Курсовая работа: Анализ финансовых результатов и путей снижения себестоимости продукции ОАО "Волгограднефтемаш"
Таблица 18 - Расчет
показателей движения рабочей силы
Наименование показателей |
Формулы для расчета показателя |
Наименование показателей |
Коэффициент оборота по приему персонала (Кпр) |
|
Ч пр- количество принятого на работу персонала;
Ч срс – среднесписочная численность персонала.
|
Коэффициент оборота по выбытию (Кв) |
|
Ч ув. – количество уволившихся работников. |
Коэффициент текучести кадров (Ктк) |
|
Ч ув. – количество уволившихся по пунктам 3.4-3.6 таблицы
15. |
Коэффициент постоянства состава предприятия (Кпс) |
|
К пс – количество работников проработавших весь год. |
В рассматриваемые годы в
основном преобладает количество выбывших работников над принятыми, наибольшую
часть из них составляют работники, уволенные по собственному желанию, и люди,
недовольные оплатой труда. Однако, во второй половине 2007 г., в связи с
повышением заработной платы, приток сотрудников увеличился, но разрыв между нормативной
и фактической численностью персонала не уменьшился. Прием сотрудников на
вакантные должности ведется постоянно.
5.2 Анализ
производительности труда
Данные, необходимые для
анализа производительности труда по стоимостному методу оценки показателя
представлены в таблице 19.
Таблица 19 - Динамика
объема товарной продукции в сопоставимых оптовых ценах, среднесписочной
численности персонала и уровня производительности труда
Наименование показателей |
Ед. изм. |
Значение показателей |
Трендовый
анализ
|
Расчетная формула, обозначения |
2005 |
2006 |
2007 |
06/05 |
07/05 |
Объем производства продукции в сопоставимых оптовых ценах |
тыс. руб. |
1656492 |
1873666 |
2135066 |
1,13 |
1,29 |
|
Среднегодовая списочная численность ППП |
чел. |
4822 |
4582 |
4582 |
0,95 |
0,95 |
|
Производительность труда |
|
373,523 |
450,013 |
628,968 |
1,2 |
1,68 |
, ПВ – объем валовой продукции;
Чсрс – среднесписочная численность персонала.
|
Прирост объема производства, полученной за счет роста
производительности труда |
% |
- |
10 |
10 |
1 |
1 |
ΔЧсрс – прирост
среднесписочной численности ППП в отчетном году по сравнению с базовым;
Δ ПВ – прирост объема валовой продукции в отчетном
году по сравнению с базовым
|
В 2007 г. при неизменной
численности ППП объем производства резко увеличился на 30 %, а
производительность труда на 70%.
5.3 Анализ
использования фонда заработной платы
Данные, необходимые для
анализа использования фонда заработной платы представлены в таблице 20.
Таблица 20 - Анализ фонда
заработной платы
Наименование показателей |
значение показателя |
2005 |
2006 |
2007 |
Фонд заработной платы ППП, млн. руб. |
453012,7 |
500501,2 |
649143,1 |
Среднесписочная численность ППП, чел. |
4822 |
4582 |
4582 |
Среднегодовая зарплата одного работника, тыс. руб. |
93,947 |
109,232 |
141,672 |
Таблица 21 - Динамика
среднегодовой зарплаты одного работника ППП
Наименование показателя |
значение показателей по годам |
горизонтальный анализ
изменения, в %
|
трендовый
анализ изменения, в %
|
2005 |
2006 |
2007 |
06/05 |
07/06 |
06/05 |
07/05 |
1. Среднегодовая зарплата на одного работника, тыс. руб. |
93,947 |
109,232 |
141,672 |
1,16 |
1,3 |
1,16 |
1,51 |
Таблица 22 - Показатели
эффективности использования фонда заработной платы
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
|