|
|
Реферат: Бухгалтерский учет ценных бумаг (по новому плану счетов!!!!)
|
АКТИВ
|
Код
строки
|
На начало отчетного
периода
|
На конец отчетного
периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ
АКТИВЫ
|
|
|
|
| Нематериальные
активы (04, 05) |
110
|
- |
- |
|
в
том числе:
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с
перечисленными права и активы
|
111
|
- |
- |
| организационные
расходы |
112
|
- |
- |
| деловая
репутация организации |
113
|
- |
- |
| Основные
средства (01, 02, 03) |
120
|
940000 |
1070099 |
|
в
том числе:
земельные участки и объекты природопользования
|
121
|
- |
- |
| здания,
машины и оборудование |
122
|
- |
- |
| Незавершенное
строительство (07, 08, 16, 61) |
130
|
- |
- |
| Доходные
вложения в материальные ценности (03) |
135
|
- |
- |
|
в
том числе:
имущество для передачи в лизинг
|
136
|
- |
- |
| имущество,
предоставляемое по договору проката |
137
|
- |
- |
| Долгосрочные
финансовые вложения (06, 82) |
140
|
- |
- |
|
в
том числе:
инвестиции в дочерние общества
|
141
|
- |
- |
| инвестиции
в зависимые общества |
142
|
- |
- |
| инвестиции
в другие организации |
143
|
- |
- |
| займы,
предоставленные организациям на срок более 12 месяцев |
144
|
- |
- |
| прочие
долгосрочные финансовые вложения |
145
|
- |
- |
| Прочие
внеоборотные активы |
150
|
- |
- |
|
ИТОГО
по разделу I
|
190
|
940000 |
1070099 |
|
АКТИВ
|
Код
строки
|
На начало отчетного
периода
|
На конец отчетного
периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
| Запасы |
210
|
301300 |
299935 |
|
в
том числе:
сырье, материалы и др. аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)
|
211
|
110500 |
109050 |
| животные
на выращивании и откорме (11) |
212
|
- |
- |
|
затраты
в незавершенном производстве (издержках обращения)
(20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)
|
213
|
72800 |
55645 |
| готовая
продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) |
214
|
118000 |
135240 |
| товары
отгруженные (45) |
215
|
- |
- |
| расходы
будущих периодов (31) |
216
|
- |
- |
| прочие
запасы и затраты |
217
|
- |
- |
| Налог
на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) |
220
|
- |
24306 |
| Дебиторская
задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты) |
230
|
- |
- |
|
в
том числе:
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
|
231
|
- |
- |
| векселя
к получению (62) |
232
|
- |
- |
| задолженность
дочерних и зависимых обществ (78) |
233
|
- |
- |
| авансы
выданные (61) |
234
|
- |
- |
| прочие
дебиторы |
235
|
- |
- |
| Дебиторская
задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после
отчетной даты) |
240
|
- |
2930 |
|
в
том числе:
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
|
241
|
- |
- |
| векселя
к получению (62) |
242
|
- |
- |
| задолженность
дочерних и зависимых обществ (78) |
243
|
- |
- |
| задолженность
участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) |
244
|
- |
- |
| авансы
выданные (61) |
245
|
- |
- |
| прочие
дебиторы |
246
|
- |
2930 |
| Краткосрочные
финансовые вложения (56, 58, 82) |
250
|
- |
- |
|
в
том числе:
займы, предоставленные организациями на срок менее 12 месяцев
|
251
|
- |
- |
| собственные
акции, выкупленные у акционеров |
252
|
- |
- |
| прочие
краткосрочные финансовые вложения |
253
|
- |
- |
| Денежные
средства |
260
|
113400 |
10987 |
|
в
том числе:
касса (50)
|
261
|
500 |
955 |
| расчетные
счета (51) |
262
|
112900 |
10032 |
| валютные
счета (52) |
263
|
- |
- |
| прочие
денежные средства (55, 56, 57) |
264
|
- |
- |
| Прочие
оборотные активы |
270
|
- |
- |
|
ИТОГО
по разделу II
|
290
|
414700 |
338158 |
|
БАЛАНС
(сумма строк 190 + 290)
|
300
|
1354700
|
