Бизнес-план ООО Коптильня

Бизнес-план ООО Коптильня

1.Пояснительная записка.

1.1 Резюме фирмы.

Цель деятельности фирмы в получении прибыли от производства холодного

и горячего копчения рыбы в городе Санкт Петербурге, производимой из свежей

рыбы, отличающихся: хорошим вкусом, высокой калорийностью, легкостью

усвоения, медленно черствеющих.

Фирма планирует продавать такие сорта рыбы как:

Горбуша,Кита,Осетр,Скумбрия,Треска,Севрюга. В дальнейшем фирма планирует

увеличить ассортимент товаров в зависимости от спроса. Так же фирма

планирует сдавать готовую продукцию на мелко оптовые базы.

Наша фирма расположена в городе Санкт Петербург.

Офис и склад будут орендоватся,также наша фирма арендует грузовой микро

автобус 3 раза в неделю.

1.2. Анализ рынка, конкуренты, конкурентное поведение фирмы.

На рынке города Санкт Петербург существует несколько фирм

производителей аналогичной продукции: отечественных и несколько зарубежных.

Из зарубежных конкурентов в нашей стране получили наибольшее

распространение две фирмы : Fish good и Smail. Их продукция широко

известна признана и высокого качества. Но очень высокая цена препятствует

широкому распространению товара. Продукция нашей фирмы не уступают по

качеству этим аналогам, при этом имеют более низкую цену . По сравнению с

продукцией отечественного наш продукт при приблизительно равных ценах

имеет лудшие вкусовые качества, что подтверждено тестовыми испытаниями

нашей фирмы и несколькими независимыми тестовыми лабораториями .

1.3. Формирование капитала фирмы. Уставной капитал.

Фирма выбирает методику ценообразования основанную на том, что размер

торговой наценки возмещает затраты фирмы на её деятельность и обеспечит

достаточную прибыль

Учредителями фирмы являются: три индивидуальных частных

предпринимателя, имеющих соответствующий опыт и ранее занимающихся

аналогичным производством.

Учредители сформировали уставный капитал в суме 255000 руб. в размере

85000 руб. от каждого учредителя, фирма кредитов в банке не берет.

Бизнес-план составляется на 2 месяца, с ноября по декабрь.

Результатом деятельности будет основание о целесообразности

предпринимательской деятельности или отсутствием ее.

2. Расчётная часть проекта.

2.1. Планирование численности персонала и ФОТ.

Планируется, что генеральный директор занимается управлением

производства; коммерческий директор – вопросами сбыта, цены,

транспортировка, снабжение исходными материальными ценностями с окладом

2000 р/мес; бухгалтер – бухгалтерская и статистическая отчетность, налоги,

анализ финансового состояния, текущие вопросы бухгалтерского учета с

окладом 1800 р/мес; технолог – производство с окладом 2000 р/мес.

Для выполнения производственных функций по контракту, на работу

принимаются: 2 заготовителя с окладом 1500 р/мес., термист с окладом 1500

р/мес.,2 разнорабочих с окладом 1300 р/мес.

|табл.1 | | | | | | |

|Штатное расписание |

|Должность |Численнос|Оклады |Фот |Всего |

|(специальность) |ть, | | |ФОТ |

| |человек | | | |

| | |Ноябрь |Декабрь |Ноябрь|Декабрь| |

|1. Ген.директор |1 |2000 |2000 |2000 |2000 |4000 |

|2. Технолог |1 |2000 |2000 |2000 |2000 |4000 |

|3. Бухгалтер |1 |1800 |1800 |1800 |1800 |3600 |

|Итого руководителей и |3 | | |5800 |5800 |11600 |

|специалистов | | | | | | |

|Начисления на соц.нужды| | | |2233 |2233 |4466 |

|38,5% от ФОТ | | | | | | |

|1. Заготовитель |2 |1500 |1500 |3000 |3000 |6000 |

|2. Термист |1 |1500 |1500 |1500 |1500 |3000 |

|3. Разнорабочий |2 |1000 |1000 |2000 |2000 |4000 |

|Итого основных рабочих |5 | | |6500 |6500 |13000 |

|Начисления на соц.нужды| | | |2502,5|2502,5 |5005 |

|Всего ФОТ по фирме |8 | | |12300 |12300 |24600 |

|Начисления на соц.нужды| | | |4735,5|4735,5 |9471 |

|всего по фирме | | | | | | |

Производственный план

ООО «Коптильня» производства своей продукции необходимо следуюшее

оборудывание.

1. разделочный стол.

2. Морозтльная камера.

