Экономическое обоснование инвестиций в Слипчитское месторождение габро-норитов
|Машинист «SL–550» |5 |10,48 |1 |260 |2724,8|1,2|3269,76|
|Помошник машиниста |4 |9,21 |1 |260 |2394,6|1,2|2873,52|
|Машинист «Tamslit» |5 |10,48 |1 |260 |2724,8|1,2|3269,76|
|Помошник машиниста |4 |9,21 |1 |260 |2394,6|1,2|2873,52|
|Водитель КрАЗ | - |10,41 |2 |260 |9723,8|1,2|11692,5|
|Водитель ДЗ | - |10,41 |1 |260 |4871,9|1,2|5846,26|
|Машинист крана |5 |10,48 |1 |260 |2724,8|1,2|3269,76|
|Основной ремонтник |4 |8,2 |1 |260 |1360,2|1,2|1632,26|
|ЭО | | | | |2 | | |
|Вспомогательный |3 |7,05 |1 |260 |80,65 |1,2|96,78 |
|Ремонтник | | | | | | | |
|Основной ремонтник |4 |8,2 |1 |260 |763,26|1,2|915,91 |
|Бурстанка | | | | | | | |
|Вспомогательный |3 |7,05 |1 |260 |45,82 |1,2|54,99 |
|Ремонтник | | | | | | | |
|Основной ремонтник |4 |8,2 |1 |260 |763,26|1,2|915,91 |
|«SL–550» | | | | | | | |
|Вспомогательный |3 |7,05 |1 |260 |45,825|1,2|54,99 |
|ремонтник | | | | | | | |
|Основной ремонтник |4 |8,2 |1 |260 |763,26|1,2|915,91 |
|«Tamsplit» | | | | | | | |
|Вспомогательный |3 |7,05 |1 |260 |45,825|1,2|54,99 |
|Основной ремонтник |4 |8,2 |1 |260 | | |915,91 |
|КС-5363 | | | | |763,26|1,2| |
|Вспомогательный |3 |7,05 |1 |260 |45,825|1,2|54,99 |
|Ремонтник | | | | | | | |
|Основной ремонтник |4 |8,2 |1 |260 |763,26|1,2|915,91 |
|ДЗ-110 | | | | | | | |
|Вспомогательный |3 |7,05 |1 |260 |45,825|1,2|54,99 |
|Ремонтник | | | | | | | |
|Основной ремонтник |4 |8,2 |1 |260 |513,25|1,2|615,9 |
|КрАЗ-256Б | | | | | | | |
|Вспомогательный |3 |7,05 |1 |260 |357,73|1,2|429,28 |
|Ремонтник | | | | | | | |
|Всего | | | | | | |54458,1|
Начисления на заработную плату составляют 47,5%: 24887,33.
Фонд заработной платы составит: Ф = 54458,1+24887,33=80325,63 грн.
Расчёт затрат на материалы.
Для Эо-5124.
1. Затраты на запасные части, текущее содержание и ремонт оборудования
составят:
Норма затрат – 1% от стоимости оборудования на 1000ч работы.
- на единицу – 0,01*38084 = 380,84 грн/тыс.ч;
- стоимость материала в год – 380,84*1*2,08 = 792,147 грн.
2. Затраты на смазочные и протирочные материалы:
Норма затрат – 1285 грн на 1000 часов работы.
- на единицу – 2,08*1285 = 2672,8 грн;
- в год - 2672,8*1 = 2672,8 грн.
Для установок строчечного бурения «Tamrok
Commando–110»,
гидроклиновой установки «Tamsplit», станка термического резания «SL–550»,
крана КС-5363.
1. Затраты на запасные части.
Нормы затрат – 3,1% от стоимости оборудования на 1000 часов работы.
- на единицу – 0,031*296200 = 9182,2 грн; 0,031*450000 = 13950 грн;
0,031*46000 = 1426 грн; 0,031*21960 = 680,76
грн.
- стоимость материалов в год – 2,08*9182,2 = 19098,98 грн;
2,08*13950 = 29016 грн; 2,08*1426 = 1966,08 грн; 2,08*680,76 =
1415,98.
