Комплексный анализ деятельности ООО "ПромТрансБанк"
Комплексный анализ деятельности ООО "ПромТрансБанк"
Московский институт экономических преобразований, Уфимский
филиал
Специальность: БД
Курс: V
Курсовая работа
по дисциплине
«Экономический анализ банковской системы»
на тему:
Комплексный анализ деятельности ООО «Промышленно -
Транспортного банка»
Выполнил: Семенов С.В
Проверил: Галимуллина Н.А
Уфа 2010г.
Содержание
Введение
Краткая
экономическая характеристика ООО «ПромТрансБанк»
Глава
1. Анализ бухгалтерского баланса
Глава
2. Анализ финансовых результатов
2.1
Факторный анализ процентных доходов
2.2
Факторный анализ процентных расходов
2.3
Факторный анализ рентабельности активов и капитала банка
2.4
Анализ собственного капитала
2.5
Анализ показателей доходности банка
Глава
3. Анализ нормативов пруденциального надзора
Глава
4. Прогноз деятельности банка на предстоящий период
4.1
Прогнозный баланс на 01.01.2010 год
4.2
Расчет коэффициентов
4.3
Анализ показателей доходности банка на 01.01.2010 г
Заключение
Список
использованных источников
Введение
На современном этапе развития
экономических отношений, когда кредитно-банковская система России претерпевает
серьезные изменения, адаптируясь к условиям рынка, происходит сближение
банковских систем разных государств. На одно из первых по значимости мест
выдвигаются проблемы теории, методики и практики финансового анализа
деятельности банков. Основную актуальность в связи с этим приобретают проблемы
анализа финансовых результатов деятельности акционерных коммерческих банков.
Одной из главных причин банкротства
российских банков является его квалифицированное управление, игнорирование
степени риска при проведении отдельных банковских операций, особенно кредитных.
В итоге эти факторы непосредственно влияют на конечную эффективность работы
банка и способствуют «размыванию капитала», а также росту потерь в процессе
банковской деятельности. Ориентиром банковской деятельности в рыночном
хозяйстве должна стать максимизация прибыли от операций при сведении к минимуму
потерь. Прибыль и убытки, полученные банком,— показатели, концентрирующие
результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние
всех факторов, воздействующих на его деятельность. Все это обусловливает
необходимость разработки методики анализа для повышения эффективности
управления акционерным коммерческим банком и усиления на этой основе его
финансовой устойчивости, которая во многом зависит от конечных финансовых
результатов его деятельности.
Такая методика может быть разработана
лишь в соответствии с четкой теоретической концепцией. Она должна решить два
блока вопросов: первый связан с оценкой инвестиционной привлекательности банка
с учетом факторов, которые оказывают решающее влияние на результативность его
деятельности; второй — с оценкой эффективности управления ресурсами на основе
концепции анализа банка.
Актуальность данной курсовой работы
заключатся в том, что российские банки работают в условиях повышенного риска и
растет необходимость анализа финансовых результатов банковской деятельности.
Целью курсовой работы является
комплексный анализ деятельности ООО «ПромТрансБанка».
В задачи комплексного анализа
деятельности банка входят:
1.
анализ
бухгалтерского анализа
2.
анализ финансовых
результатов
3.
анализ
собственного капитала
4.
анализ
показателей доходности банка
5.
анализ нормативов
пруденциального надзора
6.
разработка
прогноза деятельности банка на предстоящий период
Общество с ограниченной
ответственностью "Промышленно - Транспортный банк" (ООО
"ПромТрансБанк"), Республика Башкортостан, город Уфа, основан в 1993
году, имеет расширенную лицензию Центрального банка России №2638, дающую право
открывать корреспондентские счета в зарубежных банках и проводить полный набор
банковских услуг.
Участниками Банка являются
предприятия, работающие в области промышленного железнодорожного транспорта,
дорожного строительства и обустройства нефтяных месторождений, предприятия
оптовой торговли.
Все эти годы Банк стабильно работает
на финансовом рынке региона и по праву считается одним из лучших расчетных
коммерческих банков.