3. Коптильня гор.копчения.

4. Коптильня хол.копчения.

5. Бочки для засола.

6. Ножи и др. оборудывание.

Общая стоимость оборудования – 115000 руб.

Для осуществления производственного процесса фирма арендует

производственный участок(144 кв. м.), при этом величина арендной платы за 1

мес. – 6000 руб.не включая комунальные услуги, а также грузовой

микроавтобус, величина арендной платы – 1400 руб. в месяц.

Офис находится по адресу: Россия, г. Санкт Петербург, ул. Генерала

Кныша, 7-2-36. Оплата – 1000 руб. в месяц включая коммунальные услуги,

телефон .

2.2. Планирование финансовых показателей деятельности фирмы.

Фирма покупает товары на Петербургских крупно оптовых базах.

|табл.2 | | | |

|Опредиление материальных ценностей |

|Материальные ценности |Кол.-во |Цена |Сумма руб.|

| |кг. |руб. | |

|Горбуша |500 |21 |10500 |

|Кита |500 |25 |12500 |

|Осетр |500 |90 |45000 |

|Скумбрия |500 |23 |11500 |

|Треска |500 |30 |15000 |

|Севрюга |500 |80 |40000 |

|Вода |500 |0 |0 |

|Соль |250 |2 |500 |

|Добавки и специи |100 |12 |1200 |

|Итого | | |136200 |

|Вспомогательные материалы | | |1000 |

|Общая ст-ть мат.ценностей | | |137200 |

Все это будет списано на себестоимость то есть к 1 Января материальных

ценостей не будет.

|табл.3 | | |

|Планирование объёма продаж |

|Показатели |Ноябрь |Декабрь |

|Горбуша х/к |

|кг. |120 |130 |

|сумма руб. |4320 |4680 |

|цена за 1кг. |36 |36 |

|Горбуша г/к |

|кг. |120 |130 |

|сумма руб. |4800 |5200 |

|цена за 1кг. |40 |40 |

|Кита х/к |

|кг. |250 |250 |

|сумма руб. |18500 |18500 |

|цена за 1кг. |74 |74 |

|Осетр г/к |

|кг. |115 |135 |

|сумма руб. |21850 |25650 |

|цена за 1кг. |190 |190 |

|Осетр х/к |

|кг. |110 |140 |

|сумма руб. |20240 |25760 |

|цена за 1кг. |184 |184 |

|Скумбрия х/к |

|кг. |240 |260 |

|сумма руб. |10080 |10920 |

|цена за 1кг. |42 |42 |

|Треска х/к |

|кг. |125 |125 |

|сумма руб. |6000 |6000 |

|цена за 1кг. |48 |48 |

|Треска г/к |

|кг. |125 |125 |

|сумма руб. |6500 |6500 |

|цена за 1кг. |52 |52 |

|Севрюга х/к |

|кг. |125 |125 |

|сумма руб. |21875 |21875 |

|цена за 1кг. |175 |175 |

|Севрюга г/к |

|кг. |125 |125 |

|сумма руб. |23125 |23125 |

|цена за 1кг. |185 |185 |

|Итого: |47860 |54140 |

|Обшая за 2 месяца= 285500 |

|табл.4 | | |

|Расчёт элементов затрат |

|Элементы затрат |Обоснование расчёта |Сумма |

| | |руб. |

|1. Вода на технологические|опз1м*к.м.*тариф за 1 гл.\400*2*16.5\ |13200 |

|цели | | |

|2. Энергия на технол. цели|опз1м*к.м.*тариф за 1 меш.\1300*2*0,4 |1040 |

|3. Затраты на отопление |опз1м*к.м.*тариф \1500*2*0,8 |2400 |

|4. Затраты на |опз1м*к.м.*тариф за 1 кВат/ч |4000 |

|электрическую энергию |\5000*2*0.4 | |

|5. Аренда + машина |аренда за1мес*кол-во месяцев \ |16800 |

| |7000+1400*2 | |

|6.Реклама |Зависит от ее стоимости и объема |500 |

|7. НДС на выручку |выручка*20%от выручки/120%от выручки |47583 |

| |//285500*20/120 | |

|8. НДС на приобретение |(мат.цен.+аренда)*20%от их |22866 |

|мат.ценностей |суммы/120%от их | |

| |суммы//(137200+16800)*20/120 | |

|9. НДС к оплате |п.57-п.8//47583-22866 |24717 |

|10. Чистая выручка |выручка-НДС к оплате//285500-24717 |260783 |

|11.Налог в дорожные фонды |2,5% от чистой выручки// 260783*0,025 |6520 |

|12. Налог с продаж |5% от указаной суммы |безналич|

| | |ный |

| | |расчет |

Налог c продаж ООО “Коптильняг” платить не обязана, так как эта фирма будет

производить расчет с клиентами по безналичному расчету.