1408257
|
|
ПАССИВ
|
Код
строки
|
На начало отчетного
периода
|
На конец отчетного
периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ
|
|
|
|
| Уставный
капитал (85) |
410
|
1139860 |
1139860 |
| Добавочный
капитал (97) |
420
|
- |
- |
| Резервный
капитал (86) |
430
|
93070 |
93070 |
|
в
том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством
|
431
|
- |
- |
| резервы,
образованные в соответствии с учредительными документами |
432
|
- |
- |
| Фонд
социальной сферы (88) |
440
|
- |
- |
| Целевые
финансирование и поступления (96) |
450
|
- |
- |
| Нераспределенная
прибыль прошлых лет (88) |
460
|
- |
- |
| Непокрытый
убыток прошлых лет (88) |
465
|
- |
- |
| Нераспределенная
прибыль отчетного года (88) |
470
|
Х |
1064 |
| Непокрытый
убыток отчетного года (88) |
475
|
Х |
- |
|
ИТОГО
по разделу III
|
490
|
1232930 |
1233994 |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
| Займы
и кредиты (92, 95) |
510
|
- |
- |
|
в
том числе:
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после
отчетной даты
|
511
|
- |
- |
| займы,
подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
512
|
- |
- |
| Прочие
долгосрочные обязательства |
520
|
- |
- |
|
ИТОГО
по разделу IV
|
590
|
- |
- |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
| Займы
и кредиты (90, 94) |
610
|
- |
- |
|
в
том числе:
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
|
611
|
- |
- |
| займы,
подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
612
|
- |
- |
| Кредиторская
задолженность |
620
|
121770 |
174263 |
|
в
том числе:
поставщики и подрядчики (60, 76)
|
621
|
10500 |
154500 |
| векселя
к уплате (60) |
622
|
- |
- |
| задолженность
перед дочерними и зависимыми обществами (78) |
623
|
- |
- |
| задолженность
перед персоналом организации (70) |
624
|
78000 |
9629 |
| задолженность
перед государственными внебюджетными фондами (69) |
625
|
30000 |
- |
| задолженность
перед бюджетом (68) |
626
|
3200 |
1298 |
| авансы
полученные (64) |
627
|
- |
- |
| прочие
кредиторы |
628
|
70 |
8836 |
| Задолженность
участникам (учредителям) по выплате доходов (75) |
630
|
- |
- |
| Доходы
будущих периодов (83) |
640
|
- |
- |
| Резервы
предстоящих расходов (89) |
650
|
- |
- |
| Прочие
краткосрочные обязательства |
660
|
- |
- |
|
ИТОГО
по разделу V
|
690
|
121770 |
174263 |
|
БАЛАНС
(сумма строк 490 + 590 + 690)
|
700
|
1354700
|
1408257
|
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ,
УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
|
Наименование
показателя
|
Код
строки
|
На начало отчетного
периода
|
На конец отчетного
периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
| Арендованные
основные средства (001) |
910
|
- |
- |
| в
том числе по лизингу |
911
|
- |
- |
| Товарно-материальные
ценности, принятые на ответственное хранение (002) |
920
|
- |
- |
| Товары,
принятые на комиссию (004) |
930
|
- |
- |
| Списанная
в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) |
940
|
- |
- |
| Обеспечения
обязательств и платежей полученные (008) |
950
|
- |
- |
| Обеспечения
обязательств и платежей выданные (009) |
960
|
- |
- |
| Износ
жилищного фонда (014) |
970
|
- |
- |
| Износ
объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015) |
980
|
- |
- |
|
|
990
|
- |
- |
|
Руководитель
|
___________ |
______________ |
Главный
бухгалтер
|
__________ |
_____________ |
|
|
(подпись) |
(расшифровка
подписи) |
|
(подпись) |
(расшифровка
подписи) |
|
“__1”
декабря 2002 г.
|
(квалификационный аттестат
профессионального бухгалтера
от “____” _____________ 200__ г. №____)
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|
Приглашения
09.12.2013 - 16.12.2013
09.12.2013 - 16.12.2013
|
