Кредитование физических лиц (на материалах ОАО "Белинвестбанк")
При проверке
сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную
историю заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам.
После
изучения предоставленных документов ответственный исполнитель составляет
письменное заключение о возможности выдачи кредита, которое подписывается
исполнителем, визируется начальником кредитного отдела (заместителем), при
наличии – начальником юридической, информационно-аналитической служб и передает
документы в кредитную комиссию либо руководителю филиала (уполномоченному им
лицу) для принятия решения о выдаче кредита.
Заключение
кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения,
заключения других служб банка прилагаются к пакету документов заемщика.
Пакет
документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения,
кредитный инспектор направляет управляющему отделением для принятия решения о
предоставлении (отказе в предоставлении) кредита.
Уполномоченное должностное лицо анализирует
предоставленный пакет документов и принимает решение по предоставлению кредита
физическому лицу путем подписания кредитного заключения. В случае если
уполномоченное должностное лицо не согласно с предоставлением кредита, оно
делает надпись в кредитном заключении. После принятия решения о предоставлении
кредита пакет документов передается сотруднику подразделения, которое
производит предоставление кредита.
В
остальных случаях кредитный инспектор готовит кредитную заявку в кредитный
комитет отделения. Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании комитета, а
также оформление принятых решений осуществляются в соответствии с регламентом
работы кредитного комитета.
Кредитный инспектор делает отметку о принятом
управляющим или кредитным комитетом отделения или территориального банка,
решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) и
сообщает об этом решении заемщику.
Кредитополучатель может получить отрицательный ответ в
предоставлении кредита в случаях:
1)
неполном, неконкретном заполнении
заявления-анкеты, указании ложных сведений в заявлении-анкете;
2)
наличии просроченной
(сомнительной, безнадежной) задолженности по иным кредитам, полученным в банке,
установления фактов несвоевременного погашения задолженности по основному долгу
и/или процентам в прошлом сроком 30 календарных дней и более;
3)
установления неплатежеспособности
кредитополучателя (поручителей), а также их несоответствия критериям
приемлемости;
4)
установления факта
недееспособности кредитополучателя и поручителей;
5)
наличия соответствующей информации
о кредитополучателе и его супруге в листе ограничений;
6)
иным причинам, приводящим к
высоким кредитным рискам в случае выдачи кредита.
При
принятии положительного решения о предоставлении кредита сотрудник банка,
отвечающий за предоставление кредита, извещает кредитополучателя о
положительном решении и оговаривает дату и время подписания кредитного договора
(иных договоров, связанных с предоставлением кредита). Вносит соответствующую
информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков. Дополнительно
проверяет наличие и правильность заполнения всех документов, необходимых для
заключения кредитного договора. Затем передает кредитополучателю экземпляр кредитного
договора, а поручителям экземпляры договоров поручительств. Дополнительно разъясняет
кредитополучателю и поручителям их права и обязанности, вытекающие из
заключенных договоров. При необходимости оговаривает с кредитополучателем
порядок последующей проверки обеспечения и целевого использования кредита.
Важное значение, особенно в существующих экономических
условиях, приобретает обеспечение кредита.
Способом
обеспечения обязательств по кредиту признается установленная по соглашению
сторон специальная мера имущественного характера, направленная на надлежащее
исполнение обязательств и предоставляющая кредитору определенную гарантию
удовлетворения его требований или возмещения убытка, который может возникнуть
из-за неисполнения им ненадлежащего исполнения обязательств должника.
Главная
причина, по которой банк требует обеспечение – риск понести убытки в случае
нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью.
Обеспечение не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает риск, так как в случае
невозврата кредита банк получает преимущество перед другими кредиторами.
Обеспечительные обязательства по возврату кредита
оформляются вместе с кредитным договорам и являются обязательным приложением к
нему. Важнейшими видами обеспечения кредитов являются:
a) гарантийный депозит денег;
b) залогом недвижимого и движимого имущества;
c)
поручительство,
гарантия;
d) страхование кредитополучателем риска
не возврата кредита и другими способами, предусмотренными законодательством
Республики Беларусь или договором (неустойка, удержание имущества должника и
др.)
Обеспечение исполнения кредитополучателем обязательств по кредитному
договору может быть один или несколько (одновременно) из вышеперечисленных
способов.
Размер и способ обеспечения исполнения кредитополучателем обязательств по
кредитному договору определяются в каждом конкретном случае исходя из
особенностей кредитной операции.
Кредит предоставляется после заключения в письменной форме кредитного
договора и на условиях, предусмотренных в нем. Основанием для заключения
кредитного договора является решение о предоставлении кредита, принятое
соответствующим коллегиальным органом банка или уполномоченным должностным
лицом банка в пределах установленных лимитов выдачи и (или) лимитов
задолженности.
