. Эти люди наряду с операциями по обмену

стали все чаще осуществлять операции по приему ценностей и денег на

хранение, взимая за это определенное вознаграждение. Менялы выдавали особые

расписки в приеме денег на хранение. Осознав тот факт, что лица, сдавшие на

хранение свои ценности все сразу не могут обратиться за их получением

менялы стали кредитовать третьих лиц, получая при этом высокий процент. Так

меняла стал превращаться в банкира - посредника между лицом, имевшим

деньги, и лицом нуждающимся в них. На основе расписок появились

используемые в настоящее время чеки и банкноты.

Ювелиры, менялы и откупщики в основном предоставляли кредиты торговцам.

Были, однако, случаи когда они давали взаймы средневековым монархам.

В Средневековой Европе особую активность в банковской деятельности

проявили итальянцы. Этим объясняется существование в банковской

терминологии ряда терминов итальянского происхождения. Так, слово "банк"

происходит от итальянского слова "banco" - "стол". Итальянские банкиры

принимали депозиты, предоставляли ссуды купцам, главным образом на цели

морской торговли. В 11 веке в Венеции уже осуществлялись сделки, схожие с

лизинговыми операциями. Некоторые итальянские банкиры имели свои конторы в

других европейских государствах, например, в Англии, Нидерландах. Среди них

наиболее могущественным было семейство Ломбардов, откуда и произошло слово

"ломбард".

С 14-15 веков стала получать развитие коллективная форма банковской

деятельности, появились особые торговые товарищества, а также учреждения,

руководимые городами или государством. Первым учреждением подобного рода,

которое просуществовало до 19 века, явился основанный в 1407 году

Генуэзский банк, носивший название "Банк Святого Георгия". Он образовался в

результате слияния многих товариществ - кредиторов генуэзского

правительства. Последнее уступало банку ряд прав: получение ряда таможенных

и других сборов, новых займов и погашение старых. В 1463 году глава

католической церкви предоставил банку право отлучать неисправных должников

от церкви, и банк пользовался этим правом 42 года.

Основными факторами, которые определяли развитие банковского дела

вплоть до начала 17 века были: стремление к развитию платежного и

кредитного оборота, отсутствие достаточного количества монет, резкие

колебания ценности монет в связи с их непрерывной фальсификацией,

затрудненность, дороговизна и опасность пересылки монет.

В Англии банковское дело начало интенсивно развиваться в середине 17

века (появление первых банков в Великобритании относят к 14 веку), когда

золотых дел мастера стали производить банковские операции. Вскоре

банкирские предприятия золотых дел мастеров перестали удовлетворять

потребностям в кредите, увеличивавшимся вместе с ростом экономического

развития Англии. При поддержке остро нуждавшегося в средствах правительства

в 1694 году по проекту Вильяма Петерсона был учрежден Английский банк.

Позднее банки стали создаваться и в других европейских странах -

Германии, Франции, Австро-Венгрии и так далее. В 60-х годах 19 века в

Германии появились универсальные инвестиционные банки. Эти банки сыграли

выдающуюся роль в развитии тяжелой индустрии Германии, Швеции, США и других

стран. В США банковское дело, каким мы его знаем сегодня, появилось в 1781

году, когда в Филадельфии был основан банк Северной Америки с основным

капиталом 300-400 тысяч долларов.

Однако дела банка пошли туго, вскоре он потерял свое общенациональное

значение и сделался местным банком штата Пенсильвания. До 1863 года

банковское дело сосредотачивалось в так называемых "банках штатов", которые

совмещали эмиссию банкнот (сильно злоупотребляя ей) с операциями

коммерческих банков. В 1863 году были учреждены так называемые национальные

банки с лицензиями федерального значения, которым было разрешено выпускать

собственные банкноты в соответствии с объемом имеющихся у них облигаций

федерального правительства. У банков штатов эмиссионное право не было

отнято , но их банкноты с 1865 года облагались 10% федеральным налогом,

вследствие чего многие из банков этого типа предпочли реорганизоваться в

национальные. Национальные банки способствовали укреплению банковской

системы и создали национальную валюту, однако имелись и слабые места. Одной

из проблем являлось то, что маленькие банки всей страны направляли свои

резервы в центральные банки, которые использовали их для предоставления

кредитов деловым кругам. Иногда, когда небольшие банки пытались получить

свои резервы обратно оказывалось, что крупные банки уже выдали их в виде

займов. Это приводило к тому, что некоторые небольшие банки полностью

исчерпывали свой запас наличных денег и были вынуждены закрывать свои

двери.

22. Появление банков на территории России

До середины 18 столетия в Российской империи практически отсутствовали

кредитные учреждения. Исключение составляла так называемая монетная

контора, которая осуществляла первые банковские операции в 1729 и 1733

годах в царствование императора Петра 2 и императрицы Анны Иоановны. Однако

объем этих операций был невелик.