|табл 5 | | | |

|Расчет износа |

| Наименование |Цена |Амартизаци|Сумма |

| | |я |износа |

|1.Разделочный стол |1000 |МБП |1000 |

|2.Морозильная камера |70000 |10% |7000 |

|3.Коптильня г/к |20000 |20% |4000 |

|4.Коптильня х/к |20000 |20% |4000 |

|5. Бочки для засола |5*5000=250|МБП |2500 |

| |0 | | |

|6.Ножи и |1500 |МБП |1500 |

|др.оборудывание | | | |

|Итого |115000 | |20000 |

|табл.6 | | |

|Планирование полной себестоимости |

|Элементы затрат |Обоснование расчёта |Сумма |

| | |руб. |

|1. Сырьё и основные мат.-лы: |

|1.1. Осн. мат.-лы |табл.2 |136200 |

|1.2. Вода на технол. цели |табл.4 п.1 |13200 |

|2. Вспом. мат.-лы |исходные данные |1000 |

|3. Энергия на технол. цели |табл.4 п.2 |1040 |

|4. Комунальные услуги: |

|4.1. На отопление |табл.4 п.3 |2400 |

|4.2. На эл.эн. |табл.4 п.4 |4000 |

|Всего мат.-ных затрат |сумма с п.1 по п.4.2 |157840 |

|5. Зар.плата производственного |табл.1 |13000 |

|персонала | | |

|6. Зар.плата руководителей и |табл.1 |11600 |

|специалистов | | |

|7. Отчисления на соц. нужды |38.5%от (п.5+п.6) |9471 |

|Прочие затраты: |

|1. Арендная плата |табл.4 п.5 |16800 |

|2. Реклама |т.4 п.6 |500 |

|3. Канц. товары |планирует собственик |300 |

|4. Налоги в дорожные фонды |табл.4 п.11 |6519,6 |

|5. Износ |т.4 п.6 |20000 |

|Итого прочих затрат |сумма с п.1 по п.3 |44119,6 |

|Полная себестоимость |матер. |236030,6 |

| |затраты+(п.5,п.6,п.7)+пр| |

| |очие затраты | |

|табл.7 | | | |

|Планирование условно-переменных затрат |

|Показатели (статьи затрат) |Сумма руб. |В том числе |

| | |Оплач. до |К оплате |

| | |31.12. |(кред.задолж.|

| | | |) |

|1. Основные материалы |136200 |100200 |36000 |

|2. Вода на технол. цели |13200 |11000 |2200 |

|3. Вспомогательные мат.-лы |1000 |1000 |0 |

|4. Энергия на |1040 |1040 |0 |

|технологические цели | | | |

|5. ФОТ основных рабочих |13000 |9000 |4000 |

|6. Начисления на соц. нужды |5005 |5005 |0 |

|Всего |169445 |127245 |42200 |

| | | | |

| | | | |

|табл.8 | | | |

|Планирование условно-постоянных затрат |

|Показатели (статьи затрат) |Сумма руб. |В том числе |

| | |Оплач. до |К оплате |

| | |31.12. |(кред.задолж.|

| | | |) |

|1. Зар.плата руководителей |11600 |6600 |5000 |

|и специалистов | | | |

|2. Начисления на ФОТ |4466 |4400 |66 |

|3. Затраты на отопление |2400 |2400 |0 |

|4. Затраты на электрическую|4000 |4000 |0 |

|энергию | | | |

|5. Аренда |16800 |15300 |1500 |

|6. Канцелярские товары |300 |240 |60 |

|7. Налоги в дорожные фонды |6519,6 |6419 |100,6 |

|8.Реклама |500 |500 |0 |

|9.Износ |20000 |20000 |0 |

|Итого: |66585,6 |59859 |6726,6 |

| | | | |

| | | | |

|табл.9 | | | |

|Баланс фирмы на начало деятельности |

|Активы |Пассивы |

|1.Оборудывание= |115000| | |

|1. Товарные запасы= |137200|Уставной |255000|

| | |капитал= | |

|2. Денежные средства= |2800 | | |

|Баланс= |255000|Баланс= |255000|

| | |

|табл.10 | |

|Заявление о доходах фирмы |

|Показатели |Сумма |

Страницы: 1, 2