Кредитный договор подписывается руководителем и главным бухгалтером
филиала (уполномоченными ими лицами) и кредитополучателем.
При этом главный бухгалтер филиала (уполномоченное им лицо), согласно
условий кредитного договора, обеспечивает контроль за правильностью и
своевременностью отражения кредитных обязательств в бухгалтерском учете.
Кредитный договор должен быть завизированным ответственным исполнителем,
начальником кредитной службы, юристом банка и начальником (специалистом) службы
(при ее наличии), занимающейся вопросами обеспечения исполнения обязательств по
кредитному договору.
В кредитном договоре, состоящем из двух и более страниц, должна быть
подписана каждая страница, либо договор должен быть прошит и скреплен подписями
сторон и оттиском печати банка.
Анализ кредитоспособности.
Анализ финансового положения заемщика и оценка качества кредитной заявки
представляют собой сложный и творческий процесс. Кредитному работнику
необходимо изучить способность заемщика получить доход, который был бы
достаточен для своевременного погашения долга. Он не ищет повода для отказа в
выдаче ссуды. Вместе с клиентом он определяет рациональные условия для
предоставления и погашения ссуды.
Однако понятно, что потенциальный клиент заинтересован в доказательстве
своего устойчивого финансового положения, поэтому он может неверно оценить свои
возможности в погашении ссуды. Здесь кредитный работник должен помочь клиенту
правильно спланировать и определить доходы и расходы, с тем, чтобы возможно
было организовать стабильное поступление платежей по ссуде и не допустить
просрочки задолженности.
Кредитору, прежде всего, нужна гарантия своевременного
возврата кредита. Поэтому, чтобы определить, будет ли заемщик в состоянии
выплачивать кредит, банку нужно проанализировать множество различной
информации, связанной с заемщиком. Обращается внимание на стабильность трудовой
занятости, учитывается перспективность направления работы заемщика и его фирмы
в целом. С целью минимизации кредитных рисков банк обязан получить полные
сведения о клиенте, то есть оценить его кредитоспособность.
Кредитоспособность
клиента коммерческого банка - способность заемщика полностью и в срок
рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).
Оценка кредитоспособности
клиента направлена на выявление объективных результатов и тенденций его
деятельности с тем, чтобы предупредить или свести к минимуму негативные для
банка последствия выдачи этому клиенту кредита. В каждом отдельном случае банк
определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита,
который может быть предоставлен.
Кредитный работник
определяет платежеспособность заемщика на основании справки с места работы о
доходах и размере удержания, и других необходимых документов.
Справка должна содержать
следующую информацию:
1)
полное наименование организации,
выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон;
2)
продолжительность постоянной
работы заемщика в данной организации;
3) настоящая должность заемщика (кем
работает);
4) среднемесячный доход за последние
шесть месяцев;
5)
среднемесячные удержания за
последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.
Справка выдается
бухгалтерией предприятия, учреждения, организации по месту работы (установлении
пенсии) ссудозаемщика в одном экземпляре и предоставляется в кредитующее
подразделение.
Справки не выдаются:
1)
рабочим и служащим, проработавшим
на данном предприятии менее 1 года, кроме рабочих и служащих, переведенных на
другую работу в порядке перевода;
2)
при наличии удержаний по
исполнительным листам или другим исполнительным документам составляющих 50%
заработной платы, пенсии, стипендии;
3) подлежащим увольнению по разным
причинам.
Руководители и главные
бухгалтера предприятий несут персональную ответственность за нарушение
установленного порядка выдачи справки для получения ссуды.
На основании указанных документов банк проводит анализ
платежеспособности заемщика. Цель анализа платежеспособности клиентов состоит в
совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления
кредита в части его размера, сроков, организации погашения ссуды.
Сумма
выдаваемого кредита определяется исходя из потребности кредитополучателя и его
платежеспособности. Платежеспособность заемщика определяется по следующей
формуле:
где åmах. лимит задолженности –
«максимальный лимит задолженности кредитополучателя», который не должен
превышать установленного предела;
ДМкр
– среднемесячный доход кредитополучателя по курсу Национального банка
Республики Беларусь на дату проведения финансового анализа (финансовый анализ
действителен в течении 30 календарных дней со дня его проведения).
N=10 – количество
среднемесячных заработных плат (по класификации продукта).
Среднемесячный
доход кредитополучателя рассчитывается на основании подтверждающих документов о
размере дохода за предыдущие 6 месяцев.
При этом максимальная и минимальная сумма дохода
исключается из расчета, а сумма оставшегося дохода делится на четыре.
Полученное значение является «среднемесячным доходом кредитополучателя».
Среднемесячный
доход поручителя определяется аналогично среднемесячному доходу
кредитополучателя. При этом среднемесячный доход поручителя в отдельности
должен быть не менее 50% от суммы «максимального платежа по кредиту».