Позднее, в царствование Елизаветы Петровны, указом 1754 года были

учреждены дворянские заемные банки и купеческий банк. Однако купеческий

банк не оказал серьезного влияния на торговую деятельность. В 1770 году он

прекратил выдачу ссуд, а в 1782 году передал свои капиталы дворянскому

заемному банку. В 1758 году по проекту графа Шувалова был создан медный

банк (в 1763 году он был закрыт из-за того, что взятые капиталы помещики и

заводчики часто не возвращали). В 1786 году был образован государственный

ассигнационный банк, который выпускал в обращение ассигнации и обеспечивал

размен ассигнаций на звонкую монету.

В 1817 году для оживления оборотов промышленности и для содействия

торговле в кредитах был создан коммерческий банк, который почти все свои

оборотные средства предоставлял заемному банку, основанному для содействия

земледелию.

Переход России на путь капиталистического развития не замедлил отразиться

и на организации банковского дела. В 1860 году был учрежден государственный

банк. С этого времени начинает стремительно расти количество частных

кредитных учреждений, которых к 1873 году насчитывалось уже 26. К началу

промышленного подъема в 1894 году в России функционировало 37 акционерных

коммерческих банков с 138 отделениями внутри страны. Во главе банковской

системы дореволюционной России стоял государственный банк, имевший в 1914

году 10 контор и 124 отделения. К государственному банку было приписано 791

государственное казначейство, которые производили простейшие банковские

операции.

Социалистическую банковскую систему лидер революционной России В. И.

Ульянов связывал с созданием единого государственного банка, располагающего

разветвленной сетью своих учреждений. Эта жестко централизованная схема

управления банками легла в основу финансово-кредитной системы тоталитарного

государства рабочих и крестьян. Одним из первых мероприятий советского

правительства в области кредита явился декрет ВЦИК о национализации банков

от 14(27) декабря 1917 года. Этим декретом все акционерные банки были слиты

в один государственный банк, впоследствии переименованным в народный банк

РСФСР. Земельные банки были совершенно ликвидированы, а прочие кредитные

учреждения, не имевшие корней во вновь создавшейся экономической обстановке

постепенно прекратили деятельность.

В эпоху военного коммунизма национализация промышленности и торговли,

переход на систему бюджетно-сметного финансирования, незначительная роль

денег в хозяйстве страны - сделали излишним существование кредитного органа

и народный банк РСФСР был слит с народным комиссариатом финансов.

С переходом к НЭПу возникла необходимость в организации кредита. В 1921

году был создан государственный банк РСФСР, в 1923 году переименованный в

Госбанк СССР. В 1922 году на акционерных началах был создан Промышленный

банк, впоследствии переименованный в Торгово-промышленный банк СССР.

Советское правительство выдало концессию представителю иностранных

капиталистов на организацию российского коммерческого банка, впоследствии

переименованного в банк для внешней торговли СССР.

В основу кредитного дела в СССР было положено плановое начало.

Государство, которое фактически монополизировало кредит, направляло

средства в те отрасли народного хозяйства, в развитии или поддержании

которых оно было заинтересованно. Каждый банк или система банков

обслуживали самостоятельную отрасль народного хозяйства. Таким образом,

саморегулирующийся экономический механизм наиболее эффективного вложения

финансовых ресурсов подменялся централизованной системой

административного распределения.

В годы Великой Отечественной войны банковская система СССР сыграла важную

роль в мобилизации материальных и денежных ресурсов для кредитования

военной промышленности и оказания помощи эвакуированным предприятиям. В

1959 году была реорганизована система банков долгосрочных вложений. Функции

финансирования и долгосрочного кредитования многих отраслей были переданы

Стройбанку СССР, а сельского хозяйства, лесного хозяйства, потребительской

кооперации - Госбанку СССР. В 1963 году в систему Госбанка СССР были

переданы сберкассы. В 1987 году банковская система СССР была реорганизована

по принципу отраслевой специализации банковского дела. Эта система

объединила в себе Госбанк СССР и пять государственных специализированных

банков: Промстройбанк, Внешэкономбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк и Сбербанк

СССР. В 1988 году в стране началось создание кооперативных, инновационных

банков, а также коммерческих банков территориального и отраслевого типа,

универсальных или специализированных на выполнение определенных операций. С

января 1991 года начал самостоятельно функционировать Центральный банк

России. Появились центральные банки и в других регионах Союза. Примерно год

сохранялось взаимодействие-противостояние Госбанка СССР и центральных

банков регионов, а затем началась ликвидация Госбанка и специализированных

банков бывшего СССР.

_______________________________________________________

2) Пригожин А.В."Банки и банковские операции",Издательство"Эхо",1994г.

ГЛАВА 2

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6