2. Затраты на смазочные и протирочные материалы.
Нормы затрат – 1170 грн на 1000 рабочих часов.
- на единицу – 1170*2,08 = 2433,6грн;
- в год – 2433,6*4 = 9734,4 грн.
3. Затраты коронок на бурение.
Норма затрат – 1грн/погонный метр.
- на единицу – (4000/24)*1 = 166,67 грн;
- в год – 166,67*1 = 166,67грн.
Для КрАЗ-256Б, бульдозера КС-5363.
1. Затраты на запасные части.
Норма затрат – 65 грн на 1000 км пробега.
- на единицу – 65*6,316 = 410,54 грн:
- в год 410,54*2 = 821,08 грн; 410,54*1 = 410,54 грн
2. Затраты на автомобиьные шины.
Норма затрат – 1,72% от стоимости шин на 1000 км пробега.
- на единицу – 0,0172*6662,7*6,316 = 723,8 грн;
- в год – 723,8*2 = 1447,61 грн.
Износ малоценных и быстро изнашивающихся предметов.
Норма затрат 30 грн на человека: 30*26 = 780 грн.
ВСЕГО: 69322,287 грн
Определение затрат на электроэнергию:
Зэл = (Рз * А + Wг * B * 0,01) * (1 ( Н)
В Киевэнерго на 1 кВт: А = 39 грн/год*1кВт
В = 12 грн за 10 кВт*час.
Wг = (Nав * Кп *Кн ) / (ав; Кп = 1,1, Кн = 0,85, (ав = 0,94,
Р3 = 400*1+320*1+320*1+320*1+320*1 = 1680 кВт.
Wч(эо) = (400*0,85*1,1)/0,94 = 397,87 кВт
Wч(уст) = (320*0,85*1,1)/0,94 = 318,29 кВт
Траб = Тсм – Тпз- Трп = 480-25-15 = 440 мин (7,3 часа)
Т раб ч = 7,3*1*260 = 1898 часов.
Wг(эо) = 397,87*1*1898 = 755157,26 кВт*ч;
Wг(уст) = 318,29*1898 = 604114,42 кВт*ч.
Wобщ = 755157,26+4604114,42 = 3171614,94 кВт*ч;
Зэл = 1680*39+3171614,94*12*0,01 = 446113,79 грн.
ВСЕГО: 446113,79 грн.
Определение затрат на топливо.
Затраты на топливо для горнотранспортного оборудования определяются на
основании соответствующих нормативов и продолжительности пробега
оборудования за год.
Для КрАЗ-256Б.
1. Количество рейсов за смену:
Nр = Тсм/Трейс = 480/14,2 = 3и км.
2. Количество пройденных километров за год:
Nк = Nр * Nсм * L * 2 * Nдл = 34*1*1*2*260 = 17702,13 км.
3. Расход топлива за год:
Nтоп = 2400*17,70213 = 42720 кг/год
Летом - Зтл = 42720/2*0,6 = 12816 грн.
Зимой - Зтл = 42720/2*0,66 = 14097,6 грн.
Общие расходы топлива для КрАЗ-256Б – 26913,6*2 = 53827,2 грн.
Общине расходы топлива для КС-5363 – 26913,6 грн.
ВСЕГО: 80740,8 грн.
Суммарные эксплуатационные затраты представленны в таблице 7.6.
Таблица 7.6.
| Затраты | Сумма, грн |
|Амортизационные отчисления | 420847,13 |
|Заработная плата |54458,054 |
|Начисления |25867,58 |
|Материалы |69322,287 |
|Электроэнергия |446113,79 |
|Топливо |80740,8 |
|Всего | 1097349,641 |
|Другие денежные расходы |219469,93 |
|Всего | 1316819,57 |
Другие денежные затраты составляют 20% от суммы всех эксплуатационных
затрат по участку.
Удельные приведённые затраты:
Зпр = 1316819,57/4000+0,15*1048153,31/4000 = 368,3 грн/м3.
7.5. Расчёт себестоимости 1м3 декоративного камня.