ПромТрансБанк - член Ассоциации
Российских банков, Ассоциации региональных банков "Россия",
Ассоциации кредитных организаций Республики Башкортостан. Банк реализует все
виды банковских услуг, сочетая при этом традиционный банковский консерватизм с
гибкостью тарифной и лимитной политики.
Продленный операционный день и
возможность учета текущих поступлений позволили Банку существенно укрепить свои
позиции в сегменте расчетных услуг. Кроме того, Банк предоставляет физическим и
юридическим лицам такие традиционные банковские услуги, как кредиты и вклады,
обслуживание VIP клиентов, межбанковские, валютные, комиссионные операции, а
также операции с ценными бумагами.
С 2004 года ПромТранБанк активно
развивает программу потребительского кредитования населения. Удобные условия и
отработанная технология позволили занять значительную долю рынка
потребительского кредитования Республики Башкортостан. В настоящее время Банк
сотрудничает с организациями, реализующими бытовую технику, компьютеры,
оргтехнику, аудио- и видео- аппаратуру, сотовые телефоны, мебель и другие
товары.
За последний год валюта баланса
увеличилась в 2 раза, объем привлеченных средств населения увеличился в 9 раз.
Открылся и начал работать филиал в г. Москве.
Миссия Банка - создавать рабочие
места, платить налоги, содействовать развитию качественной бизнес-среды.
Соблюдение выбранной философии позволяет Банку быть востребованным со стороны
клиентов, завоевывать доверие и уважение в профессиональной среде.
В таблице 1 представлены основные
показатели деятельности ООО «ПромТрансБанк».
Таблица 1. Основные показатель
деятельности ООО «ПромТрансБанк»
Показатели
01.01.2007
01.01.2008
01.01.2009
отклонение 01.01.2008
отклонение 01.01.2009
1. Активы, тыс.руб.
833 890
1 345 556
1 427 587
511 666
82 031
2. Доходные активы, тыс.руб.
648 037
1 140 087
1 023 098
492 050
-116 989
3. Уставный капитал + Фонды, тыс.руб.
133 000
205 815
262 112
72 815
56 297
4. Чистые процентные доходы, тыс. руб.
62 926
131 527
276 072
68 601
144 545
5. Чистая прибыль, тыс. руб.
25 358
6297
1876
-19 061
-4 421
6. Экономическая отдача активов
0,37
0,201
0,31
-0,169
0,109
7. Экономическая отдача собственного капитала
1,79
1,27
1,66
-0,520
0,390
8. Чистая процентная маржа (в расчете на доходные активы),%
9,71
11,5
26,9
1,790
15,400
9. Чистая процентная маржа (в расчете на активы),%
7,55
9,77
19,34
2,220
9,570
10. Собственные средства
174 904
213 315
265 191
38 411
51 876
11. Проценты полученные и аналогичные доходы
173 344
227 338
391 979
53 994
164 641
12. Проценты уплаченные и аналогичные расходы
110 418
95 811
115 907
-14 607
20 096
13. Прибыль за отчетный период
43 682
14 855
22 312
-28 827
7 457
14. Рентабельность активов, %
3,04
0,47
0,13
-2,570
-0,340
Как видно из таблицы 1 активы банка
за три года увеличивались, это положительная тенденция, из них доля доходных
активов имела также положительную динамику, но в связи с ухудшение
экономической ситуации в стране данный показатель уменьшился на 10%.
Уставной капитал и резервный фонд
банка в динамике за три года увеличивались, это положительный фактор, растет
так же собственный капитал банка. Рост данных показателей говорит о том, что у
банка больше средств для проведения рисковых операций, а значит и получения
большей прибыли. Об этом свидетельствует рост чистых процентных доходов.
Показатель чистой прибыли в динамике
за три года уменьшается, к 2009 году чистая прибыль уменьшилась в 13,5 раз по
отношению к 2007 году это отрицательный фактор, т.к. сокращаются расходы на
развитие и усовершенствование банка.