При расчете платежеспособности кредитополучателя может
учитываться совокупный доход его семьи. В этом случае из общей суммы чистых
доходов членов семьи вычитаются также минимальные прожиточные бюджеты для нетрудоспособных
членов семьи. Члены семьи кредитополучателя дают письменное согласие на
включение их доходов в расчет платежеспособности кредитополучателя с
оформлением договоров поручительства.
При
расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи,
указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация
ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма
обязательств по предоставленным поручительствам и др.). Для неработающих пенсионеров чистым
доходом является размер ежемесячной пенсии [3].
Более детально процесс оценки кредитоспособности
заемщика можно рассмотреть на примере Кулебиной С.В.
Физическое
лицо – Кулебина С.В. решила взять кредит на потребительские нужды, для покупки
мебели. Ей нужно было 3000000 руб. Она обратилась в отделение банка за
кредитом. Работник банка проконсультировал ее по всем вопросам, связанным с
предоставлением кредита, ознакомил со всеми документами, как для
кредитополучателя, так и для поручителя.
Сумма
кредита, которую хочет взять клиент составляет 3000000 руб. По предоставленным
справкам о доходах кредитополучателя (табл. 2.1) и поручителя (табл. 2.2),
работник банка, должен провести анализ кредитоспособности и платежеспособности
клиента, а также рассчитать кредитоспособность поручителя.
Таблица
2.1 Справка для получения кредита (кредитополучатель).
№
|
месяцы
|
год
|
Зарплата, пособия и др. начисления
|
Пенсионные
взносы
|
Подоходный
налог
|
К выдаче
|
1
|
сентябь
|
05
|
417600
|
4176
|
10854
|
402570
|
2
|
октябрь
|
05
|
417600
|
4176
|
35289
|
478135
|
3
|
ноябрь
|
05
|
398618
|
3986
|
33265
|
561367
|
4
|
декабрь
|
05
|
798887
|
7989
|
69290
|
721608
|
5
|
январь
|
06
|
918720
|
9187
|
80075
|
829458
|
6
|
февраль
|
06
|
835200
|
8352
|
72558
|
754290
|
итого
|
|
|
3786625
|
37866
|
301331
|
3747428
|
Исходя
из данных предоставленных в справке, работник банка должен рассчитать
среднемесячный доход кредитополучателя, он рассчитывается так:
ДМкр=(3747428-402570-829458)/4=628850
Таблица 2.2 Справка для получения кредита (поручителя)
Чебурашкина О.А.
№
|
месяцы
|
год
|
Зарплата, пособия и др. начисления
|
Пенсионные
взносы
|
Подоходный
налог
|
К выдаче
|
1
|
сентябь
|
05
|
340800
|
3408
|
28377
|
309015
|
2
|
октябрь
|
05
|
340800
|
3408
|
28377
|
309015
|
3
|
ноябрь
|
05
|
325309
|
3253
|
26688
|
595368
|
4
|
декабрь
|
05
|
651965
|
6520
|
56067
|
589378
|
5
|
январь
|
06
|
749760
|
7498
|
64868
|
677394
|
6
|
февраль
|
06
|
681600
|
6816
|
58734
|
716050
|
итого
|
|
|
3090234
|
30903
|
263111
|
3196220
|
ДМкр=(3196220-309015-716050)/4=542788
Сложившийся
средний доход кредитополучателя в месяц составил 628850 руб., доход поручителя составил 542788 руб.
åmах.
лимит задолженности: 10·628850=6288500 руб.
Кредитный
работник составляет график погашения процентов по кредиту. Расчет погашения
процентов предоставлен в табл. 2.3
Таблица
2.3 График погашения кредита.
сумма
долга
|
ежемесячный
платеж
|
проценты
за пользование кредитом (14%)
|
Итого
погасить
|
1
|
2
|
3
|
4
|
3
000 000
|
250
000
|
35
000
|
285
000
|
2
750 000
|
250
000
|
32
083
|
282
083
|
2
500 000
|
250
000
|
29
167
|
279
167
|
2
250 000
|
250
000
|
26
250
|
276
250
|
2
000 000
|
250
000
|
23
333
|
273
333
|
1
750 000
|
250
000
|
20
417
|
270
417
|
1
500 000
|
250
000
|
17
500
|
267
500
|
1
250 000
|
250
000
|
14
583
|
264
583
|
1
000 000
|
250
000
|
11
667
|
261
667
|
750
000
|
250
000
|
8
750
|
258
750
|
500
000
|
250
000
|
5
833
|
255
833
|
250
000
|
250
000
|
2
917
|
252
917
|
0
|
3
000 000
|
227
500
|
3
227 500
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
|