7.5.1.Расчёт участкового персонала.
Определение требуемых трудовых ресурсов так же, как и оценка наличных
ресурсов для производства, часто является очень важным вопросом, поскольку
управляющий или контролирующий персонал и квалифицированные рабочие могут
быть решающим фактором для успеха производственной программы.
Многообещающая и тщательно спланированная программа производства легко
может оказаться под угрозой из-за плохого управления или неодекватной
квалификации и опыта персонала, занимающего ключевые позиции. С другой
стороны, осуществление программы производства, обладающей большой степенью
риска и неопределённости, может оказаться успешным благодаря грамотному
управлению и квалифицированной рабочей силе.
Определение потребности в персонале по категориям и функциям
необходимо для разработки подробного штатного расписания, включая расчёт
общих затрат на руководителей, служащих и рабочих, а также для сравнения
необходимой численности персонала с наличными ресурсами в регионе. Это
сравнение облегчит оценку потребности в обучении персонала. Для определения
этой потребности и накладных расходов необходимо описать также требуемые
функции и профессии или специальности.
Трудовые ресурсы, требуемые для осуществления и эксплуатации
промышленного объекта, должны быть определены по отдельным категориям.
Кадровый потенциал определяется методиками, учитывающими специфику
конкретного предприятия.
Для этих целей составляется штатное расписание отдельно для рабочих,
ИТР и служащих (табл. 7.7).
Таблица 7.7. Расчёт заработной платы участкового персонала
|Должность |Потребность | Оклад, грн | Фонд ЗП, грн |
|Директор карьера | 1 |1100 |13200 |
|Коммерческий | 1 |770 |9240 |
|директор | | | |
|Бухгалтер | 1 |440 |5280 |
|Горный мастер | 1 |660 |7920 |
|Главный механик | 1 |660 |7920 |
|Маркшейдер | 1 |770 |9240 |
|Секретарь | 1 |330 |3960 |
|Охрана | 4 |220 |10560 |
|Всего | 11 | |67320 |
Начисления на ЗП – 47,5%, что составляет 31977 грн от фонда заработной
платы.
Годовой фонд заработной платы составит: 31977+67320 = 99297 грн.
7.5.2. Участковые затраты.
Затраты на материалы и топливо неучтённые ранее (таблице 7.8.)
Таблица 7.8.
|Наименование |Затраты в год, |Цена за |Цена в год, |
| |Грн |1 единицу, грн |Грн |
|Смазочные и проти- | | | |
|рочные материалы |2080*1=2080 |1,285 |2672,8 |
|для ЭО-5124 | | | |
|Смазочные и проти- | | | |
|рочные материалы |320*4=1280 |1,17 |1497,6 |
|для установок | | | |
|Заготовительно- | | | |
|транспортные |10% от п.1 и п.2|- |1985,08 |
|Топливные для | |Летом - 0,6 | |
|КрАЗ-256Б, |42720 |Зимой – 0,66 |80740,2 |
|КС-5363 | | | |
|Смазочные и проти- |21% от стоимос- | | |
|рочные для машин |ти топлива |- |16955,44 |
|Заготовительно- | | | |
|транспортные |- |- |97695,64 |
|Всего | | | 103851,12 |
Затраты на электроэнергию составляют 446113,79.
Стоимость взрывных работ .
Определение удельных затрат взрывчатого вещества на м3 породы:
Qп = qэ * Квв * Кд * Ку * Ксн = 1868 г/м3 * 0,001 = 1,8677 т/м3.
Цена аммонита 6ЖВ – 485 грн за тонну.
Р = 485*4000/1000 = 1940 грн.
Расчёт амортизационных отчислений представлен в таблице 7.9.
