Реферат: Организация и учет безналичных расчетов в Российской Федерации

|       |                      |плательщика, номер     лицевого    счета|

|       |                      |которого проставлен  в  поле  "Сч.    N"|

|       |                      |плательщика, и   платеж   осуществляется|

|       |                      |через счет межфилиальных  расчетов,  при|

|       |                      |этом номер  счета межфилиальных расчетов|

|       |                      |филиала не проставляется                |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   9   | Сч. N                |Номер счета плательщика.                |

|       |                      |Проставляется номер    лицевого    счета|

|       |                      |плательщика в   кредитной   организации,|

|       |                      |филиале кредитной  организации   или   в|

|       |                      |учреждении Банка России,  сформированный|

|       |                      |в соответствии  со  "Схемой  обозначения|

|       |                      |лицевых счетов  и   их   нумерации   (по|

|       |                      |основным счетам)"  Приложения  1  Правил|

|       |                      |ведения бухгалтерского      учета      в|

|       |                      |Центральном  банке Российской  Федерации|

|       |                      |(Банке России)  от  18.09.97  N  66  или|

|       |                      |Правил ведения  бухгалтерского  учета  в|

|       |                      |кредитных организациях, расположенных на|

|       |                      |территории  Российской   Федерации,   от|

|       |                      |18.06.97  N  61 (с  учетом  изменений  и|

|       |                      |дополнений).                            |

|       |                      |Номер лицевого    счета    в   кредитной|

|       |                      |организации,      филиале      кредитной|

|       |                      |организации может не проставляться, если|

|       |                      |плательщиком     является      кредитная|

|       |                      |организация,       филиал      кредитной|

|       |                      |организации                             |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   10  | Банк плательщика     |Указываются        наименование        и|

|       |                      |местонахождение  кредитной  организации,|

|       |                      |филиала    кредитной   организации   или|

|       |                      |учреждения Банка России,  чей БИК указан|

|       |                      |в поле "БИК" банка плательщика          |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   11  | БИК                  |Банковский  идентификационный  код (БИК)|

|       |                      |банка   плательщика.   Указывается   БИК|

|       |                      |кредитной организации, филиала кредитной|

|       |                      |организации или учреждения Банка  России|

|       |                      |в соответствии со "Справочником БИК РФ" |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   12  | Сч. N                |Номер счета банка плательщика.          |

|       |                      |Проставляется  номер  корреспондентского|

|       |                      |счета  (субсчета),   открытый  кредитной|

|       |                      |организации,      филиалу      кредитной|

|       |                      |организации  в учреждении  Банка России,|

|       |                      |или  не  заполняется,  если  плательщик-|

|       |                      |клиент,    не    являющийся    кредитной|

|       |                      |организацией,     филиалом     кредитной|

|       |                      |организации,  обслуживается в учреждении|

|       |                      |Банка   России,   или  учреждение  Банка|

|       |                      |России                                  |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   13  | Банк получателя      |Указываются        наименование        и|

|       |                      |местонахождение  кредитной  организации,|

|       |                      |филиала    кредитной   организации   или|

|       |                      |учреждения Банка России,  чей БИК указан|

|       |                      |в поле "БИК" банка получателя           |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   14  | БИК                  |Банковский  идентификационный  код (БИК)|

|       |                      |банка получателя.                       |

|       |                      |Указывается  БИК  кредитной организации,|

|       |                      |филиала    кредитной   организации   или|

|       |                      |учреждения  Банка  России в соответствии|

|       |                      |со "Справочником БИК РФ"                |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   15  | Сч. N                |Номер счета банка получателя.           |

|       |                      |Проставляется  номер  корреспондентского|

|       |                      |счета  (субсчета),   открытый  кредитной|

|       |                      |организации,      филиалу      кредитной|

|       |                      |организации  в учреждении  Банка России,|

|       |                      |или  не  заполняется,  если получатель -|

|       |                      |клиент,    не    являющийся    кредитной|

|       |                      |организацией,     филиалом     кредитной|

|       |                      |организации,  обслуживается в учреждении|

|       |                      |Банка   России,   или  учреждение  Банка|

|       |                      |России                                  |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   16  | Получатель           |Указываются  ИНН  (если  он  присвоен) и|

