Дипломная работа: Кредитный риск: методы оценки и регулирования (на материалах ОАО АКБ "Связь-Банк")
Кредитный портфель вырос на 14,2% достигнув по состоянию на 31.12.2010г.288,1
млрд. руб. При этом объем кредитов частным клиентам к концу отчетного периода увеличился
до 91,4 млрд. руб. (на 29,9%), корпоративным клиентам - до 196,7 млрд. руб. (на
8,1%). В структуре розничного кредитного портфеля преобладали ипотечные кредиты,
потребительские ссуды составили, авто-кредиты, кредитные карты, прочие ссуды. В
структуре корпоративного кредитного портфеля, как и ранее, преобладали кредиты предприятиям
оптовой и розничной торговли.
Общий объем вложений в ценные бумаги по состоянию на 31.12.2010г.
составил 47,1 млрд. руб., сократившись к показателю на 31.12.2009г. на 18,2%. Объем
вложений в долевые ценные бумаги уменьшился на 47,4% до 7,7 млрд. руб. Доля долевых
ценных бумаг в портфеле по состоянию на 31.12.2010г. сократилась до 16,3%, в структуре
активов - до 1,5%.
Таблица 2.2
Структура активов
Читинского филиала ОАО АКБ "Связь-Банк" на 31.12.2009 и 31.12.2010 гг.
Балансовые показатели |
31.12.2009 |
31.12.2010 |
Абсолютное отклонение |
Относительное отклонение, % |
Темп роста, % |
млн. руб. |
Активы |
423 711 |
495 040 |
71 329 |
16,83 |
116,83 |
Собственный капитал |
69 581 |
63 704 |
-5 877 |
-8,45 |
91,55 |
Кредитный портфель |
252 288 |
288 126 |
35 838 |
14,21 |
114,21 |
Кредиты частным клиентам |
70 363 |
91 380 |
21 017 |
29,87 |
129,87 |
Кредиты корпоративным клиентам |
181 925 |
196 746 |
14 821 |
8,15 |
108,15 |
Средства клиентов |
226 008 |
243 512 |
17 504 |
7,74 |
107,74 |
Средства частных клиентов |
82 470 |
74 047 |
-8 423 |
-10,21 |
89,79 |
Средства корпоративных клиентов |
143 538 |
169 465 |
25 927 |
18,06 |
118,06 |
Портфель ценных бумаг |
57 532 |
47 078 |
-10 454 |
-18,17 |
81,83 |
Средства клиентов за 12 месяцев 2010 года увеличились на 7,7%
до 243,5 млрд. руб. за счет роста объемов средств корпоративных клиентов - на 18,1%
до 169,5 млрд. руб. Остатки на счетах частных клиентов сократились по итогам отчетного
периода на 10,2% до 74,0 млрд. руб. вследствие оттока средств населения. Данная
динамика была характерна исключительно для счетов до востребования физических лиц
и расчетных счетов юридических лиц.
Организацией представлено применение международных стандартов
финансовой отчетности по раскрытию сегментной отчетности в части операционных результатов
и балансовых показателей по видам бизнесов. Данный стандарт основывается на управленческой
отчетности, которая является базой для принятия решений менеджментом. В отчетности
выделено девять сегментов:
корпоративный банковский бизнес (кредитование и привлечение средств
клиентов - юридических лиц, расчетные операции, торговое финансирование, операции
с драгоценными металлами)
розничный банковский бизнес (привлечение средств клиентов-физических
лиц, операции с чеками и сертификатами, денежные переводы, операции с иностранной
валютой, кредитными картами и другие)
частный банк (полный спектр продуктов и услуг для крупных розничных
клиентов включая управление благосостоянием и финансовое консультирование) и управление
активами доверительное управление средствами частных и корпоративных клиентов.
лизинговый бизнес (лизинговые услуги и продукты)
инвестиционно-банковский бизнес (операции на долговом и долевом
рынке капиталов, брокерские услуги, включая операции с деривативами и РЕПО)
казначейские операции и управление активами и пассивами (операции
на денежном рынке, выпуск долговых обязательств и привлечение синдицированного финансирования)
корпоративные инвестиции и другие операции (иные операции, не
включенные в предыдущие сегменты, включая операции со связанными сторонами и отдельные
сделки с ценными бумагами)
центральный офис (расходы центрального офиса группы)
страховой бизнес (отдельный бизнес-сегмент, выделенный из группы
в декабре 2009 года)
Как следует из сегментной отчетности, чистая прибыль за 12 месяцев
2008 года была сформирована, преимущественно, за счет корпоративного и розничного
банковского бизнеса, а также корпоративных инвестиций и казначейских операций.
В структуре активов преобладающую долю занимал коммерческий банковский
бизнес (около 46%), а также казначейские операции и управление активами/пассивами
(21%). Основная доля обязательств также приходится на коммерческий банк (50%) и
казначейские операции (29%).
2.2 Анализ кредитных заявок Читинского филиала ОАО
АКБ "Связь-Банк"
С рассмотрения кредитной заявки начинается процесс кредитования.
Поэтому очень важно суметь идентифицировать и оценить кредитный риск на этом этапе,
говоря образно это тот случай, когда от удачного старта во многом зависит благополучный
исход.
При рассмотрении кредитной заявки осуществляется анализ кредитоспособности
потенциального заемщика. В зависимости от различных факторов банк принимает либо
положительное, либо отрицательное решение по заемщику. Таким образом "плохие"
заявки, не удовлетворяющие требованиям банка к заемщикам и имеющие повышенный уровень
риска отсеиваются и риск попросту не допускается в банк.
Анализ кредитной заявки в ОАО АКБ "Связь-Банк" проводится
на двух уровнях: на уровне филиала и на уровне Генеральной дирекции.
На уровне филиала работу с кредитной заявкой осуществляет кредитующее
подразделение филиала, служба безопасности филиала, а так же юридический отдел.
Кредитующее подразделение осуществляет оценку кредитоспособности, оценивает финансовое
состояние потенциального заемщика, качество его денежного потока, на основе чего
выносит мотивированное суждение о возможности предоставления кредита, сроках кредитования,
и максимально возможной сумме. Оставшиеся два подразделения исследуют заемщика на
предмет легитимности, наличия ссуд в других кредитных организациях, в случае если
потенциальный заемщик пытается скрыть факт наличия таковых. Таким образом, с кредитной
заявкой проводится работа по всем направлениям, с целью выявления и предупреждения
кредитного риска.
Таблица 2.3
Количество заявок
поступивших в Читинский филиал ОАО АКБ "Связь-Банк" за 2008-2010 года
Год
Квартал
|
2008 |
2009 |
2010 |
Заявки от физических лиц |
1 |
38 |
156 |
- |
2 |
90 |
58 |
26 |
3 |
76 |
113 |
27 |
4 |
120 |
- |
22 |
ИТОГО |
324 |
327 |
75 |
Заявки от юридических лиц |
|
7 |
6 |
9 |
При этом 4 квартал 2009 г и 1 квартал 2010 года характеризуются отсутствием кредитных заявок, что объясняется тем, что в этот период, к исследуемому
банку была применена процедура стагнации.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
|