НАУЧНЫЕ РАБОТЫ

Бизнес-план Организация кафе быстрого обслуживания

Региональный межотраслевой центр переподготовки кадров

Пермского государственного технического университета

Факультет административного менеджмента и бизнеса

БИЗНЕС-ПЛАН

Название проекта:

Организация кафе быстого обслуживания

Автор проекта:

Мальцева Любовь Николаевна

1997 год

Содержание

Резюме 2

Цель проекта 2

Описание предприятия 2

Показатели эффективности проекта 2

План сбыта 3

Описание рынка 3

Описание продукта 4

Инвестиционный план 7

Производство 9

Прямые издержки 9

Общие издержки 10

План персонала 11

Финансовый план 12

Капитал 13

Отчет о прибылях и убытках 14

Отчет о движении денежных средств 18

Баланс 22

Начисленные налоги 26

Финансовые результаты 27

Заключение 28

Библиография 29

Резюме

Цель проекта

Целью проекта является создание кафе быстрого обслуживания в

Центральной части города Перми (Ленинский район, недалеко от ЦУМа и

Пермского технического университета) для обслуживания жителей и гостей

города.

Деятельность создаваемого предприятия направлена на оказание услуг в

сфере общественного питания для людей со средним уровнем дохода.

Описание предприятия

Данный проект планируется реализовать без образования юридического

лица для уменьшения налогообложения и упрощения финансовой отчетности.

Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме

150 млн. рублей сроком на 1 год под 20 % годовых в “Уральском фонде

поддержки малого предпринимательства” при Администрации Пермской области в

рамках программы поддержки малого предпринимательства, где общественное

питание является одной из приоритетных отраслей.

Для организации производства требуется приобрести:

технологическое оборудование (кофе-автомат, микроволновые печи, холодильные

камеры, разделочный инструмент, посуду;

мебель;

произвести небольшой ремонт помещения направленный на улучшение интерьера.

Помещение планируется взять на правах долгосрочной аренды.

Основные требования к персоналу - наличие необходимой

профессиональной квалификации. Общее количество создаваемых рабочих мест,

включая руководителя - владельца свидетельства на частную

предпринимательскую деятельность - 12 человек.

Показатели эффективности проекта

Рассчитано для периода: 1 ... 24 мес.

Ставка дисконтирования: 18 %

Срок окупаемости: PBP = 3 мес.

Индекс прибыльности: PI = 1,39

Чистый приведенный доход: NPV = 240382 $ US

Внутренняя норма рентабельности: IRR = 9999,0 %

План сбыта

Описание рынка

На сегодняшний день проблема общественного питания в центральных

районах города достаточно актуальна. Особенно остро это ощущается в

Ленинском районе, который является административным, деловым и культурным

центром города (особенно в районе пресечения улицы Ленина и Комсомольского

проспекта, а также Октябрьской площади - месте предполагаемого размещения

кафе). В нем расположено большинство государственных учреждений, банков,

офисов крупных и средних фирм, крупных предприятий торговли, высшие учебные

заведения, гостиницы, объекты культурного назначения (театры, парки,

скверы и другие места отдыха горожан и гостей города).

Существующие на сегодняшний день в этом районе предприятия общественного

питания можно условно разделить на два типа: крупные и мелкие предприятия

быстрого обслуживания.

К первым можно отнести рестораны и кафе. Их отличительной

особенностью является высокий сервис и качество обслуживания при достаточно

высокой цене (средний обед обходится примерно в 30 000 рублей и выше), то

есть они ориентированы на людей с высоким уровнем дохода.

Ко вторым относятся небольшие закусочные и бары. Их условно можно

разделить еще на два типа:

1. дорогие фирменные закусочные и бары (например сеть Дока-пица),

которые отличаются высоким качеством обслуживания и достаточно высокими

близкими к крупным предприятиям общественного питания ценами.

2. небольшие закусочные типа пирожковых, которые предлагают хотя и

дешевую, но не всегда качественную продукцию.