|       |                      |наименование получателя средств.        |

|       |                      |Дополнительно указываются наименование и|

|       |                      |местонахождение   (сокращенные)  филиала|

|       |                      |кредитной  организации,   обслуживающего|

|       |                      |получателя,    номер    лицевого   счета|

|       |                      |которого   проставлен  в поле  "Сч.   N"|

|       |                      |получателя,  и   платеж   осуществляется|

|       |                      |через счет  межфилиальных расчетов,  при|

|       |                      |этом номер счета межфилиальных  расчетов|

|       |                      |филиала не проставляется                |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   17  | Сч. N                |Номер счета получателя.                 |

|       |                      |Проставляется   номер   лицевого   счета|

|       |                      |получателя   в  кредитной   организации,|

|       |                      |филиале    кредитной    организации    в|

|       |                      |учреждении Банка России,  сформированный|

|       |                      |в  соответствии  со  "Схемой обозначения|

|       |                      |лицевых   счетов   и  их  нумерации  (по|

|       |                      |основным  счетам)"  Приложения  1 Правил|

|       |                      |ведения     бухгалтерского    учета    в|

|       |                      |Центральном  банке  Российской Федерации|

|       |                      |(Банке России)  от  18.09.97  N  66  или|

|       |                      |Правил ведения  бухгалтерского  учета  в|

|       |                      |кредитных организациях, расположенных на|

|       |                      |территории  Российской   Федерации,   от|

|       |                      |18.06.97  N  61  с  учетом  изменений  и|

|       |                      |дополнений.                             |

|       |                      |Номер лицевого    счета    в   кредитной|

|       |                      |организации,      филиале      кредитной|

|       |                      |организации может не проставляться, если|

|       |                      |получателем      является      кредитная|

|       |                      |организация,       филиал      кредитной|

|       |                      |организации                             |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   18  | Вид оп.              |Вид операции.                           |

|       |                      |Проставляется    шифр    (02)   согласно|

|       |                      |"Перечню  условных  обозначений (шифров)|

|       |                      |документов,   проводимых   по  счетам  в|

|       |                      |банках"   Приложения   1 Правил  ведения|

|       |                      |бухгалтерского учета в Центральном банке|

|       |                      |Российской  Федерации  (Банке России) от|

|       |                      |18.09.97    N   66  или Правил   ведения|

|       |                      |бухгалтерского    учета    в   кредитных|

|       |                      |организациях,      расположенных      на|

|       |                      |территории   Российской  Федерации,   от|

|       |                      |18.06.97   N  61 (с учетом  изменений  и|

|       |                      |дополнений)                             |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   20  | Наз. пл.             |Назначение платежа кодовое.             |

|       |                      |Не заполняется до указаний Банка России |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   21  | Очер. плат.          |Очередность платежа.                    |

|       |                      |Проставляется   очередность   платежа  в|

|       |                      |соответствии         с       действующим|

|       |                      |законодательством Российской Федерации и|

|       |                      |нормативными актами Банка России        |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   22  | Код                  |Не заполняется до указаний Банка России |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   23  | Рез. поле            |Резервное поле.                         |

|       |                      |Не заполняется до указаний Банка России |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   24  | Назначение платежа   |Указываются     наименование    товаров,|

|       |                      |выполненных   работ,   оказанных  услуг,|

|       |                      |номер  и дата  договора,  номер,  дата и|

|       |                      |сумма   товарных   документов,    способ|

|       |                      |отправления,   дата   отгрузки,   номера|

|       |                      |транспортных                 документов,|

|       |                      |грузоотправитель   и место  отправления,|

|       |                      |грузополучатель и   место    назначения,|

|       |                      |налог (выделяется отдельной строкой  или|

|       |                      |делается  ссылка  на  то,  что  налог не|

|       |                      |уплачивается).  В установленных  случаях|

|       |                      |указываются    показания   измерительных|

|       |                      |приборов  и  действующих  тарифов   либо|

|       |                      |производится запись    о   расчетах   на|

|       |                      |основании измерительных    приборов    и|

|       |                      |действующих тарифов                     |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   35  | Условие оплаты       |Указывается   "без   акцепта"   или   "с|

