Реферат: Бюджет

          Расходы исполкома составляют 517,085 тыс. грн., что составляет 97,2% к уточненному плану на год.

Расходы исполкома.                                                                            Таб. 2.1.9

Дебиторская задолженность исполкому за 2002 год составила 6,318 тыс. грн., в том числе

          1139 «Оплата других услуг – 961 грн.

          (неуплата бюджетными учреждениями, которые размещены в здании Каменнобродской районной Рады, счетов за коммунальные услуги)

          1160 «Оплата коммунальных услуг» - 5,332 тыс. грн.

          На 01.01.03 составила 6,563 тыс. грн. В том числе

1111 «Зарплата» - 95 грн.

1138 «Услуги связи» - 33 грн.

1139 «Оплата других услуг» - 961 грн.

(неуплата бюджетными учреждениями, которые размещены в здании КРР., расчетов за коммунальные услуги)

1160 «Оплата коммунальных услуг» - 5,474 тыс. грн.

                                                                                                                                       Кредиторская задолженность исполкома за 2002 год составила 9,985 тыс. грн., в том числе

          1137 «Текущий ремонт» - 270 грн.

          1138 «Услуги связи» - 856 грн.

          1160 «Оплата коммунальных услуг» - 7,708 тыс. грн.

          2132 «Капремонт админ объектов» - 1,149 тыс. грн.

          На 01. 01. 03. составила 7,356 тыс. грн в том числе

          110 «Зарплата» - 2 грн.

          1131»Предметы, материалы» - 4 грн.

          1135 « содержание транспортных средств» 1,574  тыс.грн.

          1137 «Текущий ремонт» - 2,410 тыс. грн.

          1138 «Услуги связи» - 64 грн.

          1161 «Тепло обеспечение» - 3,302 тыс. грн.

Расходы Управления трудовой и социальной защиты населения за 2002 год составляют 217,22 тыс. грн., что составляет 95,4% к уточненному плану на год.

Расходы управления трудовой и социальной защиты населения. Таб. 2.1.10

Кредиторская задолженность УТСЗН на 01.01.03. составила 3,725 тыс. грн., в том числе

          1341 «Помощь семьям с детьми» - 3,725 тыс. грн.

Кредиторская задолженность Текрцентра на 01,01,2003 г. составила 1666 грн. , в том числе

1343 «Трансферты населению – 1,666 тыс. грн.

БЛАГОУСТРОЙ

Расходы на благоустрой района составляют 284,976 тыс. грн., что составляет 95,9% к уточненному плану на отчетный период.

Кредиторская задолженность на 01,01,03, составляет 9,340 тыс. грн., в том числе

САБ – 11 за авто услуги 217 грн.

«Теплокомунэнерго» 3,303 тыс. грн.

Совхоз «Каштан плюс» 3,346 тыс. грн

«Укремсервис» 2,410 тыс. грн.

Укртелеком за уличный таксофон 64 грн.

За 2002 год было заплачено за:

·     Реконструкция ливневого коллектора 86,07 тыс. грн.

·     Обслуживание насосной станции 76,3 тыс. грн.

·     Уборка дорог 8,009 тыс. грн.

·     Изготовление стояков для детской площадки 1251 грн.

·     Обрезка деревьев 1,153 тыс. грн.

·     Покраска бордюр, лавок 1,193 тыс. грн.

·     Восстановление внешнего освещения 10,1 тыс. грн.

·     Таксофон 72 грн.

·     Уборка травы на центральных улицах 5,88 тыс. грн.

·     Разные работы по благоустройству 9,904 тыс. грн.

·     Текущий ремонт спортивной площадки 1,394 тыс. грн.

·     Водо-учетный колодец на пл. Ленина 1,2 тыс. грн.

·     Промывание труб 2,650 тыс. грн.

·     Ремонт дорог 75,8 тыс. грн.

·     Проведение работ с гидроочещением подземных трубопроводов 4,0 тыс. грн.

.

РАСХОДЫ

      Расходы районного бюджета за год исполнены на 92,8%.

          При плане 2498,6 тыс. грн. Фактически израсходовано 2253,7 тыс. грн.

          В пределах поступивших доходов обеспечено своевременное финансирование в первую очередь защищенных статей и других расходов районного бюджета.

2.2. Сравнительный анализ формирования и исполнения Каменнобродскоо бюджета

Выполнение доходной части бюджета Каменнобродского района.