Таблица 7.9.
|Название ОФ |Сметная |% амортизац. |Сумма аморт. |
| |Стоимость, грн |отчислений |отчислений |
|На полное восстанов- | | | |
|ление горнокапиталь- |1048153,31 |15 |157222,99 |
|ных выработок | | | |
|На копитальный ре- | | | |
|Монт объектов |1048153,31 |1,5 |15722,3 |
|Неспециальные соору- | | | |
|Жения, здания |1048153,31 |1,2 |12577,84 |
|Дороги 3-й категории |24000 |1,7 |408 |
|ЭО-5124 |38084 |25 |9521 |
|«Tamrock - |296200 |25 |74050 |
|Commando 110» |450000 |25 |112500 |
|«SL–550» |46000 |25 |11500 |
|«Tamsplit» |21660 |25 |5415 |
|бульдозер КС-5363 |21960 |25 |5490 |
|Кран КС-5363 |3600 |25 |9000 |
|Автосамосвал КрАЗ | |25 | |
|Всего | | |420847,13 |
Расчёт участковых затрат представлен в таблице 7.10.
Таблица 7.10.
| Статьи затрат | Сумма, грн | Обоснование |
|Основная и дополнительная ЗП | | |
|участкового персонала |67320 |- |
|Начисления |31977 |47,5% |
|Амортизация |420847,13 |- |
|Текущий ремонт ОФ |210423,57 |50% от амортиз-и |
|Содержание ОФ |8416,94 |2% от амортиз-и |
|Износ и восстановление МБП |780 |50% от их стоим-и |
|Расходы по охране труда |6752,196 |5% отФЗП |
|Всего | 782263,76 | - |
|Другие непредвиденные расходы | 39113,19 | 5% от Всего |
|ВСЕГО | 821376,95 | - |
Расходы на рекультивацию определяются следующим образом.
1. Площадь рекультивации S = 4000*6*6/14 = 10285,71 м2 = 1,03 га.
2. Стоимость рекультивации Зрек = 1,03*13000 = 13390 грн.
Структура себестоимости представлена в таблице 7.11.
Таблица 7.11. СЕБЕСТОИМОСТЬ.
| | Величина затрат, грн |
|Виды затрат | |
| |На годовой V на 1 м3 |
|Основная и дополнительная | |
|ЗП производственных рабочих |54458,054 |
|Отчисления ЗП |13,61 |
|Топливо и технические нужды |25867,6 |
|Материалы |6,47 |
|Электроэнергия |80740,2 |
|БВР |20,19 |
|Транспорт |103851,12 |
|Рекультивация |25,96 |
|Участковые затраты |446113,79 |
| |111,52 |
| |1940 |
| |0,49 |
| |2679,23 |
| |0,67 |
| |13390 |
| |3,35 |
| |821376,95 |
| |205,34 |
|ВСЕГО |1563096,174 |
| |390,8 |
7.5.3. Фондоотдача.
Определяют как отношение годового объёма добычи полезного ископаемого
(конечной продукции) в натуральном или стоимостном выражении к
среднегодовой стоимости основных фондов предприятия, т/грн, грн/грн.
Ф = Дг / Фосн
Ф = 4000*390,8/1048153,31 = 1,49 грн/грн
7.5.4. Рентабельность предприятия.
Представляет собой отношение балансовой прибыли предприятия к
среднегодовой стоимости производственных фондов, %:
Робщ = П / (Фосн + Фоб с) * 100
Робщ = 929600 / (1048153,31+224325)*100 = 73,1 %
Сумму прибыли предприятия определяют как разность между стоимостью
реализованной продукции в оптовых ценах (Ц0) и её полной себестоимостью
(Сп), грн:
П = (Цо – Сп)*Дг
П = (623,2 – 390,8)*4000 = 929600 грн.
Среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств предприятия
может быть определена по формуле, грн:
Ф = ( * Дг* Цо / nоб .
Ф = 0,9 * 4000 *623,2 / 10 = 224325 грн.
Где ( - удельный вес нормируемых оборотных средств в общей их
стоимости (принимать равным 0,8 - 0,9); Дг – годовой объём реализуемой
продукции, т; nоб – число оборотов оборотных средств за год (рпинимать 8 –
12 оборотов).
Для карьеров по добыче строительных материалов Дг принимается равным
годовому объёму добычи.
8. УПРАВЛЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИЕЙ ИНВЕСТИЦИОННОГО ОБЪЕКТА.
Целью раздела является определение организационно-правовой формы
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
|