Общей отличительной чертой является ограниченный ассортимент

выпускаемой продукции, что вызвано небольшими размерами занимаемых им

помещений.

Исходя из этого можно сделать вывод, что действующие в центре города

предприятия общественного питания не могут в полной мере удовлетворить

существующий на данном рынке спрос и существует реальная потребность в кафе

быстрого обслуживания с широким ассортиментом предлагаемой продукции,

высоким сервисом и качеством обслуживания и сравнительно не высокими

ценами.

Данный проект предусматривает создание предприятия, которое должно

занять пустующую на сегодняшний день нишу на рынке общественного питания в

данном районе (район пересечения улицы Ленина и Комсомольского проспекта, а

также Октябрьской площади).

Значительных сезонных колебаний спроса не предполагается, так как в

рабочие дни основными потребителями будут люди работающие в близлежащих

зданиях и студенты, а в вечернее время и выходные дни - люди приезжающие из

других районов для культурного отдыха и гости города.

Ценовая политика ориентирована на потребителей со средним уровнем

дохода (согласно статистических данных средняя заработная плата по городу

Перми составляет 1,2 млн. рублей).

В силу того, что предприятий общественного питания подобного уровня в

данном районе нет и ниша на которую будет ориентировано кафе практически

свободна, серьезной конкурентной борьбы не предполагается.

Описание продукта

Для упрощения расчетов предполагаемый ассортимент сформирован в группы по

типу продуктов, цены и себестоимость осреднены. Упрощенный список продуктов

приведен в таблице 1. Номенклатура продуктов по каждому типу составляет от

5 до 15 наименований. Объемы сбыта продукции в количественном выражении

приведены в таблице 2. Срок выхода на проектную мощность 2 месяца.

Таблица 1. Список продуктов

|продукта |изм. |р |US |% |

| | |6,00 |0,00 | |

| | |3,00 |0,00 | |

| Коктейли |250г | | | 0 |

| | |3,00 |0,00 | |

| Пирожное |шт. | | | 0 |

| | |1,50 |0,00 | |

| Бутерброды |шт. | | | 0 |

| | |3,00 |0,00 | |

| | |8,00 |0,00 | |

| | |4,00 |0,00 | |

| | |50,00 |0,00 | |

| | |5,00 |0,00 | |

| | |9,00 |0,00 | |

| | |7,00 |0,00 | |

| | |25,00 |0,00 | |

Таблица 2. Физический объем сбыта

|Наименование |11/199|12/199|01/199|02/199|03/199|04/199|05/199|06/199|07/199|08/199|09/199|10/199|

|статьи |7 |7 |8 |8 |8 |8 |8 |8 |8 |8 |8 |8 |

|Кофе |0 |3734 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |

|Мороженное |0 |2800 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |

|Коктейли |0 |1867 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |

|Пирожное |0 |7467 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |

|Бутерброды |0 |6534 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |

|Горячие блюда |0 |2800 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |

|Десертные блюда |0 |1400 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |

|Спиртные напитки|0 |140 |150 |150 |150 |150 |150 |150 |150 |150 |150 |150 |

|Пиво |0 |4667 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |

|Окорочка гриль |0 |2800 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |

|Салаты |0 |7467 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |

|Шампанское |0 |187 |200 |200 |200 |200 |200 |200 |200 |200 |200 |200 |

Таблица 2. Физический объем сбыта (продолжение)

|Наименование |11/199|12/199|01/199|02/199|03/199|04/199|05/199|06/199|07/199|08/199|09/199|10/199|

|статьи |8 |8 |9 |9 |9 |9 |9 |9 |9 |9 |9 |9 |

|Кофе |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |4000 |

|Мороженное |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |

|Коктейли |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |

|Пирожное |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |

|Бутерброды |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |7000 |

|Горячие блюда |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |

|Десертные блюда |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |1500 |

|Спиртные напитки|150 |150 |150 |150 |150 |150 |150 |150 |150 |150 |150 |150 |

|Пиво |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |5000 |

|Окорочка гриль |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |3000 |

|Салаты |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |8000 |

|Шампанское |200 |200 |200 |200 |200 |200 |200 |200 |200 |200 |200 |200 |

Инвестиционный план

В подготовительный период необходимо выполнить следующий объем работ:

1. получить кредит в “Уральском фонде поддержки малого

предпринимательства”;

2. заключить договор на аренду помещения;

3. закупить необходимое для организации производственного процесса

оборудование;

4. произвести доделку и дооборудованние помещения;

5. закупить мебель;

6. произвести подбор персонала;

7. заключить договора на поставку сырья и расходных материалов;

8. получить разрешения на продажу продуктов питания, спиртных напитков и

оказание услуг в сфере общественного питания.

Порядок, длительность и стоимость этапов отражены в календарном плане.

Таблица 3 Календарный план

| | |(дней) | | |(тыс. |($ US) |

| | | | | |руб.) | |

|1.|Оформление|15 |03.11.97 |17.11.97 | | |

|2.|Заключение|5 |18.11.97 |22.11.97 | | |

|3.|Покупка |120 |18.11.97 |01.12.97 |29 732 |5 057 |

| |ата | | | | | |

|4.|Покупка |7 |18.11.97 |24.11.97 |25 000 |4 252 |

| |ия | | | | | |

|5.|Покупка |7 |18.11.97 |24.11.97 |25 000 |4 252 |

|6.|Отделка |15 |18.11.97 |02.12.97 |15 000 |2 551 |

|7.|Заключение|7 |26.11.97 |02.12.97 | | |

| |на | | | | | |

|8.|Получение |7 |26.11.97 |02.12.97 | | |

|9.|Производст| |03.12.97 | | | |

| |во | | | | | |

Длительность 3-го этапа “Покупка кофе-автомата” составляет 120 дней

ввиду того, что Кофе-автомат покупается с рассрочкой платежа по следующей

схеме:

1. авансовый платеж в размере 1 500 $ US

2. поставка кофе-автомата в 14-ти дневный срок после поступления аванса на

расчетный счет поставщика

3. выплата остальной суммы в течении 4-х месяцев после поставки равными

ежемесячными платежами.

После окончания подготовительного периода запускается производство.

Срок выхода на проектную мощность определен в два месяца. Ввиду выгодного

месторасположения проведение крупной рекламной кампании не планируется. На

первоначальном этапе возможно проведение небольших рекламных мероприятий

направленных на информирование потенциальных клиентов об открытии нового

кафе быстрого обслуживания в этом районе. Основное требование к этим

мероприятиям - целевое направление рекламы при минимуме затрат. Этого можно

достичь путем размещения рекламных объявлений в холлах офисных и

административных зданий, расположенных в этом районе, проведением

презентации с приглашением представителей организаций предприятий и крупных

фирм, находящихся в этом районе, оформлением вывески на фасаде здания в

котором будет размещаться кафе и так далее. Такого рода мероприятия

обеспечат целенаправленность и не требуют значительных финансовых вложений.

Размещение подобной рекламы в газетах, как показывает опыт, малоэффективно,

так как такая реклама не направлена на конечного потребителя и может

оказаться не замеченной среди других рекламных объявлений, а для проведения

рекламной компании в других средствах массовой информации (радио,

телевидение) требует больших финансовых вложений и значительно увеличит

стоимость проекта и срок его окупаемости, к тому же возможность

финансирования крупной рекламной компании за счет кредитных средств

маловероятно и может создать негативное впечатление о проекте у инвестора.

Производство

Прямые издержки

Для упрощения финансовых расчетов прямые затраты указаны в общей сумме на

единицу каждого вида продукции.

Схема расчета прямых затрат на единицу каждого вида продукции принята

. наименование материала;

. единицы измерения;

. расход материала на единицу продукции в физическом измерении;

. цена за единицу измерения;

. % потерь материала при производстве.

Результаты расчетов прямых затрат приведены в таблицах

Таблица 4. Прямые издержки. Продукт: Кофе