          Доходная часть районного бюджета на 1 квартал 2002 года утвержденная в сумме 812,8 тыс. грн, в т.ч. общий в сумме 792,4 тыс. грн, специальный фонд -в сумме 20,4 тыс. грн.

В районный бюджет за 1 квартал 2002 года поступило всего доходов в сумме

750,9 тыс. грн, в т.ч. к общему фонду - 744,9 тыс. грн, к специальному фонду - 6,0 тыс. грн.

          Выполнение районного бюджета за 1 квартал 2002 года составляет 140,1% по поступлениям за соответствующий период минувшего года, 23,6% по утвержденному плану на год и 92,1% по утвержденному плану на 1 квартал 2002 года (приложение1).

          Основной удельный вес в поступлениях в районный бюджет за 1 квартал 2002 г. составляют подоходный налог (23,1% ), плата за торговый патент (20,8% ), субвенция -( 48,0 %).

Динамика поступлений в районный бюджет в 1 кв.2001 - 2002 годов представлена на рисунке 2.2.1

Доля налогов и сборов, зачисленных в районный бюджет, от общего объема налогов и сборов, уплаченных плательщиками Каменнобродского района в 1 квартале г.г., составляет - 9,7%, большая их часть - 90,3% зачисленная в другие бюджеты и фонды.

          Распределение общих поступлений бюджета Каменнобродского района в 1 кв. 2000 - 2002гг.представлена на рисунке 2.2.2

Подробный анализ выполнения доходной части бюджета района отображен в разрезе налогов, сборов и платежей, которые зачисляются в районный бюджет в 2002 году.

Подоходный налог с граждан.

          План на 1 кв. 2002 года по подоходному налогу утвержденный в сумме 157,6 тыс. грн. Поступление по подоходному налогу составляют 173,8 тыс. грн, что составляет 28,9% от утвержденного плана на год и 110,3 % - от утвержденного плана на 1 квартал.

          В сравнении с соответствующим периодом минувшего года поступления подоходного налога в контингенте возросли на 821,0 тыс. грн, что поясняется повышением размера минимальной заработной платы с 1 января 2002 года от 118 гривен до 140 гривен.

          Динамика поступлений подоходного налога за 1 кв.2000 - 2002 гг. представлена на рисунке2.2.3

Налог на прибыль предприятий и организаций, которые относятся к городской коммунальной собственности

          Утвержденный план на 1 квартал составляет 6,1 тыс. грн. Поступило 9,4 тыс. грн, то есть 154,1% от плана 1 квартал и 31,3% от утвержденного плана на год.

          Основные суммы поступили от Комбината зеленого хозяйства и благоустройства

          Налог на промысел.

          Утвержденный план на 1 квартал 2002 года - 2,7 тыс. грн. Фактически в бюджет района поступило 2,0 тыс. грн, что составляет 181,8% от поступлений за соответствующий период прошлого года, 15,4% от утвержденного плана на год и 74,1 % от утвержденного плана на 1 квартал.

          Невыполнение плана поясняется тем, что в бюджет не поступили запланированные на январь месяц суммы налога.

          Поступление налога на промысел за 1 кв.2000-2002 года представлена на рисунке 2.2.4

Плата за государственную регистрацию субъектов предпринимательской деятельности.

          В текущем году плата за государственную регистрацию в районный бюджет поступает в полном объеме к общему фонду.

          За 1 кв.2002 года поступило 3,6 тыс. грн., то есть 36,0% от запланированного на год и 133,3% от плана на 1 квартал .

          За отчетный период отделом предпринимательства райисполкома было выдано 127 свидетельств о государственной регистрации СПД, в т.ч. 121 свидетельство обычной регистрации, 6 свидетельств ускоренной регистрации.

          За соответствующий период минувшего года отделом предпринимательства райисполкома было выдано 96  свидетельств о государственной регистрации СПД, в т.ч. 93 свидетельства обычной регистрации, 3 свидетельства ускоренной регистрации. В районный бюджет поступило 2,6 тыс. грн.

          Поступление платы за свидетельства о государственной регистрации за 1 кв.2000-2002 гг.

Плата за торговый патент на некоторые виды предпринимательской деятельности.