|       |                      |акцептом".   При  списании  средств  без|

|       |                      |акцепта  плательщика  делается ссылка на|

|       |                      |номер, дату принятия и статью закона или|

|       |                      |номер,     дату    и   пункт   договора,|

|       |                      |предусматривающего право   безакцептного|

|       |                      |списания                                |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   36  | Срок для акцепта     |Проставляется    количество   дней   для|

|       |                      |акцепта,   установленного  договором,  в|

|       |                      |случае,  если  платеж  производится  при|

|       |                      |условии  акцепта  платежного  требования|

|       |                      |плательщиком.     Если     в   платежном|

|       |                      |требовании,      подлежащем      акцепту|

|       |                      |плательщиком,   срок   для   акцепта  не|

|       |                      |указан,  то  сроком  для акцепта следует|

|       |                      |считать 5 рабочих дней                  |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   37  | Дата отсылки (вруче- |Проставляется   дата    (по    правилам,|

|       | ния)     плательщику |установленным для поля  "Дата")  отсылки|

|       | предусмотренных  до- |(вручения)  плательщику  предусмотренных|

|       | говором документов   |договором документов в случае,  если эти|

|       |                      |документы    были   отосланы   (вручены)|

|       |                      |получателем средств плательщику         |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   45  | Отметки  банка  пла- |Отметки банка плательщика.              |

|       | тельщика             |Проставляются  штамп  (штампы) кредитной|

|       |                      |организации,      филиала      кредитной|

|       |                      |организации или учреждения Банка России,|

|       |                      |дата     и    подпись     ответственного|

|       |                      |исполнителя при полной оплате платежного|

|       |                      |требования                              |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   46  | М.П.                 |Место     для     печати      получателя|

|       |                      |(взыскателя).                           |

|       |                      |Проставляются  оттиск  печати  (при   ее|

|       |                      |наличии) согласно заявленному  кредитной|

|       |                      |организации,      филиалу      кредитной|

|       |                      |организации или учреждению Банка  России|

|       |                      |образцу                                 |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   47  | Подписи              |Подписи получателя (взыскателя).        |

|       |                      |Проставляются   подписи  (подпись)  лиц,|

|       |                      |имеющих    право    подписи    расчетных|

|       |                      |документов,      согласно     заявленным|

|       |                      |кредитной организации, филиалу кредитной|

|       |                      |организации  или учреждению Банка России|

|       |                      |образцам                                |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   48  | Отметки банка  полу- |Отметки банка получателя.               |

|       | чателя               |Проставляются  штамп  (штампы) кредитной|

|       |                      |организации,      филиала      кредитной|

|       |                      |организации или учреждения Банка России,|

|       |                      |дата     и    подпись     ответственного|

|       |                      |исполнителя при представлении платежного|

|       |                      |требования  получателем  в обслуживающий|

|       |                      |его банк                                |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   62  | Поступ. в банк плат. |Поступило в банк плательщика.           |

|       |                      |Указывается дата поступления  платежного|

|       |                      |требования в    банк    плательщика   по|

|       |                      |правилам, установленным для поля "Дата" |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   72  | Срок платежа         |Срок платежа.                           |

|       |                      |Проставляется ответственным исполнителем|

|       |                      |банка     плательщика    на    платежных|

|       |                      |требованиях,   оплачиваемых   с акцептом|

|       |                      |плательщика                             |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   63  | Дата   помещения   в |Указывается дата,      по      правилам,|

|       | картотеку            |установленным для поля "Дата", помещения|

|       |                      |платежного  требования  в  картотеку  не|

|       |                      |оплаченных в срок расчетных документов  |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

|   64  | N ч. плат.           |Номер частичного платежа.               |

|       |                      |Проставляется      порядковый      номер|

|       |                      |частичного  платежа,  если по платежному|

|       |                      |требованию    производилась    частичная|

|       |                      |оплата                                  |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15