          Утвержденный план на 1 квартал составляет 219,2 тыс. грн. Поступило 156,3 тыс.грн, то есть 71,3% от плана 1 квартала и 19,1% от утвержденного плана на год.

          Основными плательщиками этого вида платежей есть МП "Июль - 1800", МПП "Модус-Н", ООО "ЮСЕ".

          План 1 квартала оказался завышенным.

          Поступления от размещения в учреждениях банков временно свободных бюджетных средств.

За 1 квартал 2002 года при утвержденном плане в размере 2,0 тыс. грн поступило 2,8 тыс. грн, что составляет 140% от плана на 1 квартал и 35,4% от плана на год.

          В сравнении с поступлениями за соответствующий период минувшего года поступления процентов банка уменьшились в 2,1 раза.

 Другие поступления (код 210800).

          План на 1 квартал 2000г. оставляет 1,1 тыс. грн. Поступило 4,5 тыс. грн, то есть 409,1% от плана 1 квартала и 125% от плана на год. План по этому виду доходов оказался заниженным.

          Поступление составили, тыс. грн:

          финсанкция согласно заключению ГНИ 1,6;

          финсанкция по результатам проверок ГНИ 0,5;

          финсанкция, уплаченная физическими лицами 2,4;

          Всего 4,5.

          Государственная пошлина.

Утвержденный план на 1 квартал 2002 года составляет 24,3 тыс. грн. Поступило 25,9 тыс. грн, что составляет 106,6% от утвержденного плана на квартал и 24,3% от плана на год.

          В районный бюджет поступает госпошлина, уплаченная за рассмотрение и оформление документов в суде, в нотариальной конторе и в РАГСе, а также за выдачу и оформление паспортов.

          Поступление сумм кредиторской и депонентской задолженности предприятий, организаций и учреждений, относительно которых минул срок исковой давности.

          За 1 квартал 2002 года поступило 1,2 тыс. грн, что составляет 400% от утвержденного плана на квартал и 54,5% от утвержденного плана на год.

          Суммы задолженности поступили от Вагонного депо.

          В сравнении с соответствующим периодом минувшего года поступления этого вида налогов увеличились на 0,5 тыс. грн.

          Поступление административных штрафов, которые накладываются исполнительными органами соответствующих советов или образованными ними в установленном порядке административными комиссиями.

          Утвержденный план на 1 квартал 2002 года - 1,8 тыс. грн. Выполнен - 2,1 тыс. грн, или 116,7% от плана на квартал и 35,0% - от плана на год. Перевыполнение плана поясняется зачислением в бюджет района сумм штрафов, которые должны быть зачислены к государственному бюджету. В районный бюджет зачислены:

          штрафы Каменнобродского РВВС 0,1 тыс. грн;

          штрафы по решению суда 0,2 тыс. грн;

          штрафы по исполнительным листам 0,3 тыс. грн;

          штрафы ГАИ 0,1 тыс. грн;

          штрафы ГНИ 0,3 тыс. грн;

          штрафы транспортной милиции 0,1 тыс. грн;

          штрафы по решению админкомиссии райисполкома 0,3 тыс. грн;

          штрафы КРУ 0,3 тыс. грн;

          штрафы санстанции 0,3 тыс. грн;

          другие штрафы 0,1 тыс. грн;

          Всего 2,1 тыс. грн.

          Другие поступления (код 240603).

          На протяжении 1 квартала 2002 года поступило 2,9 тыс. грн., что составляет 5,0% от плана на год и 20,3% от плана на квартал. Поступления за соответствующий период минувшего года составляют 45,3%.         Поступление составили:

возвращение дебиторской задолженности за коммунальные услуги 1,8 тыс. грн;

          возвращение недостачи на предприятии 0,5 тыс. грн;

          возвращение финансирования 0,6 тыс. грн;

          Всего 2,9 тыс. грн.

          Официальные трансферты

          За 1 кв.2002 года в районный бюджет поступило 360,3 тыс. грн субвенции на выплату пособий семьям с детьми.. Выполнение составляет 100%.

          В целом, к общему фонду районного бюджета за 1 кв. гг. поступило 744,9тыс. грн. доходов, выполнение плана составляет 94,0%.

          Поступление в специальный фонд районного бюджета состоянием на 1.04.2002 г. составили:

 - плата за услуги, которые предоставляются бюджетными учреждениями в размере 2,4 тыс. грн, в